資金集中管理辦法-文庫吧資料
2025-04-18 08:50本頁面
【正文】 成員單位。三級以下企業(yè)原則上全部實行統(tǒng)收統(tǒng)支管理，不實行限額管理。集團指定主辦銀行為資金集中主賬戶，各二級結(jié)算中心（成員單位）指定一家銀行賬戶為被集中賬戶。各子公司對存放到資金中心的資金可以協(xié)商采取定期、通知或協(xié)議存款等方式，集團按照銀行同期利率計算利息，每季度最后一個月的20日為結(jié)息日。各子公司本部利用資金結(jié)算系統(tǒng)對其下屬成員單位現(xiàn)金集中管理。具體管理辦法由集團公司另行制定。第十七條 集團公司資金中心和各子公司資金管理部門按賬戶性質(zhì)和使用用途進行分級、分類管理。（三）檢查、監(jiān)督下屬成員單位賬戶管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況。在賬戶管理方面的主要職責是：（一）執(zhí)行集團公司賬戶管理要求，制定本企業(yè)賬戶管理實施辦法，搭建本企業(yè)的資金賬戶集中體系，健全賬戶管理內(nèi)控制度。（四）指導、檢查各子公司的賬戶管理工作。（二）負責集團公司各級單位賬戶的備案、審批、授權(quán)以及其他管理工作。第十五條 集團公司資金中心是賬戶管理工作的主管部門。第四章 銀行賬戶管理第十四條 集團公司資金集中管理以銀行賬戶管理為核心。融資預算內(nèi)容主要包括短期貸款、函證額度和長期貸款，其中長期貸款預算額度為一次性專項資金，應(yīng)做到?？顚Ｓ茫ＷC項目資金的供應(yīng)。集團公司各級資金管理部門根據(jù)資金預算對資金收支進行監(jiān)控與檢查、評價。年內(nèi)如發(fā)生組織機構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)、經(jīng)營計劃或經(jīng)營指標等重大變更，從而導致資金供需發(fā)生變化，應(yīng)按集團公司要求調(diào)整資金預算，重新報集團公司核定。各子公司應(yīng)編制并上報年度資金預算，集團公司按審批程序每年核定一次。第三章 資金預算管理第九條 資金集中管理以資金預算為基礎(chǔ)，資金預算在集團公司全面預算管理的要求下編制，應(yīng)充分體現(xiàn)優(yōu)化資源配置、量力而行、收支雙控的原則；對資金實行事前有預算、事中有控制、事后有分析的全過程管理。（四）負責本企業(yè)及成員單位的賬戶管理，同時負責對賬戶余額、資金收付情況進行實時監(jiān)控與管理。監(jiān)督本企業(yè)資金預算的執(zhí)行，定期對資金預算進行分析。檢查、監(jiān)督企本業(yè)及下屬成員單位的資金管理制度執(zhí)行情況。第八條 各子公司資金管理部門歸口管理本企業(yè)及所屬成員單位的資金。（五）審查、匯總資金收支預算，準確預測集團公司總體資金需求，及
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