中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細則-文庫吧資料
2025-04-13 22:52本頁面
【正文】 集資金（包括利息收入）低于300萬或低于募集資金凈額1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應在年度報告中披露。 第二十八條 募投項目全部完成后，節(jié)余募集資金（包括利息收入）在募集資金凈額10%以上的，上市公司使用節(jié)余資金應當符合以下條件： ?。ㄒ唬┆毩⒍?、監(jiān)事會發(fā)表意見； ?。ǘ┍Ｋ]人發(fā)表明確同意的意見； ?。ㄈ┒聲?、股東大會審議通過?！ 」?jié)余募集資金（包括利息收入）低于50萬或低于該項目募集資金承諾投資額1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應在年度報告中披露。 上市公司應充分關注轉讓價款收取和使用情況、換入資產(chǎn)的權屬變更情況及換入資產(chǎn)的持續(xù)運行情況?！ ∩鲜泄緫斉杜c控股股東或實際控制人進行交易的原因、關聯(lián)交易的定價政策及定價依據(jù)、關聯(lián)交易對上市公司的影響以及相關問題的解決措施?！ ⌒马椖可婕瓣P聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對外投資的，還應當比照相關規(guī)則的規(guī)定進行披露?！ 〉诙龡l 上市公司董事會應當審慎地進行新募投項目的可行性分析，確信投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，有效防范投資風險，提高募集資金使用效益。第四章 募集資金投資項目變更 第二十一條 上市公司應當經(jīng)董事會、股東大會審議通過后方可變更募投項目?！ 〕^募集資金凈額10%以上的閑置募集資金補充流動資金時，還應當經(jīng)股東大會審議通過，并提供網(wǎng)絡投票表決方式。 第二十條 上市公司可以用閑置募集資金暫時用于補充流動資金，但應當符合以下條件： ?。ㄒ唬┎坏米兿喔淖兡技Y金用途； ?。ǘ┎坏糜绊懩技Y金投資計劃的正常進行； ?。ㄈ﹩未窝a充流動資金金額不得超過募集資金凈額的50%； ?。ㄋ模﹩未窝a充流動資金時間不得超過6個月； ?。ㄎ澹┮褮w還前次用于暫時補充流動資金的募集資金（如適用）； ?。┍Ｋ]人、獨立董事、監(jiān)事會出具明確同意的意見?！ ∩鲜泄靖淖兡纪俄椖繉嵤┲黧w、重大資產(chǎn)購置方式等實施方式的，還應在獨立董事、監(jiān)事會發(fā)表意見后提交股東大會審議?！ ∩鲜泄疽言诎l(fā)行申請文件中披露擬以募集資金置換預先投入的自籌資金且預先投入金額確定的，應當在完成置換后2個交易日內報告本所并公告?！ 〉谑鶙l 上市公司決定終止原募投項目的，應當及時、科學地選擇新的投資項目?！ ∧纪俄椖磕甓葘嶋H使用募集資金與最近一次披露的投資計劃差異超過30%的，上市公司應當調整募投項目投資計劃，并在募集資金年度使用情況的專項報告中披露最近一次募集資金年度投資計劃、目前實際投資進度、調整后預計分年度投資計劃以及投資計劃變化的原因等?！ 〉谑龡l 上市公司應當確保募集資金使用的真實性和公允性，防止募集資金被控股股東、實際控制人等關聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關聯(lián)人利用募投項目獲取不正當利益?！ ∩鲜泄静坏脤⒛技Y金通過質押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途。出現(xiàn)嚴重影響募集資金投資計劃正常進行的情形時，上市公司應當及時報告本所并公告。 第九條 上市公司怠于履行督促義務或阻撓商業(yè)銀行履行協(xié)議的，保薦人在知悉有關事實后應當及時向本所報告?！ 〉诎藯l 上市公司應積極督促商業(yè)銀行履行協(xié)議?！ ∩鲜泄緫斣谌繀f(xié)議簽訂后及時報本所備案并公告協(xié)議主要內容?！ 〉谄邨l 上市公司應當在募集資金到賬后1個月以內與保薦人、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡稱“協(xié)議”）?！ ∩鲜泄敬嬖趦纱我陨先谫Y的，應當獨立設置募集資金專戶。 第五條 保薦人在持續(xù)督導期間應當對上市公司募集資金管理事項履行保薦職責，按照《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊保薦工作指引》及本細則的規(guī)定進行上市公司募集資金管理的持續(xù)督導工作。募集資金管理制度應當對募集資金專戶存儲、使用、變更、監(jiān)督和責任追究等內容進行明確規(guī)
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