控制活動培訓材料之三-業(yè)務流程梳理與描述培訓-文庫吧資料
2025-01-23 12:27本頁面
【正文】 善。例如，此關控點對應 02號風險，編號為 “ 02”+“集團公司規(guī)定的編號 ” 。 二、業(yè)務流程梳理程序及方法 業(yè)務流程節(jié)點描述表的編制規(guī)范： ?對應的關鍵控制 ： 說明該流程步驟對應風險為重要風險，對應的控制措施為關鍵控制措施。控制點編號原則為 “ 風險的順序號 ” ++“控制點的順序號 ” ，例如：第 01個風險的第一個控制的編號為 01M1，第 03個風險的第二個控制措施的編號為 03M2。（ 這里所列的表單是集團公司統(tǒng)一使用或是本單位統(tǒng)一使用的，有固定格式及名稱的表單 ） 二、業(yè)務流程梳理程序及方法 業(yè)務流程節(jié)點描述表的編制規(guī)范： 對應風險 ：說明該流程步驟在執(zhí)行過程中可能存在的風險，風險來自于內控部下發(fā)的風險數(shù)據(jù)庫，編號依次為 0 0 03…… 。例如：審核固定資產(chǎn)清查盤點表并進行簽字，為必填列。 ?業(yè)務活動 ：也就是流程步驟，是流程的組成要素。 ?控制執(zhí)行部門 ：在進行流程建模時，可以區(qū)分流程的職能帶，為保證同一部門名稱的唯一性，控制執(zhí)行部門要求從編制好的 《 組織機構描述表 》 中選用，為必填列。 二、業(yè)務流程梳理程序及方法 業(yè)務流程節(jié)點描述表 ： 用以描述業(yè)務流程發(fā)生過程中每個流程步驟的相關信息，包括每一個流程步驟對應的 控制執(zhí)行部門、控制執(zhí)行崗位、業(yè)務活動、相關業(yè)務表單、對應風險、對應控制點、對應的關鍵控制、分支流程控制流向 等信息。 第六步：在分支流程流程向一欄中記錄流程的前后邏輯關系，如果業(yè)務流程復雜，不能清楚反映各流程步驟之間的邏輯關系，可付草圖以說明流程步驟的前后關系； 二、業(yè)務流程梳理程序及方法 ２ .業(yè)務流程梳理及文檔編制要求 流程的表示形式有 文本法 、 表格 法 以及 圖形法 等，我們即將學到的 ARIS軟件就是圖形法 的一種方式，為了更好的與 ARIS 軟件流程建模進行配合，我們設計了 《 業(yè)務流程節(jié)點描述表 》 ，該表屬于 表格法 ，滿足了 ARIS流程建模的各項要素，不會給大家?guī)矶嘤嗟墓ぷ髫摀?。?執(zhí)行部門、執(zhí)行崗位必須從 《 組織機構描述表 》 中選用 ）； 二、業(yè)務流程梳理程序及方法 業(yè)務 流程梳理的步驟： 第三步：指定每一個步驟所對應的實施證據(jù)； 第四步：將該流程對應的風險標注到每一個相關的流程步驟上，如果風險無法進行標注，說明流程梳理不完全，應增加相應的流程步驟。例如：長慶石油勘探局局長、安全處處長、資產(chǎn)管理科資產(chǎn)核算管理崗。各所屬二級單位的組織暫不進行梳理。 編制單位 ： **** 單位組織單元 崗位 組織單元 崗位 組織單元 崗位*** 單位組織機構描述表一級組織 二級組織 三級組織二、業(yè)務流程梳理程序及方法 組織機構描述表編制說明 ? 組織單元 ： 組織單元需 兩級 組織來組成。 一、業(yè)務流程梳理及相關概念 ２ .業(yè)務流程梳理的概念： 業(yè)務流程梳理：就是按照一定的 架構 ，將企業(yè)各項業(yè)務活動、相關要素及其關聯(lián)性以業(yè)務流程的形式反映出來。約瀚遜 認為業(yè)務流程是把 輸入 轉化為 輸出 的一系列相關活動的結合，它增加輸入的價值并創(chuàng)造出對接受者更為有效的輸出。 Ｈ L達文波特 （ Thomas H. Davenport）， 著名知識管理專家，他認為業(yè)務流程是一系列結構化的可測量的活動集合，并為特定的市場或特定的顧客產(chǎn)生特定的 輸出 。 Ｔ 關于業(yè)務流程 ，可以給出多個 定義 ： 邁克爾 業(yè)務流程梳理與描述培訓 控制活動培訓材料之三 1. 了解 什么是業(yè)務流程，什么叫業(yè)務流程梳理； 2. 掌握 流程梳理與流程描述的方法； 3. 理清 業(yè)務流程梳理的工作思路； 4. 明確 下一階段業(yè)務流程梳理工程需要完成的工作任務。 培訓目的 一、業(yè)務流程梳理及相關概念 二、業(yè)務流程梳理程序及方法 三、業(yè)務流程梳理的工作組織 主要內容 1. 業(yè)務流程的概念 一、業(yè)務流程梳理及相關概念 １ .業(yè)務流程的概念： 流程，英文 “ process”，中文也有譯作 “ 過程 ” 。哈默 （ Michael Hammer）， 業(yè)務流程再造運動的先驅者之一 ，他認為業(yè)務流程是把 一個或多個輸入 轉化為對顧客有價值的 輸出 的活動。H 一、業(yè)務流程梳理及相關概念 １ .業(yè)務流程的概念： Ａ 斯切爾 認為業(yè)務流程是在特定時間產(chǎn)生特定 輸出 的一系列客戶、供應商關系。J 一、業(yè)務流程梳理及相關概念 我滿意， 因為流程為我創(chuàng)造了價值 １ .業(yè)務流程的概念： 不
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