商業(yè)銀行的資本管理(4)-文庫(kù)吧資料
2025-01-16 13:57本頁(yè)面
【正文】 （ 3）市場(chǎng)價(jià)值資本 MVC： MVC＝銀行資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值（ MVA） — 銀行負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值（ MVL） 25 ? 影響銀行資本需要量的因素 （ 1）相關(guān)法律規(guī)定 （ 2）宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì) （ 3）銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) （ 4）銀行的信譽(yù) 26 ? 銀行資本的最低需要量 銀行資本過高會(huì)降低財(cái)務(wù)杠桿比率，增加籌集資金的成本，影響銀行的利潤(rùn)；資本過低會(huì)增加對(duì)存款等其他資金來(lái)源的需求，使銀行邊際收益下降 KCC 資本成本 資本量 資本成本曲線 0 最低成本 最佳資本量 銀行資本量與資本成本之間的關(guān)系 27 銀行的資本成本曲線要受到銀行的資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)及其面臨的市場(chǎng)狀況所影響。 18 A、 B銀行的資產(chǎn)負(fù)債表比較 單位：億元 資產(chǎn) A銀行 B銀行 負(fù)債和資本 A銀行 B銀行 現(xiàn)金和應(yīng)付款 40 30 活期存款 70 170 短期政府債券 60 15 儲(chǔ)蓄存款 40 6 長(zhǎng)期政府債券 60 40 定期存款 90 6 貸款 80 155 可轉(zhuǎn)讓存單 20 28 資本 20 30 合計(jì) 240 240 合計(jì) 240 240 返回 19 美國(guó)銀行監(jiān)管當(dāng)局曾向社會(huì)公眾建議幫助判別銀行資本充足程度的輔助性方法，它包括八個(gè)方面的因素：管理質(zhì)量；資產(chǎn)的流動(dòng)性；銀行的歷史收益及收益留存額；銀行股東的情況；營(yíng)業(yè)費(fèi)用；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)效率；存款的變化；當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)行情。但是從 2022年的數(shù)據(jù)可以看到，除中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行外，其他上市的三大國(guó)有商業(yè)銀行盈利能力大幅提高，中國(guó)銀行未分配利潤(rùn)占資本總額的比例達(dá)到 %，中國(guó)建設(shè)銀行為 %，中國(guó)工商銀行為 %。2022年中國(guó)銀行未分配利潤(rùn)規(guī)模最大，未分配利潤(rùn)占資本總額的比例最高，為 %。但是，在我國(guó)國(guó)有銀行上市后，資本的構(gòu)成發(fā)生了明顯變化： 2022年中國(guó)工商銀行股本只占資本的%，中國(guó)銀行為 %，中國(guó)建設(shè)銀行為%，在資本規(guī)?？焖僭黾拥耐瑫r(shí)，資本結(jié)構(gòu)得到了有效改善。其中實(shí)收資本占資本總量最大的是中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，超過了 95%，其次是中國(guó)工商銀行，實(shí)收資本占比為 %；最低的中國(guó)銀行也達(dá)到了%。少數(shù)股權(quán)是指子公司凈經(jīng)營(yíng)成果和凈資產(chǎn)中不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分 （ 2）對(duì)附屬資本進(jìn)行了重新分類和定義 （ 3）資本的扣除項(xiàng)進(jìn)行了合并與調(diào)整，并增加了商譽(yù)項(xiàng)目 13 2022年和 2022年我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行的資本構(gòu)成 中國(guó)工商銀行 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 中國(guó)銀行 中國(guó)建設(shè)銀行 年份 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 資本總額（億元） 資本構(gòu)成 6, 股本（億元） 或 實(shí)收資本
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