商業(yè)銀行的負(fù)債管理(2)-文庫吧資料
2025-01-16 13:55本頁面
【正文】 54 14 （ 2） /（ 1） ———————————————————————————————— 說明 ：（ 1） 該表格中的商業(yè)銀行包括國有商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行、財務(wù)公司、城市和農(nóng)村信用合作社以及中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。 從存款總量看 ， 2022年國有商業(yè)銀行控制了存款的 %， 2022年這一比例下降到 %。 32 我國商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 ? 我國商業(yè)銀行存款構(gòu)成的特征 ? 從表中的統(tǒng)計數(shù)字可以看出： （ 1） 我國商業(yè)銀行的存款構(gòu)成以儲蓄存款為主 ， 商業(yè)銀行系統(tǒng)的統(tǒng)計和國有商業(yè)銀行系統(tǒng)的統(tǒng)計相差不大 ， 2022年儲蓄存款占存款總量的 %， 2022年為 43%，略有下降 ， 國有銀行存款中儲蓄存款比重 2022年為 %， 2022年為 54%， 略有上升 ， 說明我國商業(yè)銀行資金來源是比較穩(wěn)定的；（ 2） 占存款比重第二位的是活期存款 ， 2022年為三分之一左右 ，2022年下降到 23%。 31 ? 商業(yè)銀行各類成本分析方法適用范圍比較 歷史加權(quán)平均成本法能夠準(zhǔn)確評價一個銀行的歷史經(jīng)營狀況； 單一資金的邊際成本分析法可以幫助銀行決定選擇哪一種資金來源更合適； 加權(quán)平均邊際成本分析法則能夠為銀行提供盈利資產(chǎn)定價的有用信息。 一般情況下，銀行加權(quán)平均成本的變化主要取決于四個因素：負(fù)債利息率、其他成本率、負(fù)債結(jié)構(gòu)和可用資金比率。每項資金來源的歷史平均成本等于利息費用率與該項來源平均余額的乘積。一種是連鎖反應(yīng)成本。 ? 相關(guān)成本，指與增加存款有關(guān)，但未包括在以上四種成本的支出。 資金成本 =（利息成本 +營業(yè)成本） / 吸收的資金 ? 可用資金成本，指銀行可用資金所應(yīng)負(fù)擔(dān)的全部成本。包括柜臺和外勤人員的工資、廣告宣傳費、折舊攤提費、辦公費以及為存戶提供其他服務(wù)的費用等。兩種形式：一是按不變利率計息，二是按可變利率計息。 邊際成本 MC＝總成本的變動 ＝新利率 以新利率籌集的總資金 舊利率 以舊利率籌集的總資金 邊際成本率＝ 總成本變動額 / 籌集的新增資金額 在存款的邊際成本定價法下，商業(yè)銀行可以投資于邊際收益大于邊際成本率的項目 24 存款利率 存款量 邊際成本 邊際成本率 邊際收益率 利潤 % 萬元 萬元 % % TRTC % 20 % 50 8% % % 80 9% % % 110 10% % % 140 11% % 25 0%2%4%6%8%10%12%% % % %邊際成本率 邊際收益率利潤012% % % % %利潤26 ? 存款的其他定價方法 ①為不同的客戶制定不同的價格 ②根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價 27 存款成本管理 存款成本構(gòu)成 ? 利息成本，指銀行按約定以貨幣形式直接支付給存款客戶、債券持有人的報酬?；钇诖婵畹睦⒑头抢⒊杀緸榇婵畹?8%，儲蓄和市場借款的總成本為 10%，股權(quán)資本的籌資成本為 20%。 18 銀行存款的經(jīng)營管理 ? 存款的定價 存款增長是銀行擴張的基礎(chǔ)，存款的定價是商業(yè)銀行吸收存款的成本，因此，銀行必須在增長和盈利作出選擇。第一取決于存款客戶的多少，第二取決于銀行能否提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。 ? 對于銀行來說，一方面要提高穩(wěn)定性存款，一方面要側(cè)重易變性和可變性存款的管理。 ? 第三類，穩(wěn)定性存款，主要指定期存款和可轉(zhuǎn)讓存單等。 ? 第二類，可變性存款，主要指定活兩便存款和通知存款等。 ? 考核存款穩(wěn)定性的主要指標(biāo)： 活期存款穩(wěn)定率 =（活期存款最低余額 /活期存款平均余額） *100% 活期存款平均占用天數(shù) =（活期存款平均余額 *計算期天數(shù)） /存款支付總額 16 銀行存款的經(jīng)營管理 按照存款的波動性，銀行可以將存款分為以下三類： ? 第一類，易變性存款。 ? 對企業(yè)存款的經(jīng)營策略：銀行要處理好和企業(yè)之間的關(guān)系，企業(yè)在銀行存款，當(dāng)企業(yè)需要貸款時，銀行要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營狀況，及時提供貸款。該賬戶存款不能使用支票，一般有一個基本期限，在該期限內(nèi)取款，以活期存款計息；超過這一期限，按照實際存款期限計息，利率低于相應(yīng)期限的定期存款但高于活期存款。這種存款存期長，利率略高于儲蓄存款，是銀行穩(wěn)定的資金來源，也深受存款人的歡迎。 13 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 個人退休金賬戶（英語全稱為 individual ret
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