xxx公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度-文庫(kù)吧資料
2024-10-22 08:02本頁(yè)面
【正文】 財(cái)產(chǎn)名稱(chēng) 編號(hào) 原使用部門(mén)（人） 接收部門(mén)（人） 19 變 動(dòng) 原 因 原部門(mén)負(fù)責(zé)人意見(jiàn) 接收部門(mén)負(fù)責(zé)人意見(jiàn) 公司分管領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn) 注：此表由原使用部門(mén)填制 部門(mén)間變動(dòng)： 原部門(mén)、接受部門(mén)、綜合管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部各一份 部門(mén) 內(nèi) 變動(dòng)： 使用部門(mén)、 綜合管理部各一份 附件七： 公司財(cái)產(chǎn)報(bào)廢（變賣(mài)）審批單 填制日期： 年 月 日 財(cái)產(chǎn)名稱(chēng) 財(cái)產(chǎn)編號(hào) 購(gòu)置時(shí)間 購(gòu)置原值 計(jì)劃使用年限 已使用時(shí)間 20 報(bào)廢（變賣(mài)）。 . 使用單位未按 條確定財(cái)產(chǎn)專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)人，建立部門(mén)管理財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬或賬、卡、物不一致的，每發(fā)現(xiàn)一次扣罰責(zé)任人 50 元； . 使用單位違反 條規(guī)定，使用單位之間財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移或財(cái)產(chǎn)使用人發(fā)生變動(dòng)，未按規(guī)定及時(shí)辦理財(cái)產(chǎn)信息變動(dòng)手續(xù)的，每發(fā)現(xiàn)一次扣罰責(zé)任人 50 元； . 使用人或使用部門(mén)未按規(guī)定保養(yǎng)或使用，使財(cái)產(chǎn)損壞或報(bào)廢，則使用人或使用 部門(mén)應(yīng)按 負(fù)賠償責(zé)任。 6. 違反本規(guī)定的處罰 . 財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)記錄編號(hào)與相應(yīng)實(shí)物編號(hào)不一致 ,屬數(shù)據(jù)庫(kù)記錄錯(cuò)誤，每發(fā)現(xiàn)一次扣罰數(shù)據(jù)錄入責(zé)任人 50 元；屬實(shí)物標(biāo)記錯(cuò)誤，每發(fā)現(xiàn)一次扣罰使用單位責(zé)任人 50 元。 12 . 計(jì)劃財(cái)務(wù)部、綜合管理部和使用單位根據(jù)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)廢、變賣(mài)意見(jiàn)，辦理公司財(cái)產(chǎn)的銷(xiāo)卡、銷(xiāo)賬手續(xù)。 . 公司財(cái)產(chǎn)滅失，由綜合管理部查明原因，屬不可抗拒的自然災(zāi)害等非常損失造成的，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)作報(bào)廢處理；屬失職造成的則由責(zé)任人 賠償。 . 公司財(cái)產(chǎn)的處置 . 公司財(cái)產(chǎn)損壞嚴(yán)重，不能修復(fù)，由 使用單位提出報(bào)廢報(bào)告、 綜合管理部確認(rèn)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)廢；不需用的公司財(cái)產(chǎn)進(jìn)行變賣(mài)，由綜合管理部提出變賣(mài)意見(jiàn)，并經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 . 使用中財(cái)產(chǎn)的日常保養(yǎng)與維修由使用部門(mén)負(fù)責(zé)。 . 使用單位之間轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)或使用單位內(nèi)部財(cái)產(chǎn)使用人變動(dòng)，須由使用單位財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)人在發(fā)生財(cái)產(chǎn)變動(dòng)的三個(gè)工作日內(nèi)到綜合管理部或倉(cāng)庫(kù)辦理財(cái)產(chǎn)信息變動(dòng)手續(xù)，綜合管理部信息主管或倉(cāng)庫(kù)管理員須在兩個(gè)工作周內(nèi)辦理好數(shù)據(jù)庫(kù)的信息變動(dòng)（財(cái)產(chǎn)變動(dòng)審批表見(jiàn)附件六）。 . 公司財(cái)產(chǎn)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)由計(jì)劃財(cái)務(wù)部會(huì)同綜合管理部和使用單位進(jìn)行，每年不得少于一次。 . 使用單位負(fù)責(zé)使用財(cái)產(chǎn)的完整和安全，規(guī)范操作，妥善保管，如有損壞或滅失要及時(shí)查明原因，并向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，有關(guān)責(zé)任人要酌情賠償。 . 財(cái)產(chǎn)管理 . 綜合管理部負(fù)責(zé)全 公司（包括下屬公司）財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)管理，財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)記錄應(yīng)與相應(yīng)的實(shí)物狀況一致；明確財(cái)產(chǎn)使用責(zé)任人；指導(dǎo)使用單位管理財(cái)產(chǎn)； 11 處罰違反本規(guī)定的責(zé)任人。 . 計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)審核價(jià)格。 . 財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo) . 采購(gòu)主管 填制財(cái)務(wù) 報(bào)銷(xiāo)憑證及附件，附件包括發(fā)票、入庫(kù)單、《公司財(cái)產(chǎn)（固定資產(chǎn)）申購(gòu)單》 、 《公司財(cái)產(chǎn)（ 無(wú)形 資產(chǎn)）申購(gòu)單》或《公司財(cái)產(chǎn)（低值易耗品）申購(gòu)單》、《公司財(cái)產(chǎn)申購(gòu)價(jià)格審批表》 ， 如果有合同，需填寫(xiě)合同編號(hào)。 . 采購(gòu)部門(mén)在 條情況以外可以直接向供應(yīng)商下達(dá)定單。 . 經(jīng)過(guò)會(huì)簽的合同，由合同承辦人簽署合同。 . 合同文本由合同承辦人送使用單位及負(fù)責(zé)人、公司法律顧問(wèn)、財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審查和會(huì)簽。 . 簽訂采購(gòu)合同或向供應(yīng)商下達(dá)定單 . 符合下列條件之一，需要簽訂采購(gòu)合同： . 供應(yīng)商不能立即供應(yīng)； 10 . 需要分期付款； . 五萬(wàn)元以上的財(cái)產(chǎn)； . 采購(gòu)部門(mén)認(rèn)為有必要簽訂合同； . 供應(yīng)商要求簽訂合同。 . 供應(yīng)商的確定。招標(biāo)采購(gòu)由采購(gòu)主管、使用單位和計(jì)劃財(cái)務(wù)部參加組成招標(biāo)小組，采購(gòu)主管任組長(zhǎng)。采購(gòu)主管應(yīng)該選擇二家以上供應(yīng)商向他們發(fā)出采購(gòu)信息并要求以書(shū)面形式報(bào)價(jià)，采購(gòu)主管 獲得書(shū)面報(bào)價(jià)并簽署自己意見(jiàn)后送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)購(gòu)置價(jià)格。采購(gòu)價(jià)格若高于歷史最高價(jià)格，須按 條進(jìn)行比價(jià)采購(gòu)。 . 公司及下屬單位購(gòu)置低值易耗品由使用單位填寫(xiě)《公司財(cái)產(chǎn)（低值易耗品）申購(gòu)單》（附件三），使用單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 . 申請(qǐng)購(gòu)置及批準(zhǔn)購(gòu)置申請(qǐng) . 公司及下屬單位購(gòu)置固定資產(chǎn)由使用單位填寫(xiě)《公司財(cái)產(chǎn)（固定資產(chǎn)）申購(gòu)單》（附件一），經(jīng)使用單位負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 5. 管理要求 . 管理原則 最大限度的利用、保護(hù)本公司財(cái)產(chǎn)資源。 . 倉(cāng)庫(kù)管理員 —— 負(fù)責(zé)施工設(shè)備、檢測(cè)設(shè)備和工器具的實(shí)物編號(hào)，建立管理臺(tái)賬和卡片，財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移及時(shí)錄入數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)庫(kù)存財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保養(yǎng)和維修。 . 公司采購(gòu)主管 —— 負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)購(gòu)置價(jià)格比價(jià)和招標(biāo)、承辦采購(gòu)合同和采購(gòu)、辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)；辦理施工設(shè)備、檢測(cè)設(shè)備和 工器具的數(shù)據(jù)庫(kù)編號(hào)及入庫(kù)。 . 使用單位負(fù)責(zé)人 —— 審核固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)、批準(zhǔn)低值易耗品購(gòu)置申請(qǐng)。 8 4. 職責(zé) . 使用單位經(jīng)辦人 —— 提出公司財(cái)產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，建議供應(yīng)商。 3. 定義 . 公司財(cái)產(chǎn) —— 包括固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和低值易耗品。 附表一： 出差申請(qǐng)表
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