公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度及擴(kuò)展資料-文庫(kù)吧資料
2024-10-21 07:11本頁(yè)面
【正文】 負(fù)責(zé)人提出建議，總經(jīng)理審批；業(yè)務(wù)費(fèi)1000元以下部門負(fù)責(zé)人審批，1000元以上總經(jīng)理審批。第十三條：本制度經(jīng)公司董事長(zhǎng)審批簽署實(shí)施，修改時(shí)亦同。出納人員在審核無(wú)誤后方能付款?？偨?jīng)理審查無(wú)異議后，在“費(fèi)用報(bào)銷單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見(jiàn)并簽名。第十條：當(dāng)事人將取得本部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及原審批的“用款申請(qǐng)單”一起，通過(guò)公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報(bào)送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批。第九條：當(dāng)事人將取得經(jīng)過(guò)本部門經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及原審批的“用款申請(qǐng)單”送交財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行審批，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查，對(duì)費(fèi)用金額的計(jì)算進(jìn)行復(fù)核稽查?！百M(fèi)用報(bào)銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大、小寫必須一致，否則無(wú)效。第六條：費(fèi)用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時(shí)將收集到的費(fèi)用單據(jù)加以整理歸類，采用公司統(tǒng)一印制的“費(fèi)用報(bào)銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過(guò)程中應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)（如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等）分類粘貼，便于歸類計(jì)算和整理。第四條：費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時(shí)參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承兌相關(guān)責(zé)任。第三條：費(fèi)用的控制實(shí)行計(jì)劃管理，由需要支付費(fèi)用的部門或個(gè)人先行填寫“用款申請(qǐng)單”，列明：費(fèi)用的性質(zhì)、費(fèi)用的用途、費(fèi)用的39。第二條：費(fèi)用報(bào)銷的控制原則：計(jì)劃管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。第三條本辦法自20xx年6月1日?qǐng)?zhí)行。第四部分附則第一條本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。2．報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單(附出入庫(kù)單)，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。第七條辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程（一）管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出，此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購(gòu)置，并指定專人負(fù)責(zé)。:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?。第六條交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況可以申請(qǐng)公務(wù)車或乘坐出租車，乘坐出租車需要保存相應(yīng)車票，具體標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（次月5日前）。財(cái)務(wù)部通知員工于每月下旬（25日前）按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)。：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理/賬務(wù)審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。（三）報(bào)銷流程：擬出差人員首先填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請(qǐng)單由部門經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):交通工具：根據(jù)交通情況及項(xiàng)目需求緊急情況而定；住宿標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)當(dāng)?shù)叵M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)情況具體而定；出差補(bǔ)貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加；(二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說(shuō)明：。第三條費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→須辦理申請(qǐng)→部門經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財(cái)務(wù)審批→到出納處報(bào)銷。(三)按規(guī)定的審批程序報(bào)批。第二條費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定(一)報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的39。(三)財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第二條借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。(二)各項(xiàng)借款金額超過(guò)1000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。第三條本制度適用公司全體員工。公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度2第一部分總則第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第六章、附則第九條、本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。過(guò)期未報(bào)銷的部分當(dāng)月不再予以報(bào)銷。（二）報(bào)銷范圍有私車可按上述標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷油票；若無(wú)特殊情況，跨月出租車票、通訊費(fèi)不予報(bào)銷；節(jié)假日出租車票不予報(bào)銷（特殊情況需說(shuō)明原因，經(jīng)各部門主任批準(zhǔn)后給予報(bào)銷）；因公外出應(yīng)經(jīng)部門主任核準(zhǔn)，否則不予報(bào)銷。第四章、交通費(fèi)、通訊費(fèi)報(bào)銷程序第六條、交通費(fèi)、通訊費(fèi)報(bào)銷管理的規(guī)定（一）報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（1）部門主任
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