【正文】 參與崗位 交付品質(zhì) 流程步驟 提出合理建設(shè)采購(gòu)計(jì)劃 及時(shí)正確審批 正確采購(gòu)建設(shè)及簽定合同 實(shí)物驗(yàn)收 入庫(kù)工程進(jìn)度及竣工驗(yàn)收 審批 審核 付款 及時(shí)整理入帳 正確核算項(xiàng)目成本 及時(shí)正確銷(xiāo)售 核算 收款 存量資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)審批和抵押及置換 工程部、材設(shè)部、 開(kāi)發(fā)部、項(xiàng)目部 總經(jīng)理 工程部、材設(shè)部、 開(kāi)發(fā)部、項(xiàng)目部 工程部、材設(shè)部、項(xiàng)目部 總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門(mén) 財(cái)務(wù)部門(mén) 財(cái)務(wù)部門(mén) 營(yíng)銷(xiāo)中心、 財(cái)務(wù)部 總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門(mén)、辦公室 工程部經(jīng)理、材設(shè)部經(jīng)理、開(kāi)發(fā)部經(jīng)理、項(xiàng)目部經(jīng)理 總經(jīng)理 工程部經(jīng)理、材設(shè)部經(jīng)理、開(kāi)發(fā)部經(jīng)理、項(xiàng)目部經(jīng)理 工程部經(jīng)理、材設(shè)部經(jīng)理、項(xiàng)目部經(jīng)理 總經(jīng)理財(cái)務(wù)部門(mén)經(jīng)理及經(jīng)辦人員 財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)計(jì)人員 財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)計(jì)人員 營(yíng)銷(xiāo)中心全體人員、財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)計(jì)人員 財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)計(jì)人員男辦公室經(jīng)辦人員 采購(gòu)建設(shè)計(jì)劃、合同草案 審批意見(jiàn) 已簽合同 入庫(kù)單、驗(yàn)收單、發(fā)票 、請(qǐng)款單、竣工書(shū) 審批審核意見(jiàn) 記帳憑證和帳薄 記帳憑證和帳薄 銷(xiāo)售合同、認(rèn)購(gòu)書(shū)、房號(hào)確認(rèn)單記帳憑證和帳薄 清查盤(pán)點(diǎn)表、審批意見(jiàn)、抵押合同 依據(jù) 提出 審批 建設(shè)采購(gòu) 驗(yàn)收 審批付款 整理入帳 核算 銷(xiāo)售 盤(pán)點(diǎn)清理 148 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 總裁辦公室 Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 職能分解表 三級(jí)職能 一級(jí)職能 二級(jí)職能 部門(mén)： 總裁辦公室 (1) 文秘、行政管理 ? 代行董事會(huì)秘書(shū)處職能 ? 制定集團(tuán)總部行政管理規(guī)章 ? 匯總編制總部行政費(fèi)用預(yù)算，并進(jìn)行預(yù)算控制 ? 管理集團(tuán)總部非生產(chǎn)性實(shí)物形態(tài)資產(chǎn) ? 管理集團(tuán)總部總務(wù)后勤事務(wù) ? 組織、協(xié)調(diào)集團(tuán)總部大型公關(guān)、社交、禮儀活動(dòng) ? 文秘管理 ? 董事會(huì)、集團(tuán)總經(jīng)理交辦的單項(xiàng)任務(wù) 推進(jìn)企業(yè)文化建設(shè) ? 督查、督辦，跟蹤董事會(huì)及總經(jīng)理辦公會(huì)議決議執(zhí)行情況，反饋信息 ? 為董事長(zhǎng)、總經(jīng)理公務(wù)、活動(dòng)、事務(wù)服務(wù)，完成交辦任務(wù)。 Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 重慶協(xié)信實(shí)業(yè) (集團(tuán) )有限公司請(qǐng)款審批單 合同編號(hào)： 請(qǐng)款單編號(hào)： 部門(mén) 拒付原因 (此欄由財(cái)務(wù)填寫(xiě) )： 日期 項(xiàng)目 財(cái)務(wù)意見(jiàn)： 經(jīng)辦人 預(yù)決算 部門(mén)經(jīng)理 項(xiàng)目經(jīng)理 主管領(lǐng)導(dǎo) 請(qǐng)款金額 (小寫(xiě) )： (大寫(xiě) ) 請(qǐng)款金額 (小寫(xiě) )： (大寫(xiě) ) 預(yù)算內(nèi)或預(yù)算外： 請(qǐng)款內(nèi)容： 超預(yù)算的原因： 備注： Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程 1) 該流程適用于交總部和各事業(yè)部 董事會(huì) 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)中心、財(cái)務(wù)部 各費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)部門(mén) 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人 依據(jù) 提出 初審核 決策 財(cái)務(wù)審批 實(shí)施 監(jiān)督 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)原始發(fā)票 或單據(jù) 填制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 報(bào)部門(mén)經(jīng)理審批簽字 報(bào)總經(jīng)理簽字審批 報(bào)財(cái)務(wù)中心經(jīng)理 簽字審核 出納審核并付款 審核不符退報(bào)銷(xiāo)人 會(huì)計(jì)在編制憑證時(shí) 審核監(jiān)督 有異議 授權(quán)內(nèi)和預(yù)算內(nèi) 大于授權(quán)金額、超預(yù)算金額 Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程說(shuō)明表 責(zé)任 參與部門(mén) 參與崗位 交付品質(zhì) 流程步驟 初審 審批 審核、付款 監(jiān)督 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)部門(mén) 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)部門(mén) 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)部門(mén) 總裁辦 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)中心 報(bào)銷(xiāo)人 報(bào)銷(xiāo)人 部門(mén)經(jīng)理 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)經(jīng)理、出納 會(huì)計(jì) 原始單據(jù)記錄 原始單據(jù)發(fā)票 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單及 原始票據(jù) 由部門(mén)經(jīng)理審批的 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 由總經(jīng)理審批的 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 已付款的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo) 單據(jù) 依據(jù) 提出 初審核 決策 實(shí)施 監(jiān)督 Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 重慶協(xié)信實(shí)業(yè) (集團(tuán) )有限公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 總經(jīng)理： 財(cái)務(wù)審核： 制表： 年 月 日 會(huì)議地點(diǎn) 備注 時(shí)間： 內(nèi)容、目的 出席人員 金額 簽字 Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 重慶協(xié)信實(shí)業(yè) (集團(tuán) )有限公司招待費(fèi)用審核單 資金差額： 時(shí)間 : 地點(diǎn) 出席人員： 目的： 金額： 經(jīng)辦人： 參與人： 主管領(lǐng)導(dǎo)： 財(cái)務(wù)： 編號(hào)： Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 會(huì)計(jì)核算流程 總裁或總經(jīng)理 提出 整理 審核 實(shí)施 決策 監(jiān)督 財(cái)務(wù)中心 / 財(cái)務(wù)部 各職能部門(mén) (工程、開(kāi)發(fā)、材 設(shè)、營(yíng)銷(xiāo)等部門(mén) ) 行政管理部 營(yíng)銷(xiāo)中心 其他往來(lái)單位 提交付款依據(jù)至 財(cái)務(wù)中心 提交各項(xiàng)合同至 財(cái)務(wù)中心 提交廣告合同至 財(cái)務(wù)中心 接收各項(xiàng)合同及 付款依據(jù) 審核 編制憑證 進(jìn)行帳務(wù) 處理 進(jìn)行分析并提出 相應(yīng)調(diào)整對(duì)策 會(huì)計(jì)資料歸檔 報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表、 成本資料 稅務(wù)部門(mén)、銀行等 編制成本 統(tǒng)計(jì)表及 會(huì)計(jì)報(bào)表 (會(huì)計(jì)報(bào)表 ) Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 會(huì)計(jì)信息崗位流程圖 依據(jù) 提出 整理 審核 實(shí)施 監(jiān)督 現(xiàn)金出納 銀行出納 銷(xiāo)售會(huì)計(jì) 成本會(huì)計(jì) 綜合會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)經(jīng)理 購(gòu)房合同 原始票據(jù) 原始票據(jù) 簽字齊全的原始 票據(jù) 簽字齊全的原始 票據(jù) 營(yíng)銷(xiāo)部 出納 出納 總公司各業(yè)務(wù)單位、 往來(lái)單位、客戶(hù) 總公司各業(yè)務(wù)單位、 往來(lái)單位、客戶(hù) 建客戶(hù)檔案 原始票據(jù) 原始票據(jù) 原始票據(jù) 原始票據(jù) 換發(fā)票、催收欠款 編制記帳憑證 編制記帳憑證 及報(bào)表 辦理銀行存款 收付業(yè)務(wù) 辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù) 銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)帳與財(cái)務(wù) 核對(duì) 財(cái)務(wù)經(jīng)理組織 檢查、審計(jì) 財(cái)務(wù)經(jīng)理組織 檢查、審計(jì) 財(cái)務(wù)經(jīng)理及會(huì)計(jì) 銀行出納及會(huì)計(jì) Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 會(huì)計(jì)核算流程說(shuō)明 參與崗位 交付品質(zhì) 流程步驟 責(zé)任 提交各項(xiàng)付款合同、付款依據(jù)、銷(xiāo)售合同 整理合同、建立項(xiàng)目合同及客戶(hù)檔案 審核付款依據(jù) 收付款項(xiàng)、進(jìn)行帳務(wù)處理 分析、決策 會(huì)計(jì)資料的歸檔、保管 參與部門(mén) 各職能部門(mén) (工程、開(kāi)發(fā)、材設(shè)、營(yíng)銷(xiāo)、行政等部門(mén) ) 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)中心 總裁辦、財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)中心 各部門(mén)業(yè)務(wù)人員 會(huì)計(jì)及出納人員 會(huì)計(jì)及出納人員 會(huì)計(jì)及出納人員 總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理 會(huì)計(jì)主管人員 付款合同、銷(xiāo)售合同、付款依據(jù) 合同檔案 審核無(wú)誤的付款依據(jù) 記帳憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、成本資料 會(huì)計(jì)報(bào)表、成本資料等 會(huì)計(jì)檔案 提出 整理 審核 實(shí)施 決策 監(jiān)督 Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 房地產(chǎn)事業(yè)部融資流程 依據(jù) 提出 初審核 決策 財(cái)務(wù)審批 總經(jīng)理 下達(dá)各種工作任務(wù)，確定資金需求計(jì) 劃 下達(dá)收支工作任務(wù) 按協(xié)調(diào)會(huì)資金計(jì)劃執(zhí)行 按協(xié)調(diào)會(huì)資金計(jì)劃執(zhí)行 按協(xié)調(diào)會(huì)資金計(jì)劃執(zhí)行 按協(xié)調(diào)會(huì)資金計(jì)劃執(zhí)行 按協(xié)調(diào)會(huì)資金計(jì)劃執(zhí)行 按協(xié)調(diào)會(huì)資金計(jì)劃 按協(xié)調(diào)會(huì)計(jì)劃 執(zhí)行 工程部 材設(shè)部 開(kāi)發(fā)部 營(yíng)銷(xiāo)中 項(xiàng)目部 行政 人事部 資金需求計(jì)劃 資金需求計(jì)劃 資金需求計(jì)劃 資金需求計(jì) 劃和銷(xiāo)售 收入計(jì)劃 資金需求計(jì)劃資金需求 計(jì)劃 企劃部 資金需求計(jì)劃 上報(bào)資金需求計(jì) 劃，會(huì)同財(cái)務(wù)中 心分析融資方案 并參與執(zhí)行 財(cái)務(wù)部 應(yīng)收款項(xiàng)及 其他收入計(jì) 根據(jù)項(xiàng)目控制計(jì)劃書(shū)、 項(xiàng)目執(zhí)行計(jì)劃書(shū)匯總資 金需求計(jì)劃與資金來(lái)源，制定資金試算平衡 按月召開(kāi)資金協(xié)調(diào)會(huì)，制定資金需求計(jì)劃，提出內(nèi)部管理 建 議 Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 房地產(chǎn)事業(yè)部融資流程說(shuō)明附表 責(zé)任 參與部門(mén) 參與崗位 交付品質(zhì) 流程步驟 確定資金需求 準(zhǔn)確制定資金試算平衡 制定資金需求計(jì)劃 下達(dá)并執(zhí)行資金使用計(jì)劃 上報(bào)并分析參與融資 財(cái)務(wù)部及各職能部門(mén) 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部 總經(jīng)理、各職能部門(mén) 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部及各職能部門(mén)經(jīng)理 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 總經(jīng)理 各職能部門(mén)經(jīng)理 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 部門(mén)資金需求計(jì)劃書(shū) 資金試算平衡表 事業(yè)部資金需求計(jì)劃書(shū) 內(nèi)部管理建議 審批意見(jiàn) 事業(yè)部資金需求計(jì)劃書(shū) 依據(jù) 整理 分析 決策 實(shí)施 Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 財(cái)務(wù)中心融資管理流程 依據(jù) 整理 分析 決策 實(shí)施 監(jiān)督 董事會(huì) 戰(zhàn)略發(fā)展部 財(cái)務(wù)中心 人力資源部 辦公室 事業(yè)部 資金需求計(jì)劃 應(yīng)收款項(xiàng)及其他 收入計(jì)劃 資金需求計(jì)劃 資金需求計(jì)劃 資金需求計(jì)劃、營(yíng) 業(yè)收入計(jì)劃 匯總資金需求計(jì)劃 與資金來(lái)源，制定 資金試算平衡表 制定融資方案和提 出內(nèi)部管理建議 確定融資方案及下 達(dá)各項(xiàng)工作任務(wù) 實(shí)施融資方案 下達(dá)各項(xiàng)工作任務(wù) 對(duì)融資方案執(zhí)行過(guò) 程和各項(xiàng)任務(wù)完成 情況予以監(jiān)督 Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 財(cái)務(wù)中心融資管理流程說(shuō)明附表 流程步驟 責(zé)任 確定資金需求 準(zhǔn)確制定資金試算平衡 制定融資方案和提出內(nèi)部管理建議 審批并下達(dá)任務(wù) 實(shí)施融資方案 監(jiān)督并考核融資效果和進(jìn)度 參與部門(mén) 戰(zhàn)略發(fā)展部 財(cái)務(wù)中心 事業(yè)部及總部職能部門(mén) 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)中心 董事會(huì) 財(cái)務(wù)中心 董事會(huì) 參與崗位 戰(zhàn)略發(fā)展部 經(jīng)理財(cái)務(wù)中心經(jīng)理 事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)理及總部職能部門(mén)經(jīng)理 財(cái)務(wù)中心經(jīng)理 財(cái)務(wù)中心經(jīng)理融資會(huì)計(jì) 事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)理 董事及總裁 財(cái)務(wù)中心經(jīng)理融資會(huì)計(jì) 事業(yè)部財(cái)務(wù)經(jīng)理 董事及總裁 交付品質(zhì) 資金需求計(jì)劃書(shū) 資金試算平衡表 融資方案書(shū) 內(nèi)部管理建議 審批意見(jiàn) 融資效果報(bào)告書(shū) 考核意見(jiàn) 依據(jù) 整理 分析 決策 實(shí)施 監(jiān)督 Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 融資效果報(bào)告 編制部門(mén)： 時(shí)間： 融資任務(wù)： 實(shí)施融資額： 完成率： 未完成的原因： 可能造成的后果： 評(píng)價(jià)意見(jiàn)： 依據(jù)： A或 A+B Lines 協(xié)信集團(tuán) Roland Berger – Strategy Consultants 該流程在財(cái)務(wù)中心和事業(yè)部財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)完成反饋到集團(tuán)董事會(huì)、戰(zhàn)略發(fā)展部、總經(jīng)理和事業(yè)部管委會(huì)和總經(jīng)理 財(cái)務(wù)分析監(jiān)管指標(biāo)和