【正文】 經(jīng)具有證券從業(yè)資格的 浙江 同人有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所陜同會(huì)審字 [2021]第 066 號(hào)審計(jì)報(bào)告出具的盈利預(yù)測(cè)表如下： 盈 利 預(yù) 測(cè) 表 單位名稱： 浙江華庭麗晶基因生物芯片 股份有限公司（籌） 單位：人民幣元 項(xiàng) 目 投產(chǎn)第一年 投產(chǎn)第二年 投產(chǎn)第三年 產(chǎn)銷量（片） 2,000, 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 136,752, 273,504, 410,256, 減：銷售折扣與折讓 205,126, 410,256, 615,364, 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額 116,239, 232,476, 346,717, 減：主營(yíng) 業(yè)務(wù)成本 947,159, 169,431, 264,147, 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 642, 1,557, 2,271, 三、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 20,660, 41,469, 62,296, 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 4,100, 6,200, 12,。 浙江華庭麗晶 科技股份有限公司承諾該 浙江華庭麗晶基因生物芯片 股份公司成立后，將不再擁有 DNA（基因）（基因）芯片技術(shù)研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)的權(quán)力。 財(cái)務(wù)費(fèi)用 預(yù)計(jì)第一年流動(dòng)資金貸款 2021 萬(wàn)元，按年利率 5%預(yù)計(jì)第一年利息費(fèi)用 100萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi) 10 萬(wàn)元，計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用 110 萬(wàn)元；預(yù)計(jì)第二年流動(dòng)資金貸款 1600萬(wàn)元，按年利率 5%預(yù)計(jì)第二年利息費(fèi)用 60 萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi) 5 萬(wàn)元，計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用 65萬(wàn)元；預(yù)計(jì)第三年流動(dòng)資金貸款 1000 萬(wàn)元，按年利率 5%預(yù)計(jì) 第三年利息費(fèi)用 50萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi) 3 萬(wàn)元，計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用 53 萬(wàn)元。 （ 4）土地租賃費(fèi)：依據(jù)土地租賃協(xié)議年租金為 166 萬(wàn)元。 （ 2）招待費(fèi)：按投產(chǎn)后三年平均收入的 3‰，預(yù)計(jì)每年 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 62 萬(wàn)元。 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 營(yíng)業(yè)費(fèi)用按主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的 3%計(jì)算，預(yù)計(jì)第一年為 410 萬(wàn)元，第二年為 620萬(wàn)元，第三年為 1200 萬(wàn)元。 （ 7）其他：預(yù)計(jì)每 年 226 萬(wàn)元。 （ 5）折舊費(fèi)：已建成房屋原值 1960 萬(wàn)元，按 20 年計(jì)提折舊，年折舊費(fèi) 99萬(wàn)元，機(jī)器設(shè)備原值 2021 萬(wàn)元，按 10 年計(jì)提折舊，年折舊費(fèi) 202 萬(wàn)元。 （ 3）燃料及動(dòng)力：預(yù)計(jì)第一年耗電 萬(wàn)度，每度 元，計(jì) 萬(wàn)元；第二、三年隨產(chǎn)量遞增。 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（假設(shè)產(chǎn)銷平衡） （ 1）原材料：第一年芯片每片 元；第二年芯片每片 元；第三年芯片每片 元。 預(yù)計(jì)芯片售價(jià)為 元 /片。如按目前國(guó)內(nèi) 10％的肝炎病毒攜帶者使用 基因生物芯片 傳感系統(tǒng)和血站血檢芯片做常規(guī)檢測(cè)，保守預(yù)計(jì)每年將需 120 萬(wàn)片芯片，每片出廠價(jià) 66 元，年銷售收入 0． 61 億元，毛利總額為1200 萬(wàn)元，其附屬設(shè)備、化學(xué)試劑也將有很大市場(chǎng)需求。第二年按占領(lǐng)市場(chǎng) 20％算（大中小城市及個(gè)別城鎮(zhèn)）即 400 萬(wàn)人，銷售收入 億元，毛利總額為 4000 億元，以后每年按 5％遞增。 華庭麗晶 科技從計(jì)生部門了解到，每年全國(guó)有 2021 萬(wàn)人須進(jìn)行婚前檢查，每人用一片芯片，即需要 2021 萬(wàn)片。一個(gè)檢測(cè)器的生產(chǎn)費(fèi)用低于 500 元?？梢杂行浹a(bǔ)在醫(yī)院和商業(yè)實(shí)驗(yàn)室里進(jìn)行的診斷測(cè)試，測(cè)試時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，操作過(guò)程復(fù)雜，對(duì)技術(shù)人員要求高，設(shè)備大并且昂貴的不足。 二、項(xiàng)目投資概算： 本項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資約 6， 000 萬(wàn)人民幣，所有投資包括生產(chǎn)廠房建設(shè)、生產(chǎn)流水線、配套設(shè)備試劑生產(chǎn)、市場(chǎng)開(kāi)拓及銷售費(fèi)用等， 浙江 醫(yī)藥設(shè)計(jì)院初步設(shè)計(jì)估算如下（單位：萬(wàn)元人民幣）： 項(xiàng) 目 投 資 概 算 投資內(nèi)容 費(fèi)用 (萬(wàn)元 ) 生產(chǎn)廠房購(gòu)買 1960 基因生物芯片 成套專用生產(chǎn)線 1500 國(guó)產(chǎn)和進(jìn)口儀器設(shè)備費(fèi)用 300 實(shí)驗(yàn)室研究經(jīng)費(fèi) 1000 人工、材料、培訓(xùn)費(fèi) 400 車輛、辦公、水電費(fèi) 200 流動(dòng)資金 1220 低值易耗品 100 不可預(yù)見(jiàn)的其它費(fèi)用 100 銷售費(fèi)用及售后服務(wù)管理費(fèi) 500 合 計(jì) 6000 第七部分 公司經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè) 一、經(jīng)濟(jì)效益分析 生 物基因 DNA 基因芯片及其制造技術(shù)是建立在免疫學(xué)、化學(xué)、物理及微電子學(xué)等多學(xué)科最新進(jìn)展的基礎(chǔ)上，將免疫檢測(cè)方法的高敏感和特異性與電化學(xué)產(chǎn)品的快速和簡(jiǎn)便相結(jié)合，將生物技術(shù)與電極打印技術(shù)，膜分離，傳感器及微電子學(xué)技術(shù)結(jié)合，達(dá)到高敏感性的定量分析，并且小型化。按照 浙江華庭麗晶基因生物芯片 股份有限公司的股東大會(huì)的決策，所籌資金將全部投向 DNA（基因）基因芯片及其制造技術(shù)項(xiàng)目。股份性質(zhì)均為法人股，股權(quán)結(jié)構(gòu)見(jiàn)下表 華庭麗晶基因生物芯片 股東組成及股權(quán)結(jié)構(gòu) 股 東 名 稱 出資方式 出資金額（萬(wàn)元） 出資比例 浙江華庭麗晶 科技股份有限公司 無(wú)形資產(chǎn) 1000 20% 杭州 市科技風(fēng)險(xiǎn)投資公司 貨幣資金 46 1% 中國(guó)高新投資集團(tuán)公司 貨幣資金 300 6% 浙 江 中房房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司 貨幣資金 500 10% 高立滿 貨幣資金 500 10% 中金投資有限公司 貨幣資金 2500 50% 浙江 博匯化工有限公司 貨幣資金 152 3% 合計(jì) 5000 100% 說(shuō)明 :股權(quán)結(jié)構(gòu)的設(shè)置理由 : 第一股東 浙江華庭麗晶 科技股份有限公司持股比例僅點(diǎn)總股本的 20%，相對(duì)持股為股份公司有一個(gè)良好的法人治理結(jié)構(gòu)奠定了基礎(chǔ)，避免股份公司“一股獨(dú)大”的現(xiàn)象出現(xiàn)； 第一股東僅處于相對(duì)控股的地位，與其它已明 確投資意向的股東均無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系。 四、股份公司的股本規(guī)模及股權(quán)結(jié)構(gòu) 浙江華庭麗晶基因生物 芯片 股份有限公司設(shè)置每股面值壹元記名式普通股，股份總額 5000 萬(wàn)股，總股本 5000 萬(wàn)元。 二、企業(yè)人力資源發(fā)展目標(biāo) 華庭麗晶 科技股份有限公司是一家以生物技術(shù)為中心的高新技術(shù)企業(yè)，在充分考慮高技術(shù)企業(yè)發(fā)展規(guī)律的基礎(chǔ)上，公司確定了自己的人力資源戰(zhàn)略設(shè)想和發(fā)展目標(biāo)，即培養(yǎng)自己的人 —— 華庭麗晶 人；以培養(yǎng)和教育為手段，自己的員工走出去學(xué)習(xí)提高，每年的每個(gè)季度均請(qǐng)國(guó)內(nèi)知名的技術(shù)、管理、銷售等專家高手來(lái)公司現(xiàn)身說(shuō)法，提高員工及高層經(jīng)營(yíng)管理人員的素質(zhì)和拓寬視野。經(jīng)股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)擬設(shè) 5— 7 名董事，其中 2 名獨(dú)立董事（ 1 名為技術(shù)專家、 1名為金融專家） 。 董事會(huì)：由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的董事組成，對(duì)全體股東負(fù)責(zé)。法人治理結(jié)構(gòu)包括：股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層。D 的投入，每年的投入不低于銷售收入的 5%； 2 研究開(kāi)發(fā)深層次的生物技術(shù)產(chǎn)品，與生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)相關(guān)的科研院所密切合作，建立有效的全方位合作研究機(jī)制與信息咨詢系統(tǒng)，給技術(shù)人員一定的期權(quán)，三年內(nèi)技術(shù)人員的期權(quán)不低于總股本的 5%； 3 發(fā)揮股東各方資金、技術(shù)資源的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)有效的管理，為患者提供高品質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)，努 力將公司建設(shè)成為具有國(guó)內(nèi)一流水平的現(xiàn)代醫(yī)藥生物技術(shù)企業(yè)。通過(guò)規(guī)范的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理不斷提高經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，樹(shù)立行業(yè)的龍頭地位。 加強(qiáng)生物技術(shù)新產(chǎn)品與新技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)，充分重視人類基因、生物信息學(xué)及組合化學(xué)和高效篩選技術(shù)的應(yīng)用，研究新的 基因生物芯片 和基因工程藥物；充分重視己有生物技術(shù)產(chǎn)品的深層次開(kāi)發(fā)，如增加基因芯片的種類和應(yīng)用范圍、開(kāi)發(fā)基因工程藥物新 劑型和擴(kuò)大適應(yīng)癥等。以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向安排公司營(yíng)銷計(jì)劃。爭(zhēng)取成為有良好業(yè)績(jī)的 上市股份公司，在 5 年內(nèi)成為中國(guó)生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)的一流骨干企業(yè)之一。針對(duì)國(guó)家醫(yī)藥流通體制改革和加入 WTO 等重大變化帶來(lái)的機(jī)遇，壯大營(yíng)銷體系，優(yōu)化營(yíng)銷模式，改變單純的產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)，擴(kuò)大流通市場(chǎng)份額， 3 年力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)銷售額6 億元， 5 年累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售額 16 億元。 二、五年目標(biāo) 當(dāng)前發(fā)展目標(biāo)是通過(guò)籌建 浙江華庭麗晶基因生物芯片 股份公司利用社會(huì)資金增強(qiáng)企業(yè)實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力，使企業(yè)進(jìn)入一個(gè)高速發(fā)展期。公司確定了自己的戰(zhàn)略設(shè)想和發(fā)展目標(biāo)，即建立具有健全管理機(jī)制的、具有可持續(xù)發(fā)展能力的、以及具有自己特色理念的現(xiàn)代化生物高技術(shù)企業(yè)。同時(shí)高科技企業(yè)有它本身的特殊性，一般來(lái)說(shuō)高風(fēng)險(xiǎn)和高回報(bào)是同時(shí)并存的。目前公司正在研究的項(xiàng)目如下表。體現(xiàn)了公司對(duì)高技術(shù)的摯著追求和產(chǎn)、學(xué)、研相結(jié)合的公司發(fā)展道路。公司自成立以來(lái)，特別注重與國(guó)內(nèi)外高技術(shù)企業(yè)的合作。根據(jù)其貢獻(xiàn)大小和能力定起位、授其權(quán)、取其酬，從而大大提高了人員使用效率。效益至上主要是明確他們的責(zé)任和在一定時(shí)間內(nèi)應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)，由研發(fā)人員靈活掌握、支配時(shí)間，行政上不做硬性規(guī)定；量才用人是指公司按照研發(fā)人員的實(shí)際才能安排其相應(yīng)工作。幾年來(lái)，有 10％的公司員工通過(guò)業(yè)余教育取得了更高的學(xué)歷文憑。除此之外，鼓勵(lì)員工通過(guò)自學(xué)提高知識(shí)水平。公司建有自己的圖書(shū)閱覽室，訂有數(shù)百種專業(yè)圖書(shū)雜志。 公司十分重視人才的多樣化，充分發(fā)揮不同學(xué)科交叉的優(yōu)勢(shì)，能做到廣泛地發(fā)現(xiàn)人才、科學(xué)的使用人才，努力培養(yǎng)各方面人才，使開(kāi)發(fā)人員和生產(chǎn)技術(shù)人員知識(shí)迭加，技能互補(bǔ)，更好地發(fā)揮整體效益。 陳蘇民 博士 教授 博導(dǎo) 分子生物學(xué) 主要從事基因表達(dá)調(diào)控研究工作，發(fā)現(xiàn)了 Era基因，在其功能研究方面頗有成績(jī)，獲得軍隊(duì)科技進(jìn)步一等獎(jiǎng)；在人 BMP 基因工程研究方面達(dá)到國(guó)際領(lǐng)先水平。 趙忠良 博士 教授 分子生物學(xué) 主要從事基因克隆、表達(dá)、功能研究，構(gòu)建了3 種大腸桿菌表達(dá)載體，獲得 2 個(gè)專利，并表達(dá)了 10 種基因；創(chuàng)建新的差異表達(dá)基因克隆技術(shù)，克隆得到 200 多個(gè)人類新基因； 華庭麗晶肝炎診斷基因芯片設(shè)計(jì)與研究。豐富的技術(shù)人力資源為公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。此外還聘請(qǐng)了多位知名專家學(xué)者擔(dān)任公司高級(jí)顧問(wèn)，有多位高級(jí)管理人才為企業(yè)的發(fā)展出謀劃策。 華庭麗晶 科技公司自成立以來(lái)，集中了一大批優(yōu)秀人才，積累了 寶貴的生產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)。 同時(shí)，公司提供相對(duì)具有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬福利待遇，為研發(fā)人員提供一流的軟硬件設(shè)備和工作環(huán)境，對(duì)高級(jí)技術(shù)人員產(chǎn)生強(qiáng)大的吸引力。 不斷引進(jìn)高級(jí)研發(fā)人員 為保持技術(shù)創(chuàng)新能力，公司與國(guó)內(nèi)著名高等院校保持良好 的合作關(guān)系，每年從復(fù)旦大學(xué)、第四軍醫(yī)大學(xué)、沈陽(yáng)醫(yī)藥學(xué)院、華西醫(yī)科大學(xué)、交通大學(xué)、西北大學(xué)、財(cái)經(jīng)學(xué)院等接收大量生物工程、醫(yī)藥、金融、管理等專業(yè)的應(yīng)屆畢業(yè)生、碩博士研究生，充實(shí)公司研發(fā)隊(duì)伍。 自公司成立三年來(lái)，每年投入新產(chǎn)品的技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)占銷售收入總額的 5%—10%。為了保證研究設(shè)備，公司先后投資 500 萬(wàn)元用于購(gòu)買研究設(shè)備，包括分子生物學(xué)研究常規(guī)設(shè)備，基因芯片研究和生物工程專用的大型研究設(shè)備，如基因芯片點(diǎn)樣系統(tǒng)（ FlexysTM Robotic system）、 基因芯片檢測(cè)系統(tǒng)（ GeneTACTM 1000 Bio Chip Analyzer, ScanArray 3000）、基因序列擴(kuò)增儀（ PE 9600）、發(fā)酵罐（ NBS Bioflo IV）、以及蛋白分離純化系統(tǒng)（ FPLC， LPLC, Pharmacia）等。 先進(jìn)的技術(shù)開(kāi)發(fā)、測(cè)試設(shè)備 目前，公司除已完成肝炎診斷 DNA（基因） (基因 )芯片，現(xiàn)正在設(shè)計(jì)一系列遺傳病診斷基因芯片，預(yù)計(jì)年內(nèi)可生產(chǎn)出第一批遺傳病檢測(cè) DNA（基因）芯片的產(chǎn)品；基因工程藥物 — “基因重組血管生長(zhǎng)素”已經(jīng)完成實(shí)驗(yàn)室小試和中試研究工作，正在準(zhǔn)備申報(bào)臨床研究。 在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的各階段不斷完善工藝流程，找出最佳工藝；制訂出產(chǎn)品使用手冊(cè)和產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)測(cè)手冊(cè)，并由專業(yè)人員把關(guān)。 c．產(chǎn)品開(kāi)發(fā)各階段的評(píng)審和驗(yàn)證 產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)包括以下幾個(gè)階段：實(shí)驗(yàn)室、小試、中試、小規(guī)模試生產(chǎn)。 a．技術(shù)成果 可轉(zhuǎn)化性的論證 主要從技術(shù)成果自身角度出發(fā)，論證其可轉(zhuǎn)化性，即該技術(shù)成果是否能產(chǎn)業(yè)化，產(chǎn)業(yè)化的周期有多長(zhǎng)。項(xiàng)目審查實(shí)行“專家責(zé)任制”，對(duì)項(xiàng)目的研究進(jìn)展、研究成果、生產(chǎn)工藝以及產(chǎn)品檢驗(yàn)等均通過(guò)專家審查論證，從而保證項(xiàng)目的有效實(shí)施。如 與復(fù)旦大學(xué)生命科學(xué)院、第四軍醫(yī)大學(xué)分子生物學(xué)重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室聯(lián)手，走產(chǎn)、學(xué)、研相結(jié)合的道路，結(jié)果也表明這些合作是非常成功的。歷時(shí) 3 年，終于取得了國(guó)內(nèi)第一家 DNA（基因）芯片醫(yī)療器械生產(chǎn)許可證，證明這項(xiàng)投資是非常明智的選擇。新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)，不但有本單位技術(shù)開(kāi)發(fā)部的調(diào)研，同時(shí)還有顧問(wèn)專家委員