【正文】 二、《擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)告》： （一。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性及可預(yù)見(jiàn)性； （五）基本風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)化解措施。 現(xiàn)金流量分析是要預(yù)計(jì)在未來(lái)的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量?jī)斶€銀行借款。通過(guò)財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)借款人的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。 第二十一條 項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)對(duì)所經(jīng)辦的項(xiàng)目在核實(shí)資料、實(shí) 地調(diào)查的基礎(chǔ)上，進(jìn)行綜合分析、判斷，并陳述出調(diào)查結(jié)論。 23 （五）察看抵押物、質(zhì)押物。 第十九條 項(xiàng)目初審過(guò)程中，部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)到借款人和反擔(dān)保人及有關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次，公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理可視具體情況參與調(diào)查。 第十八條 資料審核要點(diǎn)： （一）按本規(guī)程第九條要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。信息不僅來(lái)源于客戶，還應(yīng)從與客戶和項(xiàng)目有關(guān)的管理部門、金融、財(cái)稅、供應(yīng)商、用戶等單位取得。 （三）資料的時(shí)效性是： 所提供的資料有時(shí)效的必須在法律所規(guī)定的有效期內(nèi)。 （一）資料的真實(shí)性是：所提供的資料必須是依據(jù)真實(shí)的、客觀存在的經(jīng)濟(jì)事件的發(fā)生而記載的客觀事實(shí)。 公司經(jīng)初審不同意立項(xiàng)擔(dān)保的項(xiàng)目，受理項(xiàng)目經(jīng)理要詳細(xì)告之申請(qǐng)人。 項(xiàng)目初審?fù)瓿珊?，?xiàng)目經(jīng)理撰寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評(píng)審報(bào)告》，填寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表》，并提出初審意見(jiàn)。對(duì)正式受理項(xiàng)目，應(yīng)按項(xiàng)目建立客戶檔案。 業(yè)務(wù)人員對(duì)符合受理?xiàng)l件的項(xiàng)目填寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)受理審批表》并附客戶提交的申報(bào)材料，簽署受理意見(jiàn)，經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后報(bào)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)立項(xiàng)。 （二） 辦理信用反擔(dān)保的：應(yīng)提供足以證明信用反擔(dān)保人的 營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、企業(yè)章程、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等足以證明信用反擔(dān) 保人的資信情況及履約能力的文件資料 （三） 本公司認(rèn)為必要的其它文件 第十二條 公司擔(dān)保業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)擔(dān)保申請(qǐng)項(xiàng)目受理。 第三章 擔(dān)保業(yè)務(wù)程序 19 第十條 擔(dān)保業(yè)務(wù)程序如下： （一）擔(dān)保申請(qǐng) （二）受理立項(xiàng) （三）調(diào)查評(píng)審 （四）核查審批 （五）簽約擔(dān)保 （六）風(fēng)險(xiǎn)控制 （七）擔(dān)保終結(jié) （八）擔(dān)保追償 （九）檔案管理 第四章 擔(dān)保申請(qǐng)與受理 第十一條 客戶申請(qǐng)擔(dān)保需填寫《擔(dān)保申請(qǐng)表》，同時(shí)應(yīng)提供以下文件資料，并對(duì)所提供文件資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。 第九條 公司擔(dān)保的范圍： （一） 為高新技術(shù)成果進(jìn)行工業(yè)性試驗(yàn)、區(qū)域性試驗(yàn)的投資提 供擔(dān)保。 第七條 被擔(dān)保企業(yè)具有一定規(guī)模的經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)；資信狀況良好； 合法經(jīng)營(yíng)；經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益較高；有預(yù)期償還能力并能按照規(guī)定向本公司提供相應(yīng)的反擔(dān)保措施。 第四條 本公司的擔(dān)保活動(dòng)遵循平等、自愿、誠(chéng)信、互利、合法 的原則。此外，本公司還為高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資提供其它類型的業(yè)務(wù)擔(dān)保。根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》及有關(guān)法規(guī)和政策的規(guī)定，特制定本辦法。 第三十一條 本制度經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后生效。任何依法或非法知悉公司擔(dān)保信息的人員，均負(fù)有當(dāng)然的保密義務(wù) ，直至該信息依法公開 5 披露之日，否則將承擔(dān)由此引致的法律責(zé)任。 如果被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)交易日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或者被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算或其他嚴(yán)重影響其還款能力的情形，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以披露。 第二十七條 參與公司對(duì)外擔(dān)保事宜的任何部門和責(zé)任人，均有責(zé)任及時(shí)將對(duì)外擔(dān)保的情況向公司董事會(huì)秘書作出通報(bào)，并提供信息披露所需的文件資料。 第二十五條 人民法院受理債務(wù)人 破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)，經(jīng)辦責(zé)任人、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。 第二十三條 被擔(dān)保人不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主張承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任時(shí)，公司經(jīng)辦部門應(yīng)立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序，同時(shí)通報(bào)公司 4 董事會(huì)。董事會(huì)有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小程度。 第二十一條公司應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況。 第四章 對(duì)外擔(dān)保的管理 第二十條公司應(yīng)妥善管理?yè)?dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對(duì)，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)保的時(shí)效期限。責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時(shí)要求對(duì)方如實(shí)提供有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和其他能夠反映其償債能力的資料。責(zé)任人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同或在主合同中以擔(dān) 保人的身份簽字或蓋章。 第十六條 公司對(duì)外擔(dān)保必須訂立書面的擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同。 第十五條公司獨(dú)立董事應(yīng)在董事會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，必要時(shí)可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行核查。 公司在十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)按照累積計(jì)算的原則適用本條的規(guī)定 。 股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。 15 第十三條 應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，方可提交股東大會(huì)審批。董事會(huì)組織管理和實(shí)施經(jīng)股東大會(huì)通過(guò)的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。 第三章 對(duì)外擔(dān)保的審批程序 第十一條 公司對(duì)外擔(dān)保的最高決策機(jī)構(gòu)為公司股東大會(huì)，董事會(huì)根據(jù)《公司章程》有關(guān)董事會(huì)對(duì)外擔(dān)保審批權(quán)限的規(guī)定，行使對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)。 第九條 經(jīng)辦責(zé)任人應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)擔(dān)保人提供的基本資料，對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目情況、信用情況及行業(yè)前景進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)，按照合同審批程序報(bào)相關(guān)部門審核，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審定后，將有 關(guān)資料報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審批。 第七條 公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況做出專項(xiàng)說(shuō)明，并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。 第五條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。 第四條 公司控股或?qū)嶋H控制子公司的對(duì)外擔(dān)保，視同公司行為，其對(duì)外擔(dān)保應(yīng)執(zhí)行本制度。 第二條 本制度所稱對(duì)外擔(dān)保是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。 第七十五條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 第七十三條 本制度所稱 “以上 ”、 “內(nèi) ”、 “以下 ”含本數(shù)。 第七十二條 本制度未盡事宜，參照法律、法規(guī)、相關(guān)規(guī)范性 文件及公司章程的規(guī)定執(zhí)行。涉嫌犯 罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。 第六十九條公司分支機(jī)構(gòu)不得融資。 第六十七條公司應(yīng)及時(shí)歸還融資利息和本金，維護(hù)公司的良好 信用。 第六十五條任何融資行為均應(yīng)訂立書面合同，并應(yīng)按照公司內(nèi) 部管理規(guī)定妥善保管。 第三節(jié) 融資管理 第六十三條公司應(yīng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和資金供求狀況編制融資計(jì)劃 報(bào)董事會(huì)、股東大會(huì)批準(zhǔn)實(shí)施。 第二節(jié) 融資決策權(quán)限 第六十一條 公司融 資行為應(yīng)報(bào)股東大會(huì)審議或股東大會(huì)授權(quán) 董事會(huì)決策。短期融資行為是指借入資金期限在一年以下（含一年）的債務(wù)融 資行為，中長(zhǎng)期融資行為是指借入資金期限在一年以上的債務(wù)融資行 為。 第四章 融資 13 第一節(jié) 融資行為 第五十八條 本制度規(guī)范的融資行為指公司向金融機(jī)構(gòu)或法律 允許的其他主體借入或借出資金的行為。 第四節(jié) 罰則 第五十六條 公司董事、高級(jí)管理人員、公司的控股企業(yè)、公 司的分支機(jī)構(gòu)或其他人員未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，給予 開除處分，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。 第五十四條 當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后未履行還款義務(wù)，或 是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)， 公司有義務(wù)及時(shí)了 解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并向董事會(huì)及時(shí)報(bào) 告，同時(shí)按照信息披露方面的法律法規(guī)履行信息披露義務(wù)。 第五十二條 擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)定期匯總，編制擔(dān)保清單，并定期 跟蹤被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。 第五十條 任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書面合同，并按照公司內(nèi)部管理 規(guī)定妥善保管。 對(duì)被擔(dān)保人的審查范圍包括： (一 )財(cái)務(wù)狀況； (二 )管理情況； (三 )主營(yíng)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)前景和盈利能力； (四 )現(xiàn)金流狀況； (五 )其它需要審查的事項(xiàng)。 第四十八條 公司應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等措施防范風(fēng)險(xiǎn)，盡量降低 因擔(dān)保造成損失的可能。 第三節(jié) 擔(dān)保管理 第四十六條 公司擔(dān)保應(yīng)遵循平等、自愿、公平、互利、誠(chéng)信 原則，公司有權(quán)拒絕來(lái)自任何方面的為他人提供擔(dān)保的強(qiáng)制命令。 第四十五條 公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，比照上述規(guī)定執(zhí)行。 第四 十三條公司擔(dān)保事項(xiàng)應(yīng)由董事會(huì)提交股東大會(huì)審議，并經(jīng) 出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。 第四十一條公司擔(dān)保金額不能超過(guò)被擔(dān)保人最近一期經(jīng)審計(jì)凈 資產(chǎn)的 10%。公司控股子公 司對(duì)外擔(dān)保依照本制度執(zhí)行。 第三十八條 公司不得為股東、股東的關(guān)聯(lián)人或者個(gè)人債務(wù)提供 擔(dān)保。 擔(dān)保人是指公司及公司所屬具備獨(dú)立法人資格的子公司。 第三十六條 公司提供對(duì)外擔(dān)保，采用一般保證方式。 第三十四條有充分證據(jù)證明上述責(zé)任人員勤勉盡職的，可以免 責(zé)。 第三十二條公司向 對(duì)外投資單位推薦的人員未履行法定職責(zé)， 或未按公司規(guī)