【導讀】 1 莄螁螀芄芀莇袃肇膆莇羅節(jié)蒅蒆蚅肅莁蒅螇芁芇蒄衿肅膃蒃肂袆薁蒂螁膂蕆蒁襖羄莃蒁羆膀艿蒀蚆羃膅蕿螈膈蒄薈袀羈莀薇膇莆薆螂罿節(jié)薆襖芅膈薅羇肈蒆薄蚆芃莂薃蝿肆羋螞袁芁膄蟻羃肄蒃蝕蚃袇葿蝕裊肅蒞蠆羈羅芁蚈蚇膁膇蚇螀羄蒅蚆袂腿莁螅羄芇螄蚄膇膃螄螆羀薂螃羈膆蒈螂肁肈莄螁螀芄芀莇袃肇膆莇羅節(jié)蒅蒆蚅肅莁蒅螇芁芇蒄衿肅膃蒃肂袆薁蒂螁莆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀螃肂蒃螈螃膅芆蚄袂芇蒁薀袁羇芄蒆袀腿葿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃袇膆薆葿羆羋荿螇羅羈膂蚃羄肀莇蕿羃節(jié)膀薅蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆羀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅螇肇膃蒀蚃肆蒞芃蠆肆肅薈薅螞膇莁蒁蟻芀薇蝿蝕罿莀蚅蠆肂薅薁蝿膄莈蕆螈芆膁螆螇肆莆螂螆膈艿蚈螅芀蒄薄螄羀芇蒀螃肂蒃螈螃膅芆蚄袂芇蒁薀袁羇芄蒆袀腿葿蒂衿芁莂螁袈羈薈蚇袇肅莀薃袇膆薆葿羆羋荿螇羅羈膂蚃羄肀莇蕿羃節(jié)膀薅蒅蒁羈肄羋螀羈膆蒄蚆羀艿芆薂聿羈蒂蒈肈肁芅螇肇膃蒀蚃肆蒞芃蠆肆肅薈薅螞膇莁蒁蟻芀薇蝿蝕罿

　　

【正文】 理的項目； 四、產品適銷對路，具有很好的市場競爭能力，產品覆蓋率較高的項目； 五、企業(yè)技術改造和技術進步的投資項目； 六、項目己列入其它貸款計劃； 七、項目己列入國家級或地方級火炬計劃； 八、其它經公司確認的經濟技術項目。 第九條 公司擔保的范圍： （一） 為高新技術成果進行工業(yè)性試驗、區(qū)域性試驗的投資提 供擔保。 （二） 為企業(yè)、高等院校和科研院所聯合開展的 “產、學、研 ”項目投資提供擔保； （三） 為企業(yè)采用新技術、新工藝、新材料開發(fā)新產品，形 成經營規(guī)模的投資提供擔保； （四） 為企業(yè)利用國內外高新技術成果進行消化、吸收、創(chuàng) 新的投資提供擔保； （五） 其它投資擔保業(yè)務。 第三章 擔保業(yè)務程序 19 第十條 擔保業(yè)務程序如下： （一）擔保申請 （二）受理立項 （三）調查評審 （四）核查審批 （五）簽約擔保 （六）風險控制 （七）擔保終結 （八）擔保追償 （九）檔案管理 第四章 擔保申請與受理 第十一條 客戶申請擔保需填寫《擔保申請表》，同時應提供以下文件資料，并對所提供文件資料的真實性負責。 擔保申請人應提供的材料： 一、 加蓋企業(yè)公章后的《擔保項目申請表》 二、 申請單位的總體概況：包括名稱、通信地址、郵編、電 話、傳真、成立時間、經濟性質、隸屬關系、注冊資本、職工人數、經營范圍、主 要股東、主要產品等； 三、 企業(yè)法人代碼證書復印件，并加蓋企業(yè)公章； 四、 法定代表人資格證明及身份證復印件； 五、 有關公司批準成市的文件、合同、注冊會計師事務所的驗資報告等： 20 六、 公司章程（有限責任公司提供）； 七、 有關本次信貸申請或擔保的董事會決議及董事會成員簽字樣本（有限責任公司提供） 八、 企業(yè)近三年的財務報表（含資產負債表、損益表、現金 流量表，財務狀況變動表，利潤表）及其由公司認可的 單位提供的資信證明 九、 法定代表人授 權委托書及被授權人身份證復印件； 十、 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（含年檢證明）復印件，并加蓋企業(yè)公章 十一、提供落實反擔保的文件； (一 ) 辦理抵押反擔保的：應提供能夠證明抵押財產的名稱、數量、范圍、所在地、占有方式、產權歸屬等情況的有關文件材料；驗證產權證明，審查產權證明或相關文件；經具有資格的資產評估部門對抵押財產做出的評估報告（報告結果應被本公司認可）等資料。 （二） 辦理信用反擔保的：應提供足以證明信用反擔保人的 營業(yè)執(zhí)照復印件、企業(yè)章程、資產負債表、利潤表等足以證明信用反擔 保人的資信情況及履約能力的文件資料 （三） 本公司認為必要的其它文件 第十二條 公司擔保業(yè)務部業(yè)務人員負責擔保申請項目受理?？蛻舻焦旧暾垞I(yè)務時，應根據客戶提交的申請表和申報材料，核實其材料的完整性和真實性，與之洽商，審核受理條件，提出受理意見。 業(yè)務人員對符合受理條件的項目填寫《擔保業(yè)務受理審批表》并附客戶提交的申報材料，簽署受理意見，經擔保業(yè)務部負責人簽署意見后報分管副總經理批準立項。 立項以后，公司指派項目經理全程負責辦理。對正式受理項目，應按項目建立客戶檔案。 第十三條 對正式受理項目 ，項目經理須在規(guī)定時限內進行項目初審，對客戶及項目進行全面的調查和評價。 項目初審完成后，項目經理撰寫《擔保業(yè)務調查評審報告》，填寫《擔保業(yè)務審查審批表》，并提出初審意見。 21 第十四條 項目經初審批準立項以后，公司可視情況在 3 個工作日給擔保申請人或銀行發(fā)出《擔保受理意向書》，通知申請人填寫公司統(tǒng)一格式的《擔保申請表》，并提供公司《申請擔保所需資料清單》所列資料由公司進行調查評審，同時由擔保申請人到擬貸款銀行聯系辦理貸款事宜。 公司經初審不同意立項擔保的項目，受理項目經理要詳細告之申請人。 第五章 擔保項目初審和實地調查 第十五條 項目初審主要是通過資料審核和實地調查，獲取融資擔保項目、項目客戶及反擔保人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定和結論 ——《擔保業(yè)務調查評審報告》 第十六條 項目經理在受理客戶的業(yè)務資料后，先必須審核該資料的真實性、合法性、時效性。 （一）資料的真實性是：所提供的資料必須是依據真實的、客觀存在的經濟事件的發(fā)生而記載的客觀事實。 （二）資料的合法性是：資料的取得及記載必須是依據相關的法律法規(guī)的途徑得出的結論。 （三）資料的時效性是： 所提供的資料有時效的必須在法律所規(guī)定的有效期內。 第十七條 資料審核是對申請擔?？蛻籼峁┑馁Y料、信息進行搜集、整理和審核，以確定這些信息的真實性、合法性和時效性。信息不僅來源于客戶，還應從與客戶和項目有關的管理部門、金融、財稅、供應商、用戶等單位取得。對資料審核過程中需要進一步明確、補充、核實之處以及發(fā)現的漏洞、疑點，應作為實地調查工作的重點。 第十八條 資料審核要點： （一）按本規(guī)程第九條要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原件，復印件是否和原件一致，復印材料是否加蓋公章。各種文件 是否在有效期內，應年檢的是否已辦理年檢； （二）各有關文件的相關內容要核對一致，邏輯關系要正確，通過對客戶成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文等具體文件的審核，了解借款人（擔保申請人）和反擔保人是否具備資格，是否合法； 22 （三）財務報表是否由會計師事務所出具了審計報告，是否有保留意見報告，初步分析財務狀況，記錄疑點，以便實地調查核實； （四）對反擔保人提供的文件資料的審核與以上三項基本相同，重點是審核反擔保人提供的反擔保措施是否符合《擔保法》和有關法律法規(guī)及相關抵押登記管理辦法的規(guī) 定，抵押、質押物的權屬是否明晰。 第十九條 項目初審過程中，部門負責人、項目負責人應到借款人和反擔保人及有關部門進行實地調查，實地調查至少要進行一次，公司分管副總經理、總經理可視具體情況參與調查。 第二十條 實地調查要點： （一）訪問客戶，會見有關當事人，了解客戶和項目背景、市場競爭范圍、銷售和利潤、資源的供應情況；了解借款用途和還款來源；考察客戶管理團隊的整體素質（主要是文化程度、主要經歷、技術專長、經營決策、市場開拓、遵紀守法等方面），了解主要領導人的信用狀況和能力； （二）對需要進一步核實的 材料，要求客戶提供原件核對； （三）考察客戶的主要生產、經營場所，通過走、看、問，判斷客戶的實際生產、經營情況，印證有關資料記載和有關當事人介紹的情況； （四）對財務報表的調查審核，應根據客戶的實際情況，主要調查核實以下內容： 了解客戶的主要會計政策，是否按會計準則記賬； 客戶的財務內部控制制度是否完備并有效執(zhí)行； 通過采取抽查大項的方式，審核客戶是否做到了賬表、賬賬、賬證、賬實四相符，核實資產、負債、權益是否有虛假； 有保留意見的審計報告的保留意見部分； 客 戶的或有損失和或有負債情況； 核實資產、負債、權益是否有虛假，重點審核存貨、長期投資、固定資產、無形資產、銀行借款、應收賬款、銷售收入等主要會計科目。 23 （五）察看抵押物、質押物。以房地產抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結構、竣工時間、原值和凈值、周邊環(huán)境等；以動產抵押、質押的，要察看、了解抵押物、質押物的規(guī)格、型號、質量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質的，要察看權利憑證的原件，識別真假，必要時請有關部門鑒定。 第二十一條 項目經理應對所經辦的項目在核實資料、實 地調查的基礎上，進行綜合分析、判斷，并陳述出調查結論。 綜合分析以下五個方面： （一）借款人（融資擔保申請人）的主體資格、清償債務意愿及是否能嚴格履行合同條款； （二）經濟環(huán)境對融資擔保項目和項目承擔客戶的影響，主要包括：項目產品在行業(yè)中的地位，產品經濟壽命周期，技術、工藝先進程度，市場結構和市場競爭能力，市場風險程度和政府管制程度等； （三）分析借款人的還款能力。通過財務分析和現金流量分析，掌握借款人的財務狀況和償債能力，預測借款人的未來發(fā)展趨勢。財務分析的主要內容： 償債能力 （ 財務杠桿比率、流動比率）； 盈利能力（盈利比率）； 營運能力（效率比率）； 資產質量； 資金結構； 預測近三年的發(fā)展趨勢。 現金流量分析是要預計在未來的還款期間內，是否能夠產生足夠的現金流量償還銀行借款。 （四）反擔保人的擔保資格和擔保能力。重點分析擔保方式的可操作性，抵押、質押是否合法合規(guī)，與抵押物、質物的流動性相關的預期變現難易程度、交易成本和價格的穩(wěn)定性及可預見性； （五）基本風險分析及風險化解措施。 24 第二十二條 項目初審結束，項目經理須向審保委員 會提交《擔保業(yè)務調查評審報告》，該報告分為《客戶評價報告》、《擔保業(yè)務評價報告》和《反擔保評價報告》，其主要內容分別為： 一、《客戶評價報告》： （一）基本情況： 概況； 股東構成； 主要負責人簡歷； 與銀行往來及或有負債情況； 關聯交易； 財務狀況及償債能力； （二）信用分析： 市場競爭力分析； 流動性分析； 管理水平分析； 基本風險度分析； （三）客戶評價總結。 二、《擔保業(yè)務評價報告》：