酒店采購(gòu)部管理制度(參考版)
2025-05-18 02:37本頁(yè)面
【正文】 經(jīng)酒店組織專(zhuān)門(mén)技術(shù)鑒定小組進(jìn)行技術(shù)鑒定，并由總經(jīng)理及各有關(guān)部分在資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單簽署審批意見(jiàn)，一份送 管理 部分，一份保存申報(bào)單位據(jù)以實(shí)施報(bào)廢處理，一份送財(cái)務(wù)部據(jù)以。如清查時(shí)發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符或毀損嚴(yán)峻時(shí)，應(yīng)于半 個(gè)月內(nèi)查明原因，并查清責(zé)任人，由財(cái)務(wù)部分填寫(xiě)盤(pán)盈盤(pán)虧講演單，一式三份，經(jīng)酒店有關(guān)部分簽署批示以后，一份保存，一份送財(cái)產(chǎn) 管理 部分，一份送使用部分，然后進(jìn)行有關(guān)財(cái)務(wù)處理，并對(duì)責(zé)任人提出處理意見(jiàn)，財(cái)務(wù)部分應(yīng)監(jiān)視處理意見(jiàn)的落實(shí)。任何部分和個(gè)人都不得擅自拆除、調(diào)用、挪用、外借、變賣(mài)固定資產(chǎn)、低植易耗品。固定資產(chǎn)內(nèi)部挑唆手續(xù)，由調(diào)入部分填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)內(nèi)部挑唆單一式四份，分別由調(diào)入部分、 管理 部分、財(cái)務(wù)部、主管經(jīng)營(yíng)副總經(jīng)理、調(diào)入部分簽章，然后由調(diào)入部分將一聯(lián)保存，第二聯(lián)送 管理 部分 ，第三聯(lián)送財(cái)務(wù)部。酒店固定資產(chǎn)殘值率為 10％。酒店未使用和不需要的設(shè)備和以經(jīng)營(yíng)租賃方式租入的固定資產(chǎn)，不計(jì)提折舊。屬于固定資產(chǎn)大修理、擴(kuò)建、改建后應(yīng)辦理固定資產(chǎn)交付使用手續(xù)交付使用部分。為更好地施展固定資產(chǎn)的效用，各固定資產(chǎn)使用部分要作好固定資產(chǎn)的維修保養(yǎng)。各固定資產(chǎn)、低值易耗品的使用部分，均需按有關(guān)劃定建立相應(yīng)的資產(chǎn) 明細(xì)卡片賬，防止資產(chǎn)的丟失和損壞。 酒店固定資產(chǎn)使用部分負(fù)責(zé)出產(chǎn)用固定資產(chǎn)、低值易耗品的什物歸口 管理 ；辦公室負(fù)責(zé)非出產(chǎn)用固定資產(chǎn)、低值易耗品的什物 管理 ，各固定資產(chǎn)及低值易耗品的使用部分應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé) 管理 。 財(cái)務(wù)部建立酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品總分類(lèi)賬，二級(jí)明細(xì)分類(lèi)賬，三級(jí)明細(xì)分類(lèi)賬，固定資產(chǎn)明細(xì)卡。未經(jīng)申請(qǐng)報(bào)批手續(xù)者，未納入財(cái)務(wù)收支計(jì)劃者財(cái)務(wù)部有權(quán)不予鋪排，不予報(bào)銷(xiāo)。 凡購(gòu)置機(jī)器、機(jī)械及其他出產(chǎn)設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、電子設(shè)備及低值易耗品必需先辦理申請(qǐng)報(bào)批手續(xù)，于購(gòu)置前一個(gè)月填寫(xiě)酒店物品請(qǐng)購(gòu)單，該單一式三份。在項(xiàng)目構(gòu)建期間，必需堅(jiān)持按工程進(jìn)度村款。 第二節(jié) 固定資產(chǎn)、低值易耗品的購(gòu)建、購(gòu)置 酒店一切固定資產(chǎn)、低值易耗品的購(gòu)置，均按預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行。單位價(jià)值低于 100元的物品，采購(gòu)后直接計(jì)入用度。屬于出產(chǎn)經(jīng)營(yíng)使用的各種設(shè)備，按使用年限確認(rèn)是否屬于固定資產(chǎn)；不屬于出產(chǎn)經(jīng)營(yíng)使用的各種設(shè)備，按使用年限和單位價(jià)值尺度兩個(gè)前提確認(rèn)是否屬于固定資產(chǎn)。 第一節(jié) 固定資產(chǎn)及低值易耗呂的區(qū)分及分類(lèi) 公司固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上的永恒建筑、機(jī)器設(shè)備、工具以及其他與出產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、用具、工具等。 對(duì)公司大額應(yīng)收款款項(xiàng)，財(cái)務(wù)有責(zé)任了解款項(xiàng)的去向，并按期進(jìn)行核查。防錯(cuò)記、漏記（單腿賬）。詳細(xì)應(yīng)收賬款 管理 見(jiàn)銷(xiāo)售 管理制度 。 第二節(jié) 應(yīng)收應(yīng)付款賬目 管理 公司對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)支、預(yù)收賬款由財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)。 票據(jù)的傳遞 所有財(cái)務(wù)票據(jù)經(jīng)各部分審核簽字（票據(jù)停留期限不超過(guò)一日）轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根占有關(guān)劃定進(jìn)行審核簽字后，轉(zhuǎn)送授權(quán)審批人簽字后（票據(jù)停留期限不超過(guò)兩天）退回財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部通知各部分辦理各種會(huì)計(jì)手續(xù)。 六、票據(jù)的 管理 票據(jù)審批程序 （ 1）凡直接支取貨泉資金（包括現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支票）的單據(jù)均由授權(quán)審批人簽字。 主管會(huì)計(jì)要按月同出納核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金金額及銀行存款余額。 各賬戶(hù)內(nèi)的銀行存款余額要及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，以便公道鋪排資金。 庫(kù)存現(xiàn)金要日清月結(jié)，賬實(shí)相符。 酒店庫(kù)存現(xiàn)金貯備不足時(shí)，需經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后方可到銀行提取。 四、其他業(yè)務(wù) 逐日下戰(zhàn)書(shū)四點(diǎn)之前所收到的支票、匯票應(yīng)于當(dāng)日送存銀行。 一切支出均 需要有預(yù)算，逐級(jí)批準(zhǔn)后，方可支出。如逾期不能提供總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權(quán)審批人）簽署的申請(qǐng)講演，將按申請(qǐng)表上所填金額或?qū)嶋H支出額，記入個(gè)人名下，算作個(gè)人借款，必需在一個(gè)月內(nèi)結(jié)清，逾期仍未結(jié)清的將上報(bào)酒店財(cái)務(wù)部從工資中扣款。 支票自領(lǐng)用之日起，無(wú)論用否，旬日內(nèi)必需到財(cái)務(wù)報(bào)賬。 三、支票使用 管理 支票使用要設(shè)置支票領(lǐng)用登記簿，按序號(hào) 使用。手續(xù)不全者不予報(bào)銷(xiāo)。 報(bào)銷(xiāo)單據(jù)上應(yīng)有經(jīng)辦人的簽字，部分負(fù)責(zé)人的簽章，財(cái)務(wù)主管、酒店總經(jīng)理（或總經(jīng)理授權(quán)審批人）的簽字方可辦理。如未按劃定提前將本部分所用金額通知財(cái)務(wù)的 ，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕辦理。 二、現(xiàn)金使用 管理 酒店員工因正常業(yè)務(wù)需預(yù)付差旅費(fèi)或報(bào)銷(xiāo)各種用度的，需提前將金額報(bào)財(cái)務(wù)部。物品堆積時(shí)間較長(zhǎng)時(shí)要翻堆清倉(cāng)，防止物品熾熱產(chǎn)生自燃。 物品入庫(kù)時(shí)要防止挾帶火種，濕潤(rùn)的物品不準(zhǔn)入庫(kù)。各類(lèi)物品要標(biāo)明機(jī)能名稱(chēng)。 倉(cāng)庫(kù)防火 制度 倉(cāng)庫(kù)內(nèi)的物品要分類(lèi)儲(chǔ)放，庫(kù)內(nèi)保證主通道有一定的間隔，貨物與墻、燈、房頂之間保持安全間隔。 一切進(jìn)倉(cāng)職員不得攜帶火種進(jìn)倉(cāng)。 任何職員，除驗(yàn)收時(shí)所需外，不準(zhǔn)試用試看倉(cāng)庫(kù)商品物資。 倉(cāng)庫(kù)內(nèi)不準(zhǔn)會(huì)客，不準(zhǔn)帶人到倉(cāng)庫(kù)范圍參觀。嚴(yán)禁獨(dú)自進(jìn)倉(cāng)。 倉(cāng)庫(kù)安全 管理制度 酒店倉(cāng)庫(kù)除倉(cāng)管職員和因業(yè)務(wù)、工作需要的有關(guān)職員外，任何人未經(jīng)批準(zhǔn)，不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。 1 倉(cāng)管部因未能及時(shí)提出請(qǐng)購(gòu)而造成供給短缺，責(zé)任由倉(cāng)管部承擔(dān)。 為配合供給部分編好采購(gòu)計(jì)劃，及時(shí)反映庫(kù)存物資 數(shù)額，以節(jié)約使用資金，倉(cāng)管職員應(yīng)每月編制 “ 庫(kù)存物資余額表 ” ，送交采購(gòu)部、財(cái)務(wù)部各一份。
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