【正文】 二、財務(wù)部量化標準 1． 上班未提前 15 分鐘到崗參加班前會者扣 2 分； 2． 上下班不打卡扣 2 分，代人打卡對方各扣 10 分； 3． 上下班不穿工衣、工鞋、襪、不戴工牌，儀表不達要求者扣 2 分； 4． 工作崗位衛(wèi)生不合格者扣 2 分； 5． 遲到、早退、以到崗時為準，一次扣 2 分，超過 30分鐘作為曠工一天處理并作書面警告； 6． 上班時間看報、吃零食、聊天、聽音樂、看電視、干私話、打私人電話或公話 私打一次扣 3 分； 7． 工作不主動、消極怠工扣 3 分；對客服務(wù)不主動、不熱情，引起客人投訴者扣 4 分，重犯雙倍處罰； 8． 上班前酗酒扣 5 分； 9． 吃食酒店或客人食品或飲料扣 5 分； 10． 嚴禁偷吃、偷拿酒店物品，違者按銷售價格的 10 倍罰款，并作行政處分； 11． 交班不填寫工作記錄或交班不清者扣 2 分； 12． 因工作入房不敲門，不報明身份者扣 2 分； 13． 因工作需要，必須加班時，無故推辭扣 4 分； 14． 工作時間不講普通話扣 2 分； 15． 上班時間在禁煙區(qū)吸煙扣 2 分； 16． 個人衛(wèi)生差者（婦女不化妝，長指甲，長發(fā)過肩，涂指甲油、濃妝；男：長發(fā)，指甲過長，留胡須，有異味）扣 4 分 ； 17． 上班時間不在指定工作崗位，擅自離崗，下班在酒店營業(yè)區(qū)內(nèi)閑游扣 4 分； 18． 上班時間未按規(guī)定佩帶工號牌或擅自調(diào)換更衣柜扣 2 分； 19． 上班時大聲說話，喧嘩，遠距離喊人扣 2 分； 20． 非工作需要穿酒店制服外出，一次扣 2 分； 21． 見到客人或上司不主動打招呼，問候扣 2 分； 22． 本部門所有物品，未經(jīng)部長級以上領(lǐng)導批準，擅自外借一次扣 5 分，造成損壞應(yīng)按原價賠償； 23． 未及時報出當日出具的各種報表的責任人，一次扣 5 分； 24． 未按規(guī)定認真填寫各類證、帳、報表及財務(wù)處理內(nèi)容，一處錯誤扣2 分； 25． 利用職務(wù)之便向他人索取錢財者處以原數(shù)額 5 倍罰款，并作行政處分； 26． 事假必須 24 小時前申請并報部長級以上說明原因，批準生效方可，否則當曠工處理，嚴禁電話請假； 27． 病假一律要有當?shù)蒯t(yī)院病假單，否則作曠工處理； 28． 上班不服從上級工作安排，工作消極，頂撞上級一次扣 5 分并書面警告； 29． 未經(jīng)上級批準，擅自調(diào)班，調(diào)休，當班者作曠工處理，替班者扣 4分； 30． 休假期滿，不按時返回者，三天內(nèi)作曠工，過三天者自動離職處理； 31． 工作中弄虛作假者扣 10 分，并作行政處理； 32． 破壞、損壞公物（照價賠償以外）扣 4。 十四、酒水單 1． 酒水單一式三聯(lián)； 2． 第一聯(lián)存根，第二聯(lián)結(jié)算（收銀轉(zhuǎn)財務(wù)），第三聯(lián)酒吧轉(zhuǎn)吧臺憑單出酒水并做消 耗帳。 十二、領(lǐng)料單 1． 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，部門領(lǐng)用物品所使用的單據(jù)； 2． 部門經(jīng)辦人填寫→部門經(jīng)理簽字→倉庫員發(fā)貨→會計入帳； 3． 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，第一聯(lián)領(lǐng)料部門留存，第二聯(lián)給財務(wù)，第三聯(lián)倉庫記帳。 十、申購單 1． 申購單：一式四聯(lián)，用于各部門申購所需物品使用的單據(jù)； 2． 部門申請→采購部經(jīng)理審核→財務(wù)部核價審批→總經(jīng)理審批； 3． 物品申購單須同發(fā)票，入庫單一并報帳，方可生效； 4． 申購單，一式四聯(lián)，第一聯(lián)采購部，第二聯(lián)給財務(wù)，第三聯(lián)給倉庫，第四聯(lián)部門留存。 八、雜項單 1． 雜項單：用于各部門賠償收費、手續(xù)費、麻將收入，以及代收款等其他收入； 2． 雜項單由財務(wù)室統(tǒng)一管理，領(lǐng)用時應(yīng)登號造冊； 3． 雜項單一式二聯(lián)，第一聯(lián)收銀留存，第二聯(lián)結(jié)算收銀轉(zhuǎn)財務(wù)。 六、外匯兌換憑證 1． 外匯兌換憑證 僅限前廳根據(jù)當日外匯牌價計算出可兌換人民幣金額使用的單據(jù)； 2． 外匯兌換憑證一式三聯(lián)，第一聯(lián)收銀員留底，第二聯(lián)給財務(wù)，第三聯(lián)給客人。 四、支票領(lǐng)用申請單 1． 支票領(lǐng)用申請單：一式一聯(lián)，用于支付同城結(jié)算，提供勞務(wù)費等業(yè)務(wù)； 2． 經(jīng)辦人填寫→部門經(jīng)理簽字→財務(wù)部經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會計入帳。 二、領(lǐng)款單 1． 領(lǐng)款單：一式一聯(lián)，用于酒店內(nèi)部及對外結(jié)算付款的單據(jù)； 2． 領(lǐng)款人填寫→部門經(jīng)辦人簽字→部門經(jīng)理簽字確認→財務(wù)經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會計入帳； 3． 原始單據(jù)附后（做附件） 三、費用報銷單 1． 費用報銷單：一式一聯(lián)，用零碎支出的報銷，即不能用支票結(jié)算的單據(jù)。 2．收銀員會議： 1）時間：原則上為每周五 15:00（如遇特殊情況另作調(diào)整）； 2）參加人：核單員、出納、收銀員及其所在部門主管級以上人員； 3）主題：協(xié)調(diào)會議 雙方反映一周的工作情況，提出須與其他部門協(xié)調(diào)、溝通的問題以及工作中有待解決的問題。會計、出納、核單員匯報近期工作情況，交辦事情的落實情況以及工作中出現(xiàn)的有待解決的問題。 十三、酒店廢品處理制度 1. 廢品的范圍：玻璃酒瓶、啤酒瓶、罐頭空殼、廢紙、紙盒、舊報刊、廢舊塑料紙、廢舊麻袋、破毛巾、破桌布、住客掉棄的舊爛衣物、以及餐廳的獸骨等； 2. 各部門 搜集的各種廢品統(tǒng)一交由倉庫處理，金額全額上交財務(wù)（需有二人以上為證）； 3. 倉管部在收到各部門送到的廢舊物品時，應(yīng)做出登記，注明品名、數(shù)量，逐月按各部實交廢舊物品匯總數(shù)量； 4. 各種廢舊物料（屬酒店設(shè)備方面）的處理收入，要沖銷營業(yè)成本，其余廢舊物料作廢品收入，作為全酒店統(tǒng)一分配； 十四、財務(wù)部例會制度 建立財務(wù)部例會制度是了解問題、解決問題、加強內(nèi)部垂直管理，提高工作質(zhì)量的必要措施，為使例會規(guī)范化，特擬定以下制度： 1．部門例會： 1）時間：原則上定為每周五 17:00 點（如遇到特殊情況另作調(diào)整） 2）參加人：由財務(wù) 部經(jīng)理主持，會計、出納、核單員等全體財務(wù)部人員參加。 十二、倉庫防火安全制度 1． 倉庫內(nèi)嚴禁吸煙、使用明火和攜帶火種進入倉庫（設(shè)置明顯的告示牌）； 2． 倉庫門口及通道不得堆放任何雜物，要保持通道暢通，周圍不得堆入易燃易爆物品； 3． 根據(jù)貨物的不同性質(zhì)分類、分庫存放。 十一、倉庫安全管理制度 1. 倉庫為商品和物資保管重地，除倉管員和因業(yè)務(wù)、工作需要的有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)批準不得進入倉庫； 2. 因業(yè)務(wù)、工作需要進入倉庫的人員，在進入倉庫時，必須先辦理入倉登記手續(xù)，并要有倉管員的陪同下進行，不能獨自進倉。 三．借支款項規(guī)定 1． 借款包 括采購借款、工程借款及業(yè)務(wù)借款； 2． 酒店各部門凡因零星采購、修理，因公出差等需用款項（包括現(xiàn)金、支票），由用款人填制借支單，詳細說明用途及需借款金額，經(jīng)部門經(jīng)理審批，并按借款審批權(quán)限，逐級送審； 3． 按規(guī)定程序辦理借款，原借款單一律存放在財務(wù)，會計憑單入帳，借款人須在借款事由完成三天內(nèi)或一周內(nèi)（待定），辦理報銷沖抵手續(xù)，還款或報銷抵帳時，財務(wù)將借款單返還借款人，逾期未辦理的，在本人當月工資中扣除，直到扣完為止； 4. 借款人第一次借款尚未報銷，原則上不予辦理再借； 5. 一律不準私人借用公款； 6. 超越審批權(quán)限的借款，出納有權(quán)拒 付，倘若出現(xiàn)越權(quán)的借款，出納 要承擔全部責任； 四、發(fā)票管理規(guī)定 為了加強發(fā)票的管理，杜絕違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生，安全保管和正確使用發(fā)票，制定如下規(guī)定： ? 發(fā)票的使用 1． 各經(jīng)營部門只要經(jīng)濟活動已經(jīng)發(fā)生，收銀員已經(jīng)收取款項，才能提供稅務(wù)發(fā)票，沒有發(fā)生經(jīng)營活動，原則上不能對外提供發(fā)票； 2． 對于發(fā)生經(jīng)營活動要求多開發(fā)票，收銀員應(yīng)先請示部門經(jīng)理，同意后方可辦理，并規(guī)定如下： a) 房務(wù)部：住宿客人要求多開發(fā)票，原則上不多開，特殊情況（金額較小不超過 1000 元），由部門經(jīng)理簽字，按 10%代扣稅金； b) 餐飲部：客人消費結(jié)帳要求多要定額發(fā)票 ，原則上不能提供，但金額較?。ú怀^ 500 元），由部門經(jīng)理簽字，并按 10%代扣稅金； c) 沒有消費，客人要求虛開不應(yīng)給予，特殊情況須總經(jīng)理簽字批準，并到財務(wù)部辦理； ? 發(fā)票的領(lǐng)用 1. 發(fā)票內(nèi)部領(lǐng)用由收銀領(lǐng)班統(tǒng)一領(lǐng)用保管，營業(yè)點收銀員到收銀領(lǐng)班處領(lǐng)用和注銷； 2. 收銀領(lǐng)班根據(jù)所需發(fā)票的領(lǐng)用數(shù)額，到財務(wù)部核單員處領(lǐng)取和注銷； ? 發(fā)票的保管 1. 發(fā)票存根聯(lián)由收銀領(lǐng)班集中統(tǒng)一交由財務(wù)部核單員； 2. 不能缺頁； 3. 開票錯誤必須連同存根聯(lián)一起，三聯(lián)同時作廢，并注明“填錯作廢”； 4. 不得拆本使用發(fā)票； 五、收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理規(guī)定 1. 收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的發(fā) 放：財務(wù)部經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)需要擬定收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金數(shù)額（），經(jīng)總經(jīng)理審批后，由財務(wù)部發(fā)放，并掛前廳收銀處往來； 2. 收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的使用：收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金是酒店財務(wù)部借支給酒店各營業(yè)點收款崗的專項款項，只可用于收款找零、支付預收款、外幣兌換等用途，不得擅自挪用，如有緊急情況需用于其他用途，須經(jīng)財務(wù) 部經(jīng)理、總經(jīng)理審批； 3. 收銀業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的內(nèi)部控制：由財務(wù)部和各使用部門共同控制； a) 各營業(yè)點收款崗的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，日常管理由各使用部門收款員負責，并報財務(wù)部備案； b) 各收銀點收銀員需建立業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金每班交接制度，設(shè)立交接登記簿，記錄每班 交接情況； c) 各部門指定專人須定期檢查核對本營業(yè)點業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，每星期至少檢查一次，并做好檢查記錄； d) 財務(wù)部指定專人負責檢查各營業(yè)點周轉(zhuǎn)金，可采用定期或不定期的方式檢查，每月至少檢查四次，月末須將檢查情況向財務(wù)部經(jīng)理匯報； 4. 業(yè)務(wù)備用金的交回： a) 如因業(yè)務(wù)量減少而減少的周轉(zhuǎn)金，須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理核準后，應(yīng)立即通知各收銀點將多余的款項及時交回財務(wù)部； b) 如因業(yè)務(wù)調(diào)整或不需周轉(zhuǎn)金，收銀員應(yīng)及時辦理相關(guān)的交接手續(xù)（需 2 名監(jiān)交人在場）； 六、收銀管理規(guī)定 1. 嚴格遵守酒店的規(guī)章制度和《員工手冊》； 2. 嚴格遵守酒店的財務(wù)管理制度及貨幣資 金管理制度； 3. 嚴格按規(guī)定的收銀、投幣程序進行操作； 4. 嚴格遵守保險室的管理規(guī)定； 5. 嚴格按規(guī)定發(fā)放鑰匙，并作好相應(yīng)的記錄； 6. 嚴禁私自兌換外幣，不得挪用周轉(zhuǎn)金或?qū)⒅苻D(zhuǎn)金借給他人； 7. 快速、準確地為客人提供結(jié)帳服務(wù)； 8. 認真做好每一班的交接記錄，并做好相關(guān)的信息傳遞； 9. 嚴格按實際消費開具發(fā)票，不得多開、虛開發(fā)票，不得將空白發(fā)票聯(lián)撕給客人； 10. 負責填制有關(guān)報表，整理營業(yè)單據(jù)，以便稽核； 11. 對于超出自身職權(quán)的事情，應(yīng)及時向主管匯報，不得擅自處理； 12. 對本班未能完成的工作應(yīng)清楚地交于下一班完成； 13. 未經(jīng)許可，不得私自換班、改班； 14. 對 假幣及現(xiàn)金短款，由責任人自行全額賠付，遵循長繳短賠的原則，不得長吞短缺； 15. 嚴格按規(guī)定使用公共設(shè)備設(shè)施，按正常程序操作電腦，積極參加培訓，提高自身素質(zhì)及專業(yè)技能； 16. 未經(jīng)許可，不得將與工作無關(guān)的書籍和包裹帶入工作崗位； 17. 按時參加財務(wù)部及所在部門例會； 18. 尊重上級，服從分配，按時完成上級安排的其他工作； 七、應(yīng)收帳款管理制度 1. 應(yīng)收款項是指酒店在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的各種應(yīng)收和預付款，包括應(yīng)收票據(jù)，應(yīng)收帳款，預付帳款和其它應(yīng)收款等； 2. 酒店一般采用現(xiàn)金結(jié)算方式，避免應(yīng)收款的發(fā)生，如遇特殊情況需賒銷的，應(yīng)嚴格按照酒店審批程 序和權(quán)限，并根據(jù)購貸方信用確定其賒銷的限額和期限； 3. 酒店在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的各種應(yīng)收款，應(yīng)積極催收，貫徹誰經(jīng)辦、誰追款，誰審批、誰負責的原則，保證應(yīng)收款項順利收回，做好資金回籠； 4. 未經(jīng)批準擅自給客戶賒銷造成損失的，追究責任人責任； 5. 擔保掛帳，只有部門經(jīng)理以上的人員才能擔保掛帳，擔保人應(yīng)在單據(jù)上親筆簽字，方可生效； 6. 擔保人對自己擔保的掛帳應(yīng)在一個月內(nèi)由其本人負責催收結(jié)清，財務(wù)人員予以配合； 7. 收銀員根據(jù)掛帳協(xié)議，將帳務(wù)作相應(yīng)處理，及時催收，收到帳款時，將帳款及時交于財務(wù)，不得坐支和挪用； 八、固定資產(chǎn)管理制度 1. 酒店購置固定資產(chǎn)必須全部納入內(nèi)部核算和管理，并將其實物和價值分開管理，購置固定資產(chǎn)的原始憑證及其有關(guān)的合同由財務(wù)部保管（合同的正式文本酒店應(yīng)至少有兩份，行政辦一份，財務(wù)部一份）。 5． 賓客交外幣結(jié)帳，一律按當天中國銀行兌換現(xiàn)鈔的匯率折算人民幣，不得擅自更匯率的比值，也不得取整舍零作匯率折算人民幣，必須根據(jù)當日外匯牌價兌換。 3． 營業(yè)收入中的外匯轉(zhuǎn)帳憑證，在收到憑證的每二天即委托銀行轉(zhuǎn)帳。并于次月 1 日前將部門盤點結(jié)果及報損報告交財務(wù)部； 5. 固定資產(chǎn)盤點每半年進行一次，財務(wù)部成本會計與各部門二級資產(chǎn)管理員（部門指定專人負責、兼職）一起對各類資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、物品編號、擺放地點及損壞情況進行認真記錄，并與原始記錄核對； 6. 盤點完畢后，財務(wù)成本核算會計撰寫盤點報告，真實反映物品的盤盈、盤虧，于次月 8 日前報財務(wù)經(jīng)理，由財務(wù)部經(jīng)理批示后作相應(yīng)部門實物帳，并作帳務(wù)處理； ? 發(fā)票管理程序 1. 將購買回的發(fā)票按類別造冊登記； 2. 領(lǐng)用時順 號發(fā)放，并標明領(lǐng)用時間、地點、領(lǐng)用人； 3. 不得跳號使用，住宿發(fā)票作廢時加注“作廢”章，應(yīng)三聯(lián)齊全； 4. 回銷時，