【正文】 經(jīng)服務(wù)業(yè)證實(shí)后，將修改單和作廢單送財務(wù)表審計審核 6）由于種種原因，客人需要滯后結(jié)賬的，經(jīng)餐廳經(jīng)理認(rèn)可擔(dān)保后，餐廳收銀員將其轉(zhuǎn)入財務(wù)部應(yīng)收賬款 7）酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人。若有需要長包房客人簽字的賬單，應(yīng)馬上請其簽字 3）收到客戶欠款后，按規(guī)定在電腦中做收回。若客人的預(yù)付款收據(jù)遺失，而核查確有預(yù)付款的，請客人在預(yù)付款收據(jù)遺失單上簽字 4）詢問客人付款方式，按其要求辦理結(jié)賬手續(xù)。 對于手續(xù)不全的單據(jù)，有權(quán)拒收 3．退還預(yù)付款 （ 1）客人消費(fèi)結(jié)束時，收銀員按照多退少補(bǔ)的原則進(jìn)行結(jié)算 （ 2）若需退給客人預(yù)付款，收銀員應(yīng)填寫退款憑證，注明退款的日期、房號（住店客人）、金額、原 因 （ 3）請客人在退款憑證上簽字，同時收回預(yù)付款單客戶聯(lián)，再按實(shí)際消費(fèi)額開具 正式發(fā)票。 1 財務(wù)部服務(wù)流程與規(guī)范 10． 1 財務(wù)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán) 10． 1． 1 財務(wù)部組織結(jié)構(gòu) 財務(wù)部崗位設(shè)置圖 人員編制 總監(jiān)級 人 經(jīng)理級 人 主管級 人 領(lǐng)班級 人 員工級 人 相關(guān)說明 財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理 會計主管 收銀主管 財務(wù) 主管 成本控制 主管 稽核主管 總出納 文 員 預(yù)算管理員 投融資專員 成本管理員 資產(chǎn)管理員 收銀員 信貸收款員 外幣兌換員 現(xiàn)金出納員 銀行出納員 應(yīng)付賬款會計 工資核算會計 應(yīng)收賬款會計 成本會計 總賬會計 明細(xì)賬會計 日審員 夜審員 核單員 營業(yè)點(diǎn) 收銀 領(lǐng)班 采購經(jīng)理 2 10． 1． 2 財務(wù)部責(zé)權(quán) 部門 財務(wù)部 部門負(fù)責(zé)人 財務(wù)經(jīng)理 直接領(lǐng)導(dǎo) 財務(wù)總監(jiān) 職責(zé) 1． 制定酒店財務(wù)管理各項(xiàng)規(guī)章制度 并組織實(shí)施監(jiān)督，同時 根據(jù)實(shí)際情況不斷完善 2．制定酒店財務(wù)部工作操作規(guī)范與各階段的工作計劃 3． 負(fù)責(zé) 酒店財務(wù)收支匯總平衡 4． 負(fù)責(zé) 酒店資金的收支管理 5． 負(fù)責(zé) 酒店財務(wù)預(yù)算管理與成本控制 6． 負(fù)責(zé) 酒店財務(wù)狀況分析，定期提供報告 7． 負(fù)責(zé) 酒店發(fā)展所需資金的籌集、規(guī)劃運(yùn)用、使用分配管理 8． 負(fù)責(zé) 酒店內(nèi)新開項(xiàng)目的預(yù)測與風(fēng)險分析 9．嚴(yán)格執(zhí)行國家的外匯管理制度，統(tǒng)籌酒店的外匯管理工作 10． 負(fù)責(zé) 酒店財務(wù)信息化管理的建設(shè)與推進(jìn) 11．協(xié)助人力資源部做好財務(wù)部員工隊伍建設(shè) 12．完成酒店領(lǐng)導(dǎo)臨時交 辦的 其他 工作 權(quán)力 1． 有權(quán)參與酒店經(jīng)營戰(zhàn)略的制定 并有建議權(quán) 2． 有權(quán)參與酒店各階段經(jīng)營計劃的制定 并有建議權(quán) 3． 具有 酒店內(nèi)財務(wù)管理計劃、發(fā)展的決定權(quán)或建議權(quán) 4．有權(quán)對違反酒店財務(wù)制度的行為和過失提請?zhí)幜P 5． 具有 各部門費(fèi)用報銷的審核、審批權(quán) 6． 具有 財務(wù)部組織機(jī)構(gòu)建立、員工考核的權(quán)力 7． 具有 財務(wù)部內(nèi)部員工聘用、解聘的建議權(quán) 8． 具有 要求相關(guān)部門配合相關(guān)工作的權(quán)力 9． 具有財務(wù) 內(nèi)部工作開展的自主權(quán) 10．其他相關(guān)權(quán)力 相關(guān)說明 編制人員 審核人員 批準(zhǔn)人員 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 3 財務(wù)部各崗位職責(zé) 財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé) 崗位名稱 財務(wù)總監(jiān) 所屬部門 財務(wù)部 職位編號 直接上級 總經(jīng)理 直接下級 財務(wù)經(jīng)理 晉升方向 職責(zé)描述 主要工作任務(wù) ( 1 )組織編制酒店財務(wù)管理、會計核算、會計監(jiān)督、預(yù)算管理、審計監(jiān)察、采購管理等工作的規(guī)章制度和工作程序，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施并監(jiān)督監(jiān)察落實(shí)情況 建立健全酒店財務(wù)制度 (2) 組織執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障酒店的合法經(jīng)營、維護(hù)酒店各大股東的 權(quán)益 投融資管理 ( 1 )根據(jù)董事會指示和酒店的經(jīng)營要求，籌集酒店運(yùn)營所需資金，保證酒店戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求 （ 2）負(fù)責(zé)酒店重要投融資項(xiàng)目的評估和審核，審批酒店重大資金流向 向 財務(wù)管理 ( 1 )負(fù)責(zé)酒店預(yù)決算與計劃管理工作 (2)負(fù)責(zé)審查核定計劃外重大收支項(xiàng)目以及簽批各部門重要用款項(xiàng)目 (3)定期向酒店總經(jīng)理匯報酒店財務(wù)收支、經(jīng)營成果和資金變動情況，對酒店經(jīng)營 狀況進(jìn)行階段性的財務(wù)分析與預(yù)測，呈報重要會計報表和財務(wù)分析報告 (4)嚴(yán)格執(zhí)行國家的外匯管理制度， 統(tǒng)籌酒店的外匯管理工作 4,會計監(jiān)督 ( 1 )指導(dǎo)監(jiān)督酒店全面經(jīng)濟(jì)核算工作的開展 (2)審查批示財務(wù)部匯總后的營業(yè)收入報表 (3)定期或不定期審核重要原始憑證和記賬憑證 (4)負(fù)責(zé)設(shè)置酒店的總分類賬，督導(dǎo)檢查各種財務(wù)報告的及時性、正確性 5,審計管理 （ 1）協(xié)同外部審計單位完成外部審計工作 （ 2）指導(dǎo)開展酒店日常收入稽核和定期審計工作 (3)負(fù)責(zé)酒店主要負(fù)責(zé)人的離職審計及重大財務(wù)違規(guī)審計并向董事會及總經(jīng)理提出處理意見 （ 4）根據(jù)酒店的相關(guān)規(guī)定，組織實(shí)施年度財務(wù)收支審計、經(jīng)營成果 審計等項(xiàng)工作 6，酒店物資采 （ 1）審核酒店物資采購計劃 購管理 (2)指導(dǎo)協(xié)助采購部的各項(xiàng)工作，確保按時完成采購任務(wù)，同事嚴(yán)格控制成本 職責(zé)描述 主要工作任務(wù) 4 店經(jīng)營決策 （ 1）參與酒店發(fā)展戰(zhàn)略、目標(biāo)決策的制定 (2)參與酒店信用 政策和物價政策的制定 (3)參加酒店重要 會議并提出合理化建議 (4)參與主要經(jīng)濟(jì) 合同的談判、簽署并監(jiān)督執(zhí)行情況 理及 (1)指導(dǎo)、監(jiān)督、培訓(xùn)和管理財務(wù)部人員的工作，培養(yǎng)有發(fā)展?jié)摿Φ南聦偃藛T 其他工作 (2)負(fù)責(zé)財務(wù)經(jīng)理的考核和各個主管考核結(jié)果的審核工作 (3)做好酒店 財務(wù)系統(tǒng)的行政事務(wù)處理，提高效率，增強(qiáng)團(tuán)隊精神 （ 4） 協(xié)調(diào)酒店各部門在酒店內(nèi)部控制各個環(huán)節(jié)的關(guān)系 （ 5） 負(fù)責(zé)與財政、銀行、稅務(wù)、外匯和保險機(jī)構(gòu)重要財務(wù)事項(xiàng)的溝通協(xié)調(diào)工作 (6)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作 任職資格 大學(xué)本科及以上學(xué)歷，具備財務(wù)管理、酒店管理、法律等相關(guān)專業(yè)知識 五年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn) 其他特殊要求 熟悉國家金融政策及財稅相關(guān)的法律法規(guī)，了解酒店內(nèi)部工作流程 考核指標(biāo) 財務(wù)部工作制度有無缺失、工作計劃完成率、關(guān)鍵員工離職率、成本控制率 5 相關(guān)說明 編制人員 審核人員 批準(zhǔn)人員 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé) 崗位名稱 財務(wù)經(jīng)理 所屬部門 財務(wù)部 職位編號 直接上級 總經(jīng)理 直接下級 財務(wù)經(jīng)理 晉升方向 職責(zé)描述 主要工作任務(wù) （ 1）組織編制財務(wù)制度及各項(xiàng)工作的操作流程與規(guī)范 組織實(shí)施財務(wù)制度與預(yù)算管理 （ 2）組織編制酒店財務(wù)預(yù)算和財務(wù)收支計劃，督促、檢查各項(xiàng)計劃的實(shí)行 （ 3）監(jiān)督各項(xiàng)財務(wù)制度、規(guī)范的執(zhí)行情況、及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題 收銀與核算管理 ( 1 )組織設(shè)置酒店會計科目 （ 2）監(jiān)督收銀工作的開展，審核營業(yè)收入和支出 （ 3）定期或不定期審核原始憑證和記賬憑證的準(zhǔn)確性和真實(shí)性 （ 4）監(jiān)督酒店工資核算和發(fā)放工資 （ 5）監(jiān)督酒店各類稅金的繳納工作 成本管理 （ 1）定期對酒店財務(wù)收支情況進(jìn)行匯總和分析 （ 2）負(fù)責(zé)酒店重要采購申請項(xiàng)目的審核和監(jiān)督落實(shí) （ 3）定期 知道開展財務(wù)盤點(diǎn)工作，掌握酒店財產(chǎn)情況 （ 4）組織開展對各類資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等管理 （ 5）定期向財務(wù)總監(jiān)匯報財務(wù)收支情況，呈報會計報表和財務(wù)報告 投融資管理 （ 1）組織對酒店投資項(xiàng)目進(jìn)行財務(wù)評估，編制投資方案 （ 2）組織開展酒店籌融資事宜，編制湊融資方案并報審 （ 3）監(jiān)督酒店現(xiàn)金和其他資金的使用和管理情況，杜絕違規(guī)操作 財務(wù)報告和報表管理 （ 1）負(fù)責(zé)酒店財務(wù)報告的編制 （ 2）負(fù)責(zé)酒店重要財務(wù)報表的編制 （ 3）審核財務(wù)日報表、月報表及年度報表 人員管 理及 （ 1）指導(dǎo)監(jiān)督培訓(xùn)和管理所屬人員的業(yè)務(wù)工作，培養(yǎng)有發(fā)展?jié)摿Φ南聦偃藛T 6 其他工作 （ 2）考核下屬各主管與其他人員的工作，按規(guī)定實(shí)施獎罰 （ 3）蔡玉酒店各類重大決策和重要經(jīng)濟(jì)合同的財務(wù)審核和評估工作 （ 4）做好與酒店各部門的溝通協(xié)調(diào)工作 （ 5）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作 任職資格 學(xué)歷及專業(yè)知識 大學(xué)本科及以上學(xué)歷，具備酒店管理、財務(wù)管理等相關(guān)專業(yè)知識 工作經(jīng)驗(yàn)要求 四年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn) 個人恩呢管理及其他特殊要求 熟悉國家金融政策與稅務(wù)政策等 考核指 標(biāo) 財務(wù)制度的執(zhí)行率、工作計劃完成率、財務(wù)實(shí)際費(fèi)用發(fā)生額是否超出預(yù)算 相關(guān)說明 編制人員 審核人員 批準(zhǔn)人員 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 收銀主管崗位職責(zé) 崗位名稱 收銀主管 所屬部門 財務(wù)部 職位編號 直接上級 財務(wù)經(jīng)理 直接下級 收銀領(lǐng)班、信貸收銀員 晉升方向 職責(zé)描述 1. 收銀業(yè)務(wù)管理 （ 1）協(xié)助財務(wù)經(jīng)理制定收銀結(jié)賬規(guī)章制度和工作規(guī)范并督導(dǎo)下屬人員執(zhí)行 (2)審陔各業(yè)場所的營業(yè)收入與報表 (3)檢查各項(xiàng)收緞的析扣、優(yōu)惠的貫 徹落實(shí)情況 (4)評估客戶信用，監(jiān)督執(zhí)行部門信用政策的執(zhí)行 (5)督導(dǎo)執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定，定期、不定期的抽查各營業(yè)點(diǎn)備用金的使用情況，督促下屬員工按時上交營業(yè)款 (6)監(jiān)督酒店價格政策在收銀業(yè)務(wù)開展過程中的執(zhí)行情況 作匯總和( 1 )負(fù)責(zé)編制客賬分析表 (2)負(fù)責(zé)月末收銀業(yè)務(wù)的結(jié)帳、對賬和盤點(diǎn)工作 7 分析 (3)每月向財務(wù)部經(jīng)理提供酒店應(yīng)收賬款、客賬余額報告 理及其他工作 ( 1 )組織召開收銀員例會 (2)安排和協(xié)調(diào)下屬人員的工作班次 (3)負(fù)責(zé)下屬 人員的培訓(xùn)、考核工作，及時提供下屬員工的任用、晉升、調(diào)動、獎勵的資料和信息 (4)負(fù)責(zé)各營業(yè)點(diǎn)收銀業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)工作，及時處理各類收銀業(yè)務(wù)投訴 (5)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作 任職資格 大專及以上學(xué)歷，具備財務(wù)管理、會計、審計等相關(guān)專業(yè)知識 三年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn) 熟悉收營管理的流程，了解酒店各項(xiàng)收費(fèi)編制 考核指標(biāo) 財務(wù)制度的執(zhí)行率，工作計劃完成率、營業(yè)收入核算正確率 相關(guān)說明 編制人員 審核人員 批準(zhǔn) 人員 編制日期 審核日期 批準(zhǔn)日期 會計管理崗位職責(zé) 崗位名稱 會計主管 所屬部門 財務(wù)部 職位編號 直接上級 財務(wù)經(jīng)理 直接下級 總出納、各會計 晉升方向 職責(zé)描述 主要工作任務(wù) 制度與操作規(guī)范 ( 1 )協(xié)助財務(wù)經(jīng)理制定酒店會計各項(xiàng)規(guī)章制度和工作規(guī)范并督導(dǎo)下屬人員執(zhí)行 (2)參與制定酒店各項(xiàng)收支計劃并認(rèn)真執(zhí)行 (3)負(fù)責(zé)酒店二級、三級會計科目的設(shè)置和調(diào)整工作 (4)負(fù)責(zé)分解落實(shí)各項(xiàng)計劃指標(biāo)，加強(qiáng)對計劃完成情況的控制監(jiān)督和檢查考核 1）審核各項(xiàng)會計核算手續(xù)的完整性和列支科目的正確性 2）檢查酒店所有記賬憑證，原始憑證的有效性、合法性和正確性 3）定期或不定期檢查各明細(xì)賬，督促檢查往來長相的財務(wù)核算 4）督導(dǎo)薪金費(fèi)用核算和成本核算工作，確保核算的準(zhǔn)確性和及時性 5）負(fù)責(zé)每月各項(xiàng)按規(guī)定進(jìn)行預(yù)提和待攤費(fèi)用的核算 6）參與酒店月度，年度以及不定期開展的財產(chǎn)盤點(diǎn)工作 7）負(fù)責(zé)專用款項(xiàng)的明細(xì)核算，正確反映各項(xiàng)專用基金運(yùn)用和結(jié)余情況以及專項(xiàng)工程支出和完工情況 8）督促檢查會計檔案的妥善保管與存檔，做到存 檔有記錄，調(diào)檔有手續(xù) ( 1)審核總出納的收支憑證及備用金情況，保證庫存現(xiàn)金的安全 8 金管理 (2)及時檢查隱患存款未還賬項(xiàng)余款調(diào)節(jié)表的編制情況，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因并糾正 (3)監(jiān)督各部門費(fèi)用報銷業(yè)務(wù)開展，確保報銷手續(xù)齊全，無違規(guī)行為 會計報表和繳稅管理 1）負(fù)責(zé)填制科目匯總表，據(jù)以登記總賬并與各明細(xì)賬核對相符 2）審核總賬會計編制的會計報表，及時報送財務(wù)部經(jīng)理審核 3）按時向財務(wù)部經(jīng)理呈報會計報表，包括利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表 4）組織開展酒店稅款的計算， 申報，繳納工作和有關(guān)財政、工商的財務(wù)事宜，督促檢查各項(xiàng)稅金的計算上交 5）按每月工資表、水電耗用表、燃?xì)夂挠帽淼荣M(fèi)用項(xiàng)目編制部門費(fèi)用分?jǐn)偙? 人員管理及其他工作 1）對出納工作及會計工作進(jìn)行督促和監(jiān)督，并協(xié)調(diào)各項(xiàng)工作 2）協(xié)助做好下屬人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，培養(yǎng)發(fā)展有潛力的下屬人員 3）負(fù)責(zé)下屬員工的