【正文】 西安美誠國際旅行社有限公司2016年6月26日行政起草。業(yè)務(wù)部門因公需招待時(shí)，應(yīng)事先向行政部門申請，由行政報(bào)總經(jīng)理審批簽字后，方可招待。流程：寫申請—行政部審核—總經(jīng)理審批—到出納處領(lǐng)款—行政部 組織實(shí)施。九、聚餐報(bào)銷規(guī)定：公司聚餐及其它禮品購買，由行政部門報(bào)總經(jīng)理審批簽字，行政部 門統(tǒng)一安排辦理。備注：先入庫后領(lǐng)用。員工因個(gè)人非公原因一律不得向公司借支。借款人員完結(jié)事務(wù)，在報(bào)銷時(shí)扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。七、借款標(biāo)準(zhǔn)凡借用公款，須確有公務(wù)需要。六、借款規(guī)定借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。辦公用品采購和印刷各種廣告宣傳冊等由行政部統(tǒng)一安排，行政和出納負(fù)責(zé)采購、印制。備注：購置物品先入庫后領(lǐng)用。（附說明）費(fèi)用報(bào)銷基本流程：經(jīng)辦人填寫報(bào)銷單—行政部門審核簽字—總經(jīng)理審批簽字—財(cái)務(wù)復(fù)核付款)五、辦公費(fèi)用報(bào)銷管理各部門需要辦公用品，到行政部門申請，行政上報(bào)總經(jīng)理，經(jīng)總經(jīng)理審批簽字，行政和財(cái)務(wù)部出納負(fù)責(zé)辦公用品的統(tǒng)一采購。報(bào)銷時(shí)須在發(fā)票上寫明：事由、出發(fā)地、目的地。公司所有員工，外出聯(lián)系工作，應(yīng)乘坐公交車輛，費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷，若有特殊情況，經(jīng)部門主管同意，方可乘坐出租車及其它車輛。（驗(yàn)證人和領(lǐng)款人處必須填寫姓名）。簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)。報(bào)銷如果是收據(jù)，必須有負(fù)責(zé)人在收據(jù)上簽字 出納這邊查詢銀行是否到賬簽字 否則單據(jù)無效報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。有實(shí)物的報(bào)銷單據(jù)須由驗(yàn)收人驗(yàn)收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需入庫的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫單。報(bào)銷單椐各項(xiàng)目應(yīng)填寫完整，大小寫金額要一致，并經(jīng)行政部門批準(zhǔn)才有效。報(bào)銷票據(jù)在粘貼時(shí)，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報(bào)銷金額。若報(bào)銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等)，需有層次序列張貼。報(bào)銷單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據(jù)不得突出于報(bào)銷單和粘貼單之外(票據(jù)過大時(shí)應(yīng)按報(bào)銷單大小折疊)。二、本制度適用公司全體員工。第五篇：費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。招待費(fèi)報(bào)銷應(yīng)填寫《交通費(fèi)精算書》，附《費(fèi)用申請單》、相關(guān)費(fèi)用發(fā)票原件；大額支出報(bào)銷需附合同復(fù)印件、相關(guān)費(fèi)用發(fā)票原件定期費(fèi)用支出，如水電雜費(fèi)、房租、電話費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)等需附合同原件及發(fā)票原件；合同由財(cái)務(wù)部留存一份作為審核依據(jù)。報(bào)銷憑證由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)按順序編制并妥善保管。三、費(fèi)用報(bào)銷經(jīng)業(yè)務(wù)部門、辦公室、財(cái)務(wù)部費(fèi)用審核人員審核完畢的報(bào)銷憑證可以交財(cái)務(wù)部出納辦理現(xiàn)金報(bào)銷或付款。費(fèi)用審核原則上應(yīng)在收到報(bào)銷憑證3個(gè)工作日內(nèi)完成并由審核人簽名。報(bào)銷憑證根據(jù)對應(yīng)的金額，依照相應(yīng)的審批權(quán)限，經(jīng)相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，方可提交報(bào)銷。二、費(fèi)用審核費(fèi)用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的3個(gè)工作日內(nèi)填制報(bào)銷憑證，履行報(bào)銷手續(xù)，當(dāng)月費(fèi)用在當(dāng)月辦理報(bào)銷，特殊情況可另行處理。個(gè)人通訊費(fèi)：部門個(gè)人通訊費(fèi)報(bào)銷人員名單及報(bào)銷額度由所在部門提出申請，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行申請審核后交辦公室審批及財(cái)務(wù)部備案，作為費(fèi)用報(bào)銷審核依據(jù)。差旅費(fèi)：員工出差需事先填寫《費(fèi)用申請單》，經(jīng)部門或分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行申請審批, 并總經(jīng)理審批后辦理預(yù)借現(xiàn)金。具體程序要求：一、費(fèi)用申請費(fèi)用發(fā)生均應(yīng)事先申請，按各類費(fèi)用具體管理辦法的要求填寫《費(fèi)用申請單》，由費(fèi)用發(fā)生部門或分管領(lǐng)導(dǎo)對所轄范圍先進(jìn)行申請審批，其中辦公費(fèi)用、員工、車輛費(fèi)用還需辦公室批準(zhǔn)。第八條 員工因探病發(fā)生的費(fèi)用，除受總經(jīng)理委派外，均不能報(bào)銷。第六條 員工參加有關(guān)于本職工作的進(jìn)修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至辦公室登記備案，所發(fā)生培訓(xùn)費(fèi)用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報(bào)銷。第五條 市外差旅費(fèi)：員工因公赴外省、市出差應(yīng)事先填制《出差申請單》，路程超過六小時(shí)及需要過夜的可購買一等座，一般情況購買二等座或商務(wù)座；遇有急事需乘飛機(jī)的，必須事先在《出差申請單》上說明，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部。第四條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)：因工作需要招待客戶或贈(zèng)送禮品應(yīng)事先填制《費(fèi)用申請單》，報(bào)總經(jīng)理審核簽字后交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員審核時(shí)應(yīng)對照已收到的申請單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財(cái)務(wù)核報(bào)。第二條 申購物品須事先填制《費(fèi)用申請單》，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財(cái)務(wù)部，物品單價(jià)在100元以上（含100元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報(bào)銷。在發(fā)生費(fèi)用支出時(shí)應(yīng)主動(dòng)索取發(fā)票（對于匯總發(fā)票，在報(bào)銷時(shí)須附上銷售清單，清單應(yīng)列明購入商品時(shí)間、名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)等詳盡信息）。所謂正規(guī)收據(jù)是指在收據(jù)上部蓋有財(cái)政局統(tǒng)一監(jiān)制的章，且從稅務(wù)局購入的收據(jù)。有效票據(jù)主要指內(nèi)容填寫齊全、大小寫金額一致、票面完整、清晰的正規(guī)發(fā)票、收據(jù)。第十二條本規(guī)定由財(cái)務(wù)部解釋、修訂，經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后頒行?！渌谑粭l公司財(cái)會(huì)人員有權(quán)對一切報(bào)銷單據(jù)和所發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合理性、合法性、真實(shí)性進(jìn)行審核，若違反本規(guī)定一律不予報(bào)銷。單據(jù)經(jīng)審批后，于財(cái)務(wù)核算人員處登記。費(fèi)用開支(包括過路過橋，停車，加油，維修保養(yǎng))一律憑發(fā)票報(bào)銷。注明車牌號碼、隨車人員、目的地、發(fā)出時(shí)間、回公司時(shí)間。無出差審批單(當(dāng)天