【正文】 成都中鐵隆工程有限公司Ranken Railway Construction,Ltd文件名稱： 費用報銷管理辦法文件編號： Q/。第五篇：成都中鐵隆工程有限公司Ranken Railway Construction,Ltd文件名稱： 費用報銷管理辦法文件編號： Q/費用報銷管理辦法Q/成都中鐵隆工程有限公司Ranken Railway Construction,Ltd文件名稱： 費用報銷管理辦法文件編號： Q/開支。第十六條本規(guī)定制訂于2010年2月，起草人：第十七條本制度若與集團(tuán)規(guī)章制度和國家財經(jīng)法規(guī)相抵觸的，按廣鋼集團(tuán)和國家相關(guān)制度執(zhí)行。現(xiàn)金使用范圍包括以下內(nèi)容：、獎金、各種津貼、補(bǔ)貼以及福利性支出；、職工差旅費、學(xué)習(xí)資料費等；3．汽車汽油、路橋、保管等費用；4．因公司業(yè)務(wù)需要而臨時借用的備用周轉(zhuǎn)金；（指由稅局代開發(fā)票進(jìn)行結(jié)算支付的費用）；6．人民幣1000元以下的小額零星采購業(yè)務(wù)支出；7．中國人民銀行確定需要現(xiàn)金支付及公司業(yè)務(wù)需要確實應(yīng)采用現(xiàn)金支付的其他支出。超過期限的，根據(jù)本公司的考核制度規(guī)定執(zhí)行。第十二條對已取得原始憑證（發(fā)票）并在財務(wù)帳上掛往來欠款的，經(jīng)辦人后期支付款項時按要求填寫“支付證明單”，經(jīng)相關(guān)人員審批后到財務(wù)部門辦理付款手續(xù)。第十一條嚴(yán)禁私人非公務(wù)借款。第十條對未能取得原始報銷憑證而需要預(yù)先借款的，或因業(yè)務(wù)需要而借支周轉(zhuǎn)的，經(jīng)辦人必須按要求如實填寫“借款審批單”，經(jīng)相關(guān)人員審批后辦理付款手續(xù)。否則，由此造成的損失由出納人員承擔(dān)。未超過資金審批權(quán)限的不需董事長批準(zhǔn)。財務(wù)人員審核報銷單時，對不符合規(guī)定的，予以退回，要求更正，直到完善相關(guān)手續(xù)。如屬已借款辦理銷帳的，還必須在“原借款”處寫明已借款金額。第五條原始發(fā)票填寫要求每張發(fā)票必須填寫日期、單位名稱（必須是“廣州榮騰園林建設(shè)工程有限公司”）及金額（定額發(fā)票除外），同時經(jīng)辦人需在每張發(fā)票背面簽名（公共汽車票、路橋保管費等小金額定額發(fā)票可不須每張簽名，但應(yīng)列明定額金額及張數(shù)）。除經(jīng)批準(zhǔn)到外地（一般指珠三角范圍外）出差人員報銷費用適用“差旅費報銷單”外，其余一切成本、費用支出的報銷封面均采用“支付證明單”報銷（空白單據(jù)到財務(wù)部門領(lǐng)?。５诙l 本規(guī)定適用于廣州榮騰園林建設(shè)工程有限公司（以下簡稱“本公司”）的成本費用報銷。發(fā)票、原始憑證用膠水分類整齊粘貼報銷單后面。對審批手續(xù)不齊全的給予退回。周總審核過的費用不通過給予退回。不允許跨月報銷費用，超過1個月才辦理費用報銷，財務(wù)有權(quán)拒絕報銷。交通費詳見車費報銷細(xì)則行政雜費報銷：（1）關(guān)于文具費用報銷，需要提供明細(xì)清單，財務(wù)對實物進(jìn)行盤點后可報銷。出差費用報銷：實行“據(jù)實報銷”辦法。過橋費亦需要憑借發(fā)票進(jìn)行報銷。車輛維修保養(yǎng)，要向辦公室行政人員報告，告知保養(yǎng)項目、使用配件、材料，維修后將維修發(fā)票、維修清單交由費用審核辦理報銷事宜。車輛油費、維修保養(yǎng)費、過橋費報銷：對于車輛油費的充值，需要在充值油費之前寫明上一次的送貨的時間、行程路線、事由、里程數(shù)。（4）關(guān)于活動費用報銷，活動當(dāng)天需要在微信群或者報告、憑借活動照片作為依據(jù)，活動材料費用需要提供明細(xì)單據(jù)和收據(jù)，審單員進(jìn)行審核合理給予報銷。（3）關(guān)于材料費報銷，需提供購材料名片，同類產(chǎn)品店鋪兩張以上，最好有對比的詢價清單。關(guān)于業(yè)務(wù)招待費用需事先征得批準(zhǔn)，否則財務(wù)有權(quán)拒絕報銷，自行承擔(dān)費用。業(yè)務(wù)費用報銷：（1）關(guān)于餐費的報銷，一定需要請客前需要提前打報告，周總同意或有領(lǐng)導(dǎo)的授意，并有憑證截圖。請車費報銷：注意一定要附U8的發(fā)貨單藍(lán)單，在報銷單上備注欄注明發(fā)貨單號、司機(jī)姓名、電話、什么倉庫、到什么區(qū)域。交費用審核員審核費用的合理性和公平性交至財務(wù)陳釗媚審核登記謝?，摪才刨M用報銷單周總簽字1交劉露或者王嬋打款（二）關(guān)于報銷類型情況說明：車費報銷：需要索取坐車發(fā)票，要在每張車票后面寫清楚時間，具體行程路線，事件。對應(yīng)合計的小寫數(shù)字在大寫的相對應(yīng)單位填寫大寫金額，其他未有金額的寫零。報銷的金額，具體的報銷項目對應(yīng)具體的金額填寫。例如1月1日填寫，不超過1月3日就應(yīng)該交單給財務(wù)審核了。三、報銷管理（一）報銷單填寫必須按照費用報銷單要求填寫相關(guān)內(nèi)容：填寫報銷人的所屬部門。例如1月1日填寫，不超過1月3日就應(yīng)該交單給部門主管審核了。二、借支單填寫和借支流程借支人按規(guī)定填寫借支單，姓名和制單人名字要一致，借支單填寫不得涂改。不得代寫借支單，不得跨越核銷，若超過規(guī)定時間未交費用單即做預(yù)支工資處理從工資里面扣借支款，待收到費用單后再做費用報銷處理。超出借支范圍的，財務(wù)人員有權(quán)拒絕報銷。本制度自公布之日起施行，由人事行政部負(fù)責(zé)解釋、修訂。財務(wù)在審核中有權(quán)將不符合要求的費用直接扣除。財務(wù)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，會按公司相關(guān)制度嚴(yán)厲處罰。、大型銷售活動等項目需要支出的，需臨時提出申請，申請中必須列明費用支出的必要原因、預(yù)算金額及預(yù)算金額確定的基礎(chǔ)，以便于審批人審批。不相關(guān)和過期的發(fā)票不予以報銷。出差地點公司能提供住宿的，應(yīng)入住公司，不再報銷住宿費用。公司提倡公共交通。需事先出差審批，充分說明合理性，并經(jīng)總經(jīng)理審批同意，且當(dāng)月報銷不高于1000元每人（一般為辦事處經(jīng)理或以上職務(wù)人員），出差期間的車輛過路費實報實銷，非出差情況不得報銷。六、報銷規(guī)定：，必須提交實際乘坐地鐵、公交車的票據(jù)報銷。，發(fā)票與附件單據(jù)明細(xì)表上列明的明細(xì)必須對應(yīng)一致,并按明細(xì)表上的順序?qū)?yīng)粘貼。：每個月一次，申請人于每個月的22號至月底之前將報銷材料遞交財務(wù)部，報銷期間為上月23號至本月22號所發(fā)生的費用，逾期遞交的，不予受理（客觀原因另行處理）。五、管理規(guī)定：、必要的支出費用才予以報銷，非公費用及不真實的費用支出不予以報銷。：住宿費明細(xì)表須按發(fā)票列明入住時間及住宿天數(shù)。：事先經(jīng)核準(zhǔn)的贈送公司客戶、供應(yīng)商等公司以外人員所產(chǎn)生的禮品費用。四、各項費用：：指因公外出產(chǎn)生的公共交通費用、事先經(jīng)核準(zhǔn)的特殊情況的出租車、網(wǎng)絡(luò)平臺車輛費用。：審核各項報銷發(fā)票、憑證，確保合法合規(guī)，并進(jìn)行銷賬作業(yè)。二、適用對象：公司全體員工，包含派遣工作的員工。本管理規(guī)定自發(fā)布之日起實行。(十四)、檢查與考核本標(biāo)準(zhǔn)由財務(wù)部負(fù)責(zé)組織貫徹執(zhí)行。送審后的報銷單不再更改。票證報銷程序(1)經(jīng)辦人員先填寫(2)報銷單經(jīng)部門主管審核簽字確認(rèn)(3)財務(wù)審稽確認(rèn)(4)主管副總審核簽字確認(rèn)(5)財務(wù)總監(jiān)審核簽字確認(rèn)(6)總經(jīng)理簽字確認(rèn)(7)董事長簽字確認(rèn)(8)出納處報銷（根據(jù)簽字報銷權(quán)限，主管副總權(quán)限許可的則不需經(jīng)過(6)、(7)程序，總經(jīng)理權(quán)限許可的則不需經(jīng)過(7)程序。所有出差人員按出差歸途最后日期算起期