【正文】 對離任后擬任職的 高級管理人員，申報機構(gòu)在提交申報材料的同時，應提交離任審計報告；對因工 作原因不能同時提交離任審計報告的，需經(jīng)中國人民銀行批準。金融機 構(gòu)上級機構(gòu)或干部管理機構(gòu)不能進行離任審計的，金融機構(gòu)應聘請中國人民銀行 認可的外部審計師進行。第二十一條 金融機構(gòu)對高級管理人員的任免決定，應同時抄報中國人民銀 行審核行和監(jiān)管行。第二十條 對適用備案制的擬任人，中國人民銀行在接到完整的報備材料后，對需否決擬任人任職資格的，應在１０個工作日內(nèi)向申報機構(gòu)發(fā)出《任職資格否 決通知書》。第十九條 金融機構(gòu)報送適用備案制的高級管理人員任職資格，應由任免機 構(gòu)直接向中國人民銀行審核行提交書面報備材料。第十八條 中國人民銀行可根據(jù)需要對適用于核準制的擬任人進行考試、考 察或談話。在確認申報資料完整、并根據(jù)本辦法第二十五條獲得有關(guān)監(jiān)管部門的反饋意 見后，中國人民銀行審核行應在１５個工作日內(nèi)完成任職資格審核。中國人民銀行初審行應盡快完成初審，轉(zhuǎn) 報中國人民銀行審核行。上述所有書面材料必須真實、可靠。第十六條 金融機構(gòu)向中國人民銀行申請審核適用核準制的高級管理人員任職資格，應由任免機構(gòu)直接向承擔任職資格審核責任的中國人民銀行或其分支行（以下簡稱審核行）提交書面申報材料。金融機構(gòu)（包括分支機構(gòu)）新設(shè)立時，高級管理人員任職資格的審核，由中 國人民銀行機構(gòu)審批行負責。中國人民銀行中心支行初審城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)高級管理人員任職資格，報分行審核；初審城鄉(xiāng)信用社市（地）聯(lián)社高級管理人員任職資格，報分行審核。（二）中國人民銀行分行、營業(yè)管理部負責審核或取消以下金融機構(gòu)高級管 理人員任職資格：１、政策性銀行一級、二級分支機構(gòu)；２、國有獨資商業(yè)銀行一級、二級分支機構(gòu)；３、金融資產(chǎn)管理公司分支機構(gòu)；４、股份制商業(yè)銀行分行、總行營業(yè)部、直屬支行；５、城市商業(yè)銀行法人機構(gòu)；６、城鄉(xiāng)信用社市（地）聯(lián)社；７、屬中國人民銀行分行、營業(yè)管理部監(jiān)管的信托投資公司、企業(yè)集團財務 公司和金融租賃公司等非銀行金融機構(gòu)。第三章 任職資格審核與管理第十五條 中國人民銀行及其分支行根據(jù)金融監(jiān)管責任制對金融機構(gòu)高級管理人員任職資格實行分級審核、分級管理，并及時報上級行備案。第十三條 有下列情形之一的，不得擔任金融機構(gòu)高級管理人員：（一）因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的；（二）曾經(jīng)擔任因違法經(jīng)營被吊銷營業(yè)執(zhí)照或因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的企業(yè)法 定代表人，并對此負有個人責任或直接領(lǐng)導責任的；（三）對因工作失誤或經(jīng)濟案件給所任職金融機構(gòu)或其他企業(yè)造成重大損失 負有個人責任或直接領(lǐng)導責任的；（四）個人負有數(shù)額較大的債務且到期未清償?shù)?；（五）提供虛假材料等弄虛作假行為的；（六）有賭博、吸毒、嫖娼等違反社會公德不良行為，造成不良影響的；（七）已累計兩次被中國人民銀行或其他監(jiān)管當局取消金融機構(gòu)高級管理人 員任職資格的；（八）其他法律、法規(guī)規(guī)定不能擔任金融機構(gòu)高級管理人員的。對以上高級管理人員的任職資格要求，除符合本辦法第七條外，還應參照本 辦法第八條規(guī)定的條件執(zhí)行。（五）境外中資銀行類機構(gòu)中方派出的副監(jiān)事長、董事。（三）信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司副監(jiān)事長、分支機 構(gòu)（包括代表機構(gòu)）總經(jīng)理（主任、首席代表）。（二）股份制商業(yè)銀行副監(jiān)事長、董事、行長助理、總稽核、總會計師，信 貸、會計、內(nèi)部審計部門總經(jīng)理，支行（包括異地直屬支行）副行長，城市商業(yè) 銀行副監(jiān)事長、董事，信貸、財務會計部、內(nèi)部審計部門總經(jīng)理，支行副行長。第十一條 擔任以下職位的金融機構(gòu)高級管理人員，適用備案制：（一）政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行董事、行長助理、總稽核、總會計師，信貸、會計、內(nèi)部審計部門總經(jīng)理，一級分行行長助理、總稽核、總會計師，支 行副行長、國有商業(yè)銀行支行以下（不包括支行）機構(gòu)第一負責人。第十條 對金融機構(gòu)高級管理人員中屬于中共中央、國務院管理的干部的任 職資格審核，由中國人民銀行會同中央有關(guān)部門另行規(guī)定。（七）對其他金融機構(gòu)高級管理人員任職資格的核準范圍和條件，比照同類 金融機構(gòu)辦理。（五）擔任城鄉(xiāng)信用社市（地）聯(lián)社理事長、副理事長、監(jiān)事長、主任、副 主任，應具備大專以上（包括大專）學歷，金融從業(yè)６年以上，或從事經(jīng)濟工作 ９年以上（其中金融從業(yè)３年以上）；擔任縣（市）聯(lián)社理事長、副理事長、主任、副主任，應具備中專以上（包 括中專）學歷，金融從業(yè)６年以上，或從事經(jīng)濟工作９年以上（其中金融從業(yè)３ 年以上）；擔任城鄉(xiāng)信用社理事長、主任，應具備高中、中專以上（包括高中、中專）學歷，金融從業(yè)６年以上，或從事經(jīng)濟工作９年以上，（其中金融從業(yè)３年 以上）。對住房儲蓄銀行高級管理人員任職資格的核準范圍和條件，比照股份制商業(yè) 銀行辦理。對金融資產(chǎn)管理公司高級管理人員任職資格的核準范圍和條件，比照國有獨 資商業(yè)銀行辦理。第八條 擔任以下職務的金融機構(gòu)高級管理人員適用核準制，除應滿足第六 條、第七條規(guī)定的條件外，還應具備以下條件：（一）擔任政策性銀行董事長、副董事長、行長、副行長，應具備本科以上（包括本科）學歷，金融從業(yè)８年以上，或從事經(jīng)濟工作１５年以上（其中金融 從業(yè)３年以上）；擔任總行營業(yè)部總經(jīng)理（主任），一級分行行長、副行長，境內(nèi)代表機構(gòu)、辦事處主任、副主任、首席代表，應具備本科以上（包括本科）學歷，金融從業(yè) ６年以上，或從事經(jīng)濟工作１２年以上（其中金融從業(yè)３年以上）；擔任一級分行營業(yè)部總經(jīng)理（主任），二級分行行長、副行長，應具備大專 以上（包括大專）學歷，金融從業(yè)６年以上，或從事經(jīng)濟工作９年以上（其中金 融從業(yè)３年以上）；擔任支行行長，應具備高中、中專以上（包括高中、中專）學歷，金融從業(yè) ６年以上，或從事經(jīng)濟工作９年以上（其中金融從業(yè)３年以上）。第二章 任職資格第六條 擔任金融機構(gòu)法定代表人，應是中華人民共和國公民。適用核準制的高級管理人員任職，在任命前應獲得中國人民銀行任職資格 核準文件；適用備案制的高級管理人員任職，在任命前應報中國人民銀行備案。第四條 擔任金融機構(gòu)高級管理職務的人員，應接受和通過中國人民銀行任 職資格審核。上述金融機構(gòu)不包括在華設(shè)立的外資金融機構(gòu)。第二條 本辦法所稱金融機構(gòu)是指經(jīng)中國人民銀行批準，在中華人民共和國 境內(nèi)依法設(shè)立的銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、城市信用合作社及其聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社、其他 金融機構(gòu)。第二篇：金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法第一章 總則第二章 任職資格第三章 任職資格審核與管理第四章 任職資格取消第五章 附則根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》 等有關(guān)金融法律、法規(guī)，中國人民銀行制定了《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格 管理辦法》，現(xiàn)予發(fā)布施行。為切實保護客戶利益，還需要在客戶教育方面努力，使他們接受和遵循“買者自負”這一市場經(jīng)濟基本原則，即客戶對自己的投資決策負責。14．B【解析】當銀行存在負缺口和負債敏感的情況下，如果利率上升，利率敏感性負債的成本上升會超過利率敏感性資產(chǎn)的收入增加，凈利息差縮小，其他條件不變，則銀行凈利息收入減少；當銀行存在正缺口和資產(chǎn)敏感的情況下，如果利率上升，由于資產(chǎn)收入的增加多于借入資金成本的上升，銀行的凈利息差擴大，其他條件不變，則銀行凈利息收入增加。題中描述的是“質(zhì)押”的概念。我國傳統(tǒng)的“一逾雙呆分類法”以貸款期限為標準，簡單易行，便于操作，便于操作，但它是一種事后管理，對銀行發(fā)現(xiàn)和處理問題貸款不利。11．B【解析】五級分類法以貸款的風險程度為標準，實際上是對貸款的經(jīng)濟價值作出判斷，它不同于會計數(shù)據(jù)，因此有一定的主觀判斷因素。10．B【解析】在各類物價指數(shù)中，國民生產(chǎn)總值平減指數(shù)范圍最廣，但其統(tǒng)計困難，一般來說一年才公布一次，不能成為經(jīng)濟形勢變化的現(xiàn)行指標。8．B【解析】存款準備金由兩部分組成：一是自存準備金，通常以庫存現(xiàn)金和在中央銀行的超額準備金方式存在；二是法定準備金，商業(yè)銀行必須按某一比例轉(zhuǎn)存中央銀行的部分。6．B【解析】國有獨資公司是一類特殊的有限責任公司。4．B【解析】國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余，并不是說沒有國際收支赤字或國際收支盈余。2．A【解析】說法正確，故選A。三、判斷題。如未支取部分小于定期存款起存金額，應辦理定期存款銷戶手續(xù)。故選ABCD。市場機制具有自動性、連鎖性、利益約束性、動態(tài)性和信息傳遞的橫向性等特點。故選ABC。38．ABC【解析】ABC三項均為經(jīng)濟處于繁榮階段時的表現(xiàn)。37．ABCD【解析】貨幣政策目標之間存在著較為復雜的關(guān)系：①有的在一定程度上具有一致性，如充分就業(yè)與經(jīng)濟增長；②有的則相對獨立，如充分就業(yè)與國際收支平衡；③更多的則表現(xiàn)為目標間的沖突性，如充分就業(yè)與物價穩(wěn)定、穩(wěn)定物價與經(jīng)濟增長、經(jīng)濟增長與國際收支平衡和物價穩(wěn)定與國際收支平衡。36．BCD【解析】政策性銀行基本特征是：①由政府出資創(chuàng)立、參股、保證或扶值；②不以盈利為目的；③具有特定的業(yè)務領(lǐng)域；④遵循特殊的融資原則；⑤有獨自的法律依據(jù)；⑥不參與信用創(chuàng)造。35．BD【解析】根據(jù)《中國人民銀行法》第4條的規(guī)定，BD項屬于中國人民銀行的監(jiān)管對象；AC兩項屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管對象。信托業(yè)由中國銀監(jiān)會負責監(jiān)管。故選CD。33．CD【解析】《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“尊重同事”原則要求：銀行業(yè)從業(yè)人員應當尊重同事的個人隱私。D項的國際慣例不具有法的效力。故選ABCD。故選ABD。30．ABD【解析】《中華人民共和國擔保法》第8條規(guī)定，國家機關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國務院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外。29．ABCD【解析】公司具有法人資格，以自己的財產(chǎn)對外承擔責任，公司股東對公司債務承擔有限責任，不承擔連帶責任。28．AD【解析】根據(jù)《合同法》規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)、社會公共利益的合同屬于無效合同；對于違法所得，應收歸國庫，而不是讓雙方協(xié)商，各自返還。張教授何時死雖難預料，但人必有一死，死期一定會到來，因而該合同屬于附期限合同。27．AC【解析】張教授與某機構(gòu)簽了代理執(zhí)行遺囑合同，因而該合同屬于代理合同。26．BD【解析】銀行信貸管理實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結(jié)合，以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務風險。24．ABCD【解析】略。23．ABCD【解析】所謂的股東“用腳投票”，是指當股東認為公司經(jīng)營業(yè)績不佳時，他們就會在證券市場上拋售股票，導致股價下跌，從而影響公司在證券市場上的籌資能力，從而對管理層形成強大的壓力，激勵他們提高企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績。故選BC。故選BC。20．BC【解析】備用信用證的實質(zhì)是銀行對借款人的一種擔保行為，排除A。19．ACD【解析】《破產(chǎn)法》第2條規(guī)定，債務人有題干所述情形的，可以向人民法院提出重整、和解或破產(chǎn)清算申請。故選ACD。16．CD【解析】買入價格和賣出價格本身不是收益，故選CD。15．ABCD【解析】根據(jù)《公司法》第104條的規(guī)定，股東大會做出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司分并、分立、解散或者變更公司形式的決議必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。14．ACD【解析】《民法通則》第64條規(guī)定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。故選ACD。12．ACD【解析】我國貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場。10．ABD【解析】持有期收益率=(出售價格購買價格+利息)／購買價格100％，故選ABD。9．AB【解析】2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構(gòu)上浮貸款利率。8．ABCD【解析】單位活期存款賬戶又稱單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。7．BD【解析】整存零取和零存整取都是個人定期存款的分類，排除A；個人可以在銀行營業(yè)時間內(nèi)通過銀行柜面或通過銀行自助設(shè)備存取現(xiàn)金，排除C。故選ACD。故選BC。故選ABCD。故選ACD。故選ABCD。二、多項選擇題。而資料原件是由銀行保存的，故選A。88．C【解析】含有本票和支票的選項被排除，故選C。上海銀行間同業(yè)拆放利率的英文縮寫為Shibor。故選B。但是住房是耐用品，它不同于普通消費品，有很長的使用時限，類似于固定資產(chǎn)的性質(zhì)。接下來我們判斷出投資的固定資本形成及投資的存貨增加，都屬于投資。86．B【解析】此題考查的是投資與消費的劃分。而C是沒有固定交易場所的，主要通過電子通訊設(shè)備完成交易，它屬于場外交易市場。85．C【解析】場內(nèi)交易市場又稱有形市場，指有固定場所、有組織、有制度的金融交易市場。C放開的是下限，允許下浮利率。A每季度末月的20日為結(jié)息日，21日為付息。故選D。大家記住，核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤。故選D。82．D【解析】銀行信貸分析主要采用財務分析和非財務分析兩種方法。而個人資產(chǎn)比較簡單，其所有者權(quán)益實際就是個人凈資產(chǎn)，題干已經(jīng)出現(xiàn)資產(chǎn)，故肯定不選B。我們推斷，個人資產(chǎn)負債表的構(gòu)成應與其相似。81．A【解析】教材并未列出個人資產(chǎn)負債表的具體構(gòu)成，做此題可參考資產(chǎn)負債表這一知識點?？傎Y產(chǎn)中只有資本是歸股東所有的，因此資產(chǎn)利潤率和資產(chǎn)利用率不能確切反映股東的投資回報；收入利潤率反映的是銀行的成本情況，也不是股東最關(guān)心的。故選B。故選D。主要滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性資金需求。77．A【解析】略。它是一種圖利犯罪，其主觀方面一定是故意。故選C。對外幣值穩(wěn)定指的是匯率穩(wěn)定。幣值穩(wěn)定分為對內(nèi)幣值穩(wěn)定和對外幣值穩(wěn)定。故選A。金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實，隱瞞真相的方法，使用偽造，變造的委托收款憑證，匯款憑證，銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進行詐騙活動的行為。故選B。73．B【解析】它們都屬于單位資本項目外匯賬戶。中國反洗錢監(jiān)測分析中心依法履行以下職責：接收并分析人民幣，外幣大額交易和可