【正文】 。轉(zhuǎn)變需要時間，應(yīng)在實際中逐步穩(wěn)妥推行，可以先選擇一些大型銀行的分支機構(gòu)進行試點，摸索經(jīng)驗教訓(xùn)，然后大范圍推廣，減少不必要的風(fēng)險。(五)循序漸進推動《暫行辦法》的貫徹和執(zhí)行。(四)配套“受托支付”的實施細則。明確《暫行辦法》中流動資金貸款的用途是用于借款人“日常生產(chǎn)經(jīng)營”的范圍，使《暫行辦法》具有較強的針對性和操作性。其次，銀企雙方應(yīng)明確辦理受托支付的時間界定標(biāo)準(zhǔn)，以避免出現(xiàn)法律糾紛。(二)增加規(guī)避銀行風(fēng)險的條款。增加有關(guān)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款和小企業(yè)貸款的有關(guān)條款。四、工作建議(一)對流動資金循環(huán)貸款管理進行分類要求。(四)對“受托支付”的規(guī)定存在盲點。又如要求采取“受托支付”方式的有“新建業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶”，是指“新建信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶”，還是“建立任何業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶”都可以，意思不明確。(三)個別規(guī)定含義不明確。雖然可以有效防止貸款被挪用，但隨之而來的是銀行人員工作效率高低、內(nèi)部審批時間差等給企業(yè)帶來的影響，潛在著法律風(fēng)險和操作風(fēng)險。(二)銀行將面臨操作成本增加和法律風(fēng)險。另外，農(nóng)村信用社發(fā)放的涉農(nóng)貸款、小企業(yè)貸款等，由于企業(yè)規(guī)模小、財務(wù)制度不健全，無法進行評級，更談不上AA級以上。同時，由于不同銀行服務(wù)的客戶群體不同，所以對流動資金貸款管理的標(biāo)準(zhǔn)不同，如：農(nóng)發(fā)行擔(dān)負(fù)著國家主要農(nóng)產(chǎn)品收儲資金供應(yīng)任務(wù)，必須確保執(zhí)行國家宏觀調(diào)控政策和惠農(nóng)政策，保證國家糧食安全，維護農(nóng)民利益和社會穩(wěn)定?！稌盒修k法》規(guī)定“對符合以下條件的借款人，貸款人可發(fā)放流動資金循環(huán)貸款：?借款人信用狀況良好，銀行內(nèi)部評級在AA以上”。上半年信貸投放速度與股市、期市的反彈速度幾乎成一致性，如果不能及時遏制信貸資金進入虛擬經(jīng)濟，一旦鏈條出現(xiàn)風(fēng)險，將會波及多個領(lǐng)域，由虛擬經(jīng)濟向?qū)嶓w經(jīng)濟逐步演變，銀行成為最后買單人，形成大規(guī)模的銀行系統(tǒng)性風(fēng)險。因此《暫行辦法》的出臺，對引導(dǎo)貨幣信貸適度增長，合理調(diào)配信貸資金具有重要的意義。上半年信貸資金巨量增長，將使我國在未來一段時間仍將維持流動性總體充裕的局面。《暫行辦法》的出臺，將有助于信貸資金按照國家宏觀調(diào)控政策流向關(guān)系國計民生的重要項目和效益較好的實體經(jīng)濟，有利于調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，將信貸投放與保增長、防風(fēng)險、調(diào)結(jié)構(gòu)有機結(jié)合起來。6月末，貸款增速34%，是改革開放以來的最高水平。二、出臺《暫行辦法》的意義(一)保障信貸資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟?！稌盒修k法》要求貸款人在合同或協(xié)議叫，應(yīng)對控制貸款風(fēng)險有重要作用的內(nèi)容與借款人進行約定，使貸款人通過合同來控制貸款風(fēng)險。其中“合同簽訂”規(guī)定基于市場經(jīng)濟最根本的契約原則，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)將流動資金貸款風(fēng)險管理的各項要求和理念落實到與借款人的合同中去；“發(fā)放與支付”規(guī)定貫徹貸款“實貸實付”的理念，采用貸款人受托支付的方式，有效監(jiān)控貸款按約定用途使用，防范貸款挪用風(fēng)險。(三)貫徹貸款“全流程管理”理念。這意味著銀行會直接將貸款資金劃入最終收款人賬戶，從而有效控制信貸資金流向，防止信貸資金被挪作他用。(二)“受托支付”成為最大亮點。而《暫行辦法》中所稱的流動資金貸款，是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營的本外幣貸款。關(guān)鍵詞：貸款管理暫行辦法，問題，建議一、《暫行辦法》的新特點(一)擴大了“流動資金貸款”的內(nèi)涵和外延。第五篇：《流動資金貸款管理暫行辦法(征求意見稿)》解讀（范文）《流動資金貸款管理暫行辦法(征求意見稿)》解讀摘要：為規(guī)范銀行業(yè)信貸行為，全面提升銀行業(yè)的精細化管理水平和抗風(fēng)險能力，銀監(jiān)會于2009年7月30日發(fā)布了《流動資金貸款管理暫行辦法(征求意見稿)》(以下簡稱《暫行辦法》)。(三)對小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時大額債項融資等情況，可在交易真實性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實際交易需求確定流動資金額度。新增流動資金貸款額度=營運資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動資金貸款－其他渠道提供的營運資金三、需要考慮的其他因素(一)各銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)實際情況和未來發(fā)展情況(如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等)分別合理預(yù)測借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險系數(shù)。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測各項資金周轉(zhuǎn)時間變化，合理估算借款人營運資金量。同時，還會受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。附件：流動資金貸款需求量的測算參考流動資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運資金與現(xiàn)有流動資金的差額(即流動資金缺口)確定。第四十一條 本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋。第三十九條 貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會除按本辦法第三十八條采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條對其進行處罰：(一)以降低信貸條件或超過借款人實際資金需求發(fā)放貸款的；(二)未按本辦法規(guī)定簽訂借款合同的；(三)與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款的；(四)放任借款人將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途的；(五)超越或變相超越權(quán)限審批貸款的；(六)未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；(七)嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則的其他情形的。第七章 法律責(zé)任第三十八條 貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與其協(xié)商重組。第三十五條 流動資金貸款需要展期的，貸款人應(yīng)審查貸款所對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強對展期貸款的后續(xù)管理。第三十三條 貸款人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。第三十一條 貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。第二十九條 貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。第二十六條 具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：(一)與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；(二)支付對象明確且單筆支付金額較大；(三)貸款人認(rèn)定的其他情形。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。第二十四條 貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。第二十二條 貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施：(一)未按約定用途使用貸款的；(二)未按約定方式進行貸款資金支付的；(三)未遵守承諾事項的；(四)突破約定財務(wù)指標(biāo)的；(五)發(fā)生重大交叉違約事件的；(六)違反借款合同約定的其他情形的。第二十條 前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容：(一)貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；(二)支付方式變更及觸發(fā)變更條件；(三)貸款資金支付的限制、禁止行為；(四)借款人應(yīng)及時提供的貸款資金使用記錄和資料。第四章 合同簽訂第十八條 貸款人應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時簽訂擔(dān)保合同。貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機制。第十六條 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求(測算方法參考附件)，綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。第三章 風(fēng)險評價與審批第十四條 貸款人應(yīng)建立完善的風(fēng)險評價機制，落實具體的責(zé)任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風(fēng)險因素。第十三條 貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。第二章 受理與調(diào)查第十一條 流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件：(一)借款人依法設(shè)立；(二)借款用途明確、合法；(三)借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；(四)借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；(五)借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；(六)貸款人要求的其他條件。流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。第九條 貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。第七條 貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險限額管理制度。第六條 貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。第四條 貸款人開展流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)(以下簡稱貸款人)經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。同時完善貸后管理的激勵考核評價機制，將貸后管理質(zhì)量與客戶經(jīng)理崗位考核評價相掛鉤，嚴(yán)格貸后管理盡職評價，督促客戶經(jīng)理及時發(fā)現(xiàn)和揭示貸款風(fēng)險。無論從主觀上還是從客觀上來講，客戶經(jīng)理受客戶的直接影響較大，使其很難客觀公正地對客戶做出總體評價，導(dǎo)致貸后管理流于形式的情況較多。目前銀行機構(gòu)大多實現(xiàn)了貸款受理崗位、調(diào)查崗位與審批崗位、放款崗位的分離，在貸前調(diào)查、貸時審查和放款環(huán)節(jié)做到了崗位制衡。如果是分多筆發(fā)放的貸款，更應(yīng)約定提供上次的交易資料后方可發(fā)放下一次貸款。在當(dāng)前法律環(huán)境下，如