【正文】 。轉(zhuǎn)變需要時(shí)間，應(yīng)在實(shí)際中逐步穩(wěn)妥推行，可以先選擇一些大型銀行的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行試點(diǎn)，摸索經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，然后大范圍推廣，減少不必要的風(fēng)險(xiǎn)。(五)循序漸進(jìn)推動(dòng)《暫行辦法》的貫徹和執(zhí)行。(四)配套“受托支付”的實(shí)施細(xì)則。明確《暫行辦法》中流動(dòng)資金貸款的用途是用于借款人“日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)”的范圍，使《暫行辦法》具有較強(qiáng)的針對(duì)性和操作性。其次，銀企雙方應(yīng)明確辦理受托支付的時(shí)間界定標(biāo)準(zhǔn)，以避免出現(xiàn)法律糾紛。(二)增加規(guī)避銀行風(fēng)險(xiǎn)的條款。增加有關(guān)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款和小企業(yè)貸款的有關(guān)條款。四、工作建議(一)對(duì)流動(dòng)資金循環(huán)貸款管理進(jìn)行分類要求。(四)對(duì)“受托支付”的規(guī)定存在盲點(diǎn)。又如要求采取“受托支付”方式的有“新建業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶”，是指“新建信貸業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶”，還是“建立任何業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶”都可以，意思不明確。(三)個(gè)別規(guī)定含義不明確。雖然可以有效防止貸款被挪用，但隨之而來(lái)的是銀行人員工作效率高低、內(nèi)部審批時(shí)間差等給企業(yè)帶來(lái)的影響，潛在著法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。(二)銀行將面臨操作成本增加和法律風(fēng)險(xiǎn)。另外，農(nóng)村信用社發(fā)放的涉農(nóng)貸款、小企業(yè)貸款等，由于企業(yè)規(guī)模小、財(cái)務(wù)制度不健全，無(wú)法進(jìn)行評(píng)級(jí)，更談不上AA級(jí)以上。同時(shí)，由于不同銀行服務(wù)的客戶群體不同，所以對(duì)流動(dòng)資金貸款管理的標(biāo)準(zhǔn)不同，如：農(nóng)發(fā)行擔(dān)負(fù)著國(guó)家主要農(nóng)產(chǎn)品收儲(chǔ)資金供應(yīng)任務(wù)，必須確保執(zhí)行國(guó)家宏觀調(diào)控政策和惠農(nóng)政策，保證國(guó)家糧食安全，維護(hù)農(nóng)民利益和社會(huì)穩(wěn)定?！稌盒修k法》規(guī)定“對(duì)符合以下條件的借款人，貸款人可發(fā)放流動(dòng)資金循環(huán)貸款：?借款人信用狀況良好，銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)在AA以上”。上半年信貸投放速度與股市、期市的反彈速度幾乎成一致性，如果不能及時(shí)遏制信貸資金進(jìn)入虛擬經(jīng)濟(jì)，一旦鏈條出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，將會(huì)波及多個(gè)領(lǐng)域，由虛擬經(jīng)濟(jì)向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)逐步演變，銀行成為最后買單人，形成大規(guī)模的銀行系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此《暫行辦法》的出臺(tái)，對(duì)引導(dǎo)貨幣信貸適度增長(zhǎng)，合理調(diào)配信貸資金具有重要的意義。上半年信貸資金巨量增長(zhǎng)，將使我國(guó)在未來(lái)一段時(shí)間仍將維持流動(dòng)性總體充裕的局面?！稌盒修k法》的出臺(tái)，將有助于信貸資金按照國(guó)家宏觀調(diào)控政策流向關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重要項(xiàng)目和效益較好的實(shí)體經(jīng)濟(jì)，有利于調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，將信貸投放與保增長(zhǎng)、防風(fēng)險(xiǎn)、調(diào)結(jié)構(gòu)有機(jī)結(jié)合起來(lái)。6月末，貸款增速34%，是改革開(kāi)放以來(lái)的最高水平。二、出臺(tái)《暫行辦法》的意義(一)保障信貸資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)。《暫行辦法》要求貸款人在合同或協(xié)議叫，應(yīng)對(duì)控制貸款風(fēng)險(xiǎn)有重要作用的內(nèi)容與借款人進(jìn)行約定，使貸款人通過(guò)合同來(lái)控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。其中“合同簽訂”規(guī)定基于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)最根本的契約原則，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求和理念落實(shí)到與借款人的合同中去；“發(fā)放與支付”規(guī)定貫徹貸款“實(shí)貸實(shí)付”的理念，采用貸款人受托支付的方式，有效監(jiān)控貸款按約定用途使用，防范貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)。(三)貫徹貸款“全流程管理”理念。這意味著銀行會(huì)直接將貸款資金劃入最終收款人賬戶，從而有效控制信貸資金流向，防止信貸資金被挪作他用。(二)“受托支付”成為最大亮點(diǎn)。而《暫行辦法》中所稱的流動(dòng)資金貸款，是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的本外幣貸款。關(guān)鍵詞：貸款管理暫行辦法，問(wèn)題，建議一、《暫行辦法》的新特點(diǎn)(一)擴(kuò)大了“流動(dòng)資金貸款”的內(nèi)涵和外延。第五篇：《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法(征求意見(jiàn)稿)》解讀（范文）《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法(征求意見(jiàn)稿)》解讀摘要：為規(guī)范銀行業(yè)信貸行為，全面提升銀行業(yè)的精細(xì)化管理水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，銀監(jiān)會(huì)于2009年7月30日發(fā)布了《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法(征求意見(jiàn)稿)》(以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》)。解決路徑：在當(dāng)前短期內(nèi)難以實(shí)現(xiàn)營(yíng)銷、調(diào)查與貸后管理崗位徹底分離的現(xiàn)實(shí)情況下，銀行應(yīng)建立貸后管理抽查機(jī)制、制定相應(yīng)的抽查頻率和范圍標(biāo)準(zhǔn)，定向抽查和隨機(jī)抽查相結(jié)合。但是，受從業(yè)人員數(shù)量和客戶服務(wù)體系的制約，當(dāng)前銀行大多仍由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)貸后管理，直接面對(duì)客戶提供全方位的服務(wù)。（六）貸后管理崗位與營(yíng)銷崗位分離難。解決路徑：銀行應(yīng)充分運(yùn)用協(xié)議承諾的條款，與借款人在合同中約定，在自主支付情形下借款人應(yīng)提供相應(yīng)的交易合同、交易人信息等相關(guān)資料，將提供交易資料的關(guān)口前移至放款前，對(duì)借款人形成硬性的約束。目前，在自主支付情形下，銀行要求借款人在借款合同中承諾配合提供相應(yīng)的交易資料，如不配合，客戶將承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。渣打銀行則基本做到了無(wú)論受托支付還是自主支付，信貸資金不在借款人賬戶停留，并且總行系統(tǒng)自動(dòng)篩選借款人的資金走向，抓取不符合借款合同流向的數(shù)據(jù)，次日生成報(bào)表提供預(yù)警。因此，自主支付下貸款人應(yīng)發(fā)放在一定期限內(nèi)的貸款，并督促借款人按照用款計(jì)劃在期限內(nèi)使用貸款，及時(shí)提交相應(yīng)的資料，支付期限過(guò)長(zhǎng)的，應(yīng)作為重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象核驗(yàn)交易資料的真實(shí)性，加強(qiáng)貸后管理。解決路徑：受托支付情形下，大部分銀行實(shí)現(xiàn)了“T+0”，個(gè)別情況下信貸資金在借款人賬戶停留的主要原因是轉(zhuǎn)賬過(guò)程中出現(xiàn)的系統(tǒng)停用、借款人交易對(duì)象臨時(shí)發(fā)生變化等，考慮到實(shí)質(zhì)重于形式，監(jiān)管實(shí)踐中原則上同意“T+1”、“T+2”，但是要求銀行應(yīng)有充足的客觀理由并記入信貸檔案。受托支付情況下，存在因會(huì)計(jì)系統(tǒng)、開(kāi)立賬戶、客戶交易合同變更等原因帶來(lái)的資金在借款人賬戶停留的問(wèn)題，銀行難以把握。如信用等級(jí)最高的A+級(jí)客戶，抽查金額至少為抽查前半年累計(jì)用于自主支付的提款總額的3%，且至少每半年抽查一次；信用等級(jí)最低的D級(jí)客戶，抽查金額至少為抽查上一月度累計(jì)用于自主支付的提款總額的50%，且至少每月抽查一次。如民生銀行實(shí)施客戶經(jīng)理對(duì)本地客戶開(kāi)展月度回訪、對(duì)全部客戶每季度走訪一遍的模式，總行在貸后管理電子系統(tǒng)內(nèi)隨時(shí)進(jìn)行書(shū)面抽查，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)的開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)核查。有的關(guān)聯(lián)企業(yè)本身就是借款人的實(shí)際控制人為融資而新成立的公司。據(jù)調(diào)查，企業(yè)客戶或者集團(tuán)客戶為獲取銀行資金，規(guī)避新規(guī)的實(shí)貸實(shí)付要求，存在通過(guò)關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)人交易將貸款資金在多個(gè)銀行之間進(jìn)行多筆轉(zhuǎn)賬，最終回到借款人賬戶的現(xiàn)象。三是建議銀監(jiān)會(huì)根據(jù)區(qū)域、銀行規(guī)模、客戶集中度等指標(biāo)，建立受托支付的上限指標(biāo)體系，銀行可在不高于統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的前提下自行確定支付標(biāo)準(zhǔn)。從施行情況來(lái)看，客戶對(duì)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資接受程度日益提高，業(yè)務(wù)發(fā)展前景良好。青島銀行則根據(jù)本地化特征，制定了相對(duì)其他銀行較為嚴(yán)格的受托支付標(biāo)準(zhǔn)，即老客戶單筆支付1000萬(wàn)元（含）以上的，新客戶500萬(wàn)元（含）以上的，必須受托支付。渣打銀行制定了按不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果、貸款額度確定受托支付標(biāo)準(zhǔn)的矩陣式受托支付標(biāo)準(zhǔn)。如調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，個(gè)別銀行在某客戶的要求下，經(jīng)過(guò)符合本行相關(guān)規(guī)定的審批流程后，與該客戶約定將1億元的交易支付作為受托支付起點(diǎn)金額，相當(dāng)于將全部信貸資金均予以自主支付。部分銀行總行并未出臺(tái)明確的標(biāo)準(zhǔn)，而是給予分支機(jī)構(gòu)較為寬松和靈活的標(biāo)準(zhǔn)，由分支機(jī)構(gòu)根據(jù)區(qū)域內(nèi)情況自行確定支付標(biāo)準(zhǔn)。（二）受托支付標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一引發(fā)的不公平競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象。中國(guó)銀行山東省分行在流貸辦法的測(cè)算參考基礎(chǔ)上，制定了本行的測(cè)算制度，按借款人行業(yè)不同、經(jīng)營(yíng)模式不同對(duì)測(cè)算方法進(jìn)行了細(xì)化和調(diào)整。解決路徑：要求銀行機(jī)構(gòu)在《流貸辦法》提供的測(cè)算參考基礎(chǔ)上，依照本行和客戶實(shí)際情況，綜合考量借款人資金缺口，為借款人量身訂制適合其需求的融資方案。在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，如果簡(jiǎn)單按照測(cè)算參考的公式，多數(shù)情況下與借款人實(shí)際資金需求不符。二、當(dāng)前面臨的問(wèn)題及解決路徑（一）流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算參考標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)際應(yīng)用率不足。按人民幣貸款口徑統(tǒng)計(jì)，%。一、基本情況 自流貸新規(guī)實(shí)施以來(lái)，轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)積極改進(jìn)信貸流程、加強(qiáng)培訓(xùn)與學(xué)習(xí)，監(jiān)管部門通過(guò)開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、月度監(jiān)測(cè)、經(jīng)驗(yàn)交流、考試考核等方式嚴(yán)格督導(dǎo)，推進(jìn)流貸新規(guī)穩(wěn)步實(shí)施，取得了良好的效果。第四十二條 本辦法自發(fā)布之日起施行。第八章附則第四十條 貸款人應(yīng)依據(jù)本辦法制定流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則及操作規(guī)程。貸款人有下列情形之一的，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可采取 《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施：（一）流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；（二）未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位 的；（三）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸后管理未盡職的；（四）對(duì)借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖 發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施的。第三十七條 對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置。第三十六條 流動(dòng)資金貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專門管理，及時(shí)制定清收處置方案。第三十四條 貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動(dòng)，維護(hù)貸款人債權(quán)。第三十二條 貸款人應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號(hào)，根據(jù)合同約定及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商 簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對(duì)指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理。第六章 貸后管理第三十條 貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，通過(guò)定期與不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，分析借款人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融 資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。第二十八條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合 約定用途。第二十七條 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請(qǐng)所列支付對(duì)象、支付 金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。第二十五條 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委 托，將貸款通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。第五章 發(fā)放和支付第二十三條 貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位,負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款發(fā)放和支付審核。第二十一條 貸款人應(yīng)在借款合同中