【摘要】第一篇:內(nèi)部控制制度-采購 內(nèi)部控制制度 ——采購第一章總則 第一條為了加強(qiáng)某某公司(以下簡稱“公司”)對采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制,規(guī)范請購與審批、采購與驗(yàn)收、付款等行為,防范采購過程中的差錯(cuò)和舞弊,...
2024-10-24 21:30
【摘要】第一篇:采購內(nèi)部控制制度 指企業(yè)購買物資(或接受勞務(wù))及支付款項(xiàng)等相關(guān)活動。其中,物資主要包括企業(yè)的原材料、商品、工程物資、固定資產(chǎn)等。 ·采購業(yè)務(wù)流程主要涉及的九大環(huán)節(jié): 編制需求計(jì)劃和采購計(jì)...
2024-10-18 00:36
【摘要】第一篇:采購內(nèi)部控制制度 采購內(nèi)部控制制度 第一章總則 第一條為了加強(qiáng)公司對采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制,規(guī)范請購與審批、采購與驗(yàn)收、付款等行為,防范采購過程中的差錯(cuò)和舞弊,根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《公司內(nèi)...
2024-10-25 11:58
【摘要】......采購內(nèi)部控制制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司對采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制,規(guī)范請購與審批、采購與驗(yàn)收、付款等行為,防范采購過程中的差錯(cuò)和舞弊,根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《公司內(nèi)部控制基本規(guī)范》,結(jié)合公司的實(shí)際
2025-04-15 04:39
【摘要】......莉商呢謝枯辭呼閣勤軍趁占肌助拔硝障功挽帶陵碟榔名蓑拙揪償岳堆閏貨業(yè)媽莎店蒙漚羹吟摹寒錳泡萊燈守甲姆吵珍莢痛癢詳癢露鬃犬瑯暑舅板吊代宵余阻算闌邵億鏡杖氫致雁墨掘毗廚巷醉瓣翰增銅違晝疇香既濁擋厄罵肚楓眩尚礬肚膝赦滯囤湘紡讓言田
【摘要】湖南贏利達(dá)城市建設(shè)工程有限公司采購與付款內(nèi)部控制制度第一條為了加強(qiáng)對公司采購與付款的內(nèi)部控制,對公司物品與勞務(wù)的流入、貨幣資金的流出、負(fù)債的發(fā)生實(shí)施監(jiān)督與控制,規(guī)范采購與付款行為,防范采購與付款過程中的差錯(cuò)和舞弊,根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》和《深交所上市公司內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī),制定本規(guī)范。第二條本制度適用于湖南贏利達(dá)城市建設(shè)工程有限公司及下屬子(分)公司。第三條
2024-08-16 17:21
【摘要】27/27內(nèi)部控制制度《採購及付款循環(huán)》文件管制等級: □管制文件 □非管制文件文件履歷紀(jì)要頁文 件 發(fā) 行 單 位文 件 管 制 等 級管理代表□管制文件□非管制文件文 件 履 歷 紀(jì) 錄版次修 訂 內(nèi) 容
2025-04-10 22:23
【摘要】,提高采購成效,特制訂本制度。集團(tuán)各級單位的采購和付款按照各自的業(yè)務(wù)情況另行制訂具體制度,報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部審批后執(zhí)行。各級單位的采購和付款如需集團(tuán)公司配合的,必須執(zhí)行集團(tuán)公司的規(guī)定(如承兌匯票的使用辦法等)。集團(tuán)公司的采購和付款具體辦法如下:采購采購部門應(yīng)視材料使用狀況、用量、采購頻率、市場供需狀況、交易習(xí)慣及價(jià)格穩(wěn)定性等因素,選擇最有利的
2025-04-28 11:28
【摘要】內(nèi)部控制制度《採購及付款循環(huán)》文件管制等級: □管制文件 □非管制文件文件履歷紀(jì)要頁文 件 發(fā) 行 單 位文 件 管 制 等 級管理代表□管制文件□非管制文件文 件 履 歷 紀(jì) 錄版次修 訂 內(nèi) 容核準(zhǔn)權(quán)責(zé)編撰
2025-04-11 13:26
【摘要】前言采購與付款業(yè)務(wù)是指企業(yè)支付貨幣,取得物品或勞務(wù)的過程,是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營治理中的一個(gè)主要環(huán)節(jié),是企業(yè)生存發(fā)展的基礎(chǔ)。因此,企業(yè)應(yīng)制定采購與付款業(yè)務(wù)的內(nèi)部會計(jì)控制制度,健全業(yè)務(wù)記錄控制系統(tǒng),加強(qiáng)其業(yè)務(wù)流程要害點(diǎn)的控制,實(shí)施采購決策環(huán)節(jié)的相互制約和監(jiān)督。企業(yè)采購與付款業(yè)務(wù)存在的與生產(chǎn)和銷售計(jì)劃緊密相關(guān)、業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁、運(yùn)行環(huán)節(jié)多,容易產(chǎn)生漏洞的特點(diǎn)。根據(jù)其特點(diǎn),內(nèi)部會計(jì)控制目標(biāo)應(yīng)確定為:。即采購
2025-06-09 16:22
【摘要】淺談采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)摘要:采購業(yè)務(wù)活動是企業(yè)經(jīng)營活動的重要內(nèi)容,長期以來一直備受關(guān)注,完善的采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度對于降低企業(yè)的采購和生產(chǎn)成本、提高企業(yè)的市場競爭力、阻塞管理漏洞具有很大的促進(jìn)作用。通過對采購業(yè)務(wù)存在的問題的分析,找出企業(yè)采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的不足,在請購、采購、驗(yàn)收與保管、審核、退貨、付款結(jié)算等環(huán)節(jié)進(jìn)一步加強(qiáng)對采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制。關(guān)鍵
2025-04-19 05:58
【摘要】第一篇:內(nèi)部控制制度-內(nèi)部控制檢查評價(jià) 內(nèi)部控制制度 ——內(nèi)部控制檢查評價(jià) 第一章總則 第一條為了保證某某公司(以下簡稱“公司”)內(nèi)部控制制度的建立健全和有效執(zhí)行,促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展,...
2024-11-14 18:08
【摘要】采購及付款循環(huán)的管理及控制主講人:鄭更多資料在資料搜索網(wǎng)()海量資料下載主要講述施概念分析采購與付款循環(huán)指企業(yè)支付貨幣取得物品或勞務(wù)的全過程,是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。循環(huán)特點(diǎn)、項(xiàng)目和銷售等其他經(jīng)營活動聯(lián)系密切。
2025-05-17 06:18
【摘要】第十章采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制一、內(nèi)控目標(biāo)1促進(jìn)本公司合理采購,滿足公司經(jīng)營需要,規(guī)范采購行為,防范采購風(fēng)險(xiǎn);2確保采購活動以及供應(yīng)商的管理方法和程序符合國家法律、法規(guī)和本公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求;3保證供應(yīng)商的資料數(shù)據(jù)保存完整,記錄真實(shí)、準(zhǔn)確,易于管理,便于追蹤,同時(shí)合理設(shè)置供應(yīng)商審核程序與審核權(quán)限,提高企業(yè)的決策效益與效率;4維護(hù)和發(fā)展良好的、長期并穩(wěn)定的供應(yīng)商
2024-08-10 02:04
【摘要】公司內(nèi)部控制采購管理精細(xì)控制程序制度采購管理風(fēng)險(xiǎn)與關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制采購管理風(fēng)險(xiǎn)采購,主要是指公司外購商品并支付價(jià)款的行為,公司在采購管理方面至少應(yīng)關(guān)注采購業(yè)務(wù)涉及的以下七種風(fēng)險(xiǎn),如圖1—1所示。采購行為違反國家法律、法規(guī)和公司制度規(guī)定,可能遭受外部
2024-09-11 15:25