【正文】 為抗擊新型冠狀病毒，各國海關都出臺了不同的關境準入措施，外貿行業(yè)確確實實遇到了嚴峻的形勢。這不僅是對自己負責，及時溝通不僅降低了自己遭受詐騙的可能，也會給客戶留下良好的值得信任的印象。這樣也掌握了自己租船訂艙、尋找承運商的權力，可以更好地預防提前放單，偽造運輸單據等詐騙行為的發(fā)生。這就可以防止賣方故意偽造裝運單據（發(fā)票、提單、保險單）的欺詐行為發(fā)生。賣方必須按照指示的船舶進行卸貨、裝船。（三）貨物運輸詐騙防范進口商采用FOB方式，出口商采用CIF方式成交國際貿易買賣對于其自身更加有利。在簽訂合同之前，買賣雙方都要認真審查對方的資信狀況，通過各方面的對比，選擇合適的交易對象，能夠確保交易的安全進行，還可以選擇一些中間商來轉移風險。三是在規(guī)定信用證軟條款時，損害受益人的利益比如在向銀行交單時必須提交由開證申請人提供的單據，如果開證申請人遲遲不提供所需的單據，受益人就不能交單議付。信用證業(yè)務中受益人所面臨的風險：一是開證申請人開立的信用證與合同規(guī)定的內容有不符的地方，比如延長裝運期、縮短交單期限以致不能按時交單、貨物品名錯誤等。比如質量不達標，數量不符，以次充好等，開證行只負責審核單據，只要單據符合受益人就能收到貨款。與合同履行和貿易雙方的預期目的相關的條款，都要做到條款清晰，不能模糊不清，內容必須合法。在進行詳細的市場調查后還要認真調查合同對象的主體資格與履約能力。四、國際貿易欺詐的風險防范的總結與建議（一）訂立合同的注意事項合同訂立前的準備工作：做好市場調查工作，如合同標的物的價格與產品優(yōu)劣等，要時刻關注國際市場的行情變化，選擇對自己有利的、合適的價格。另外，不僅是和國外客戶保持溝通，還要注意詐騙者可能會盜取領導的通訊軟件密碼，冒充領導，以各種理由指示財務人員進行匯款。所以，在進行國際貿易時，針對一些和錢款有關的敏感事項時，一定不要害怕麻煩，務必及時撥打電話或者直接通過平臺進行視頻通話。通常是通過病毒感染電腦，或者通過一些廣告、鏈接附上網絡數據包以破解企業(yè)郵箱密碼。銀行通過電報對接管這兩個賬戶的開戶行進行聯(lián)系，最終成功進行了攔截并全額返還資金。如果不是仔細核對，這種細小的誤差，常常會被忽略。過了不久，我方公司例行詢問合作公司款項到賬情況，對方卻說根本沒有收到錢，也沒有發(fā)過任何郵件。這位采購商反饋說自己也收到了確認更改收款賬號的郵件。有一天，該員工收到客戶發(fā)來的郵件，稱公司收款賬號已經改變，并附上了新的收款賬號。其所在的公司主要業(yè)務是面料、服裝的生產與進出口。但被別有用心的人利用后，也會成為銳利的詐騙武器。如今隨著移動化、智能化的不斷發(fā)展，網絡科技改變了傳統(tǒng)的業(yè)務流程，很多企業(yè)都開始使用跨境平臺、電子合同、電子郵件等辦理業(yè)務。以此盡量規(guī)避國際貨運詐騙帶來的風險。第二，看清貨代公司的等級，貨代公司是分為多個級別的，船公司會對一級貨代（即無船承運人NVOCC）發(fā)放航線艙位和運價，一級貨代再以薄利多銷的形式發(fā)送給二級貨代，以此類推。如何尋找正規(guī)的貨代公司呢？首先要檢查貨代公司的證件，尤其是首次合作的貨運商。利用信息不對稱，在和國外進口商簽訂國際貨運代理合同后，又會和國內貨運代理公司簽訂貨代合同，委托其代運。：在這個案件里，詐騙者在全國各地共開立了十余所名稱各異的空殼公司，專門從事中間貨代，委托一級貨代代為貨運。但是，困難的是，以往互聯(lián)網金融和銀行的監(jiān)管不嚴，很多人會有償販賣自己的身份證和銀行卡，甚至是U盾賬號。隨著深入調查，才發(fā)現(xiàn)很多小型貨代公司常常神秘出現(xiàn)隨后又神秘關閉，巧合的是，這些公司關閉前都存在運費支付方面的糾紛。然而由于環(huán)非注冊的雖然是空殼公司，但是也是通過正常的手續(xù)注冊的，只是其提供的信息有真有假，警方起初將案件判斷為企業(yè)間的經濟糾紛，所以沒有受理。當他們向環(huán)非的業(yè)務員聯(lián)系時，才發(fā)現(xiàn)不僅是電話停機，就連他們的辦公場地都空無一人了。由于約定的支付方式為月結。所以雖然瑞德制冷找的并不是環(huán)非國際，但是貨物最終是由其承運的，貨運代理合同也注明了這一點，約定4月15號起運。找的是一家名為捷豐環(huán)球的國際貨運公司，而正好今年的貨運行業(yè)非常走俏，集裝箱往往以一箱難求，環(huán)非國際貨運公司本身沒有貨運的資質與能力，所以會采取誘騙的方式，委托一級貨代公司代為發(fā)貨。經過一輪的詢盤發(fā)盤后，3月21日，雙方順利達成合作意向，在合同中約定貿易方式為FOB寧波港，付款方式為100%T/T付款，即先付全款而后發(fā)貨。瑞雪暖通公司抓住機會參與了活動，也在B2B平臺上推出了多款質優(yōu)價低的產品作為公司的爆品。實際上，這個貨運公司只是個空殼公司，這也為日后實施詐騙提供了條件。其公司地址是通過花錢購買的虛擬地址，并使用虛擬身份，使用他人在網絡出售的電話卡，向國外進口商推銷自身的物流業(yè)務，簽訂國際貨運代理合同。瑞雪暖通機械制造有限公司是生產型和貿易型相結合的公司，不僅有OBM自主產權的產品，也和國內多家知名的品牌商達成經銷合同，銷售多種品牌的制冷產品。同時，要注意信用證是否存在難以實現(xiàn)的條款，除要求提供發(fā)票、提單、保險單等裝運、結算單據以外，其他控制信用證生效條件、限制單證結匯的條款，盡量不要答應。：在信用證業(yè)務中銀行只有對單證做表面審查的責任，遵循的原則是“單證一致、單單一致”，確認無出入后就可以進行匯付，不會對合同與貨物實際情況進行核查。烏爾吉公司向旗星銀行郵寄了先前紅日公司簽署的保證書和簽字照片，旗星銀行認為自己并未簽署此保證書為由拒絕受理。紅日公司根據合同要求旗星銀行開立信用證后，交由內蒙古銀行通知轉交給烏爾吉公司。同時，紅日公司代表也簽署了質量證明，不過又在信用證要求紅日公司代表的簽字要與在開證行預留的簽字相符，烏爾吉公司感到懷疑，要求紅日公司當場簽署保證簽字完全一致的證明，并出示在開證行的帶有公章的簽字照片。）烏爾吉公司當時并不同意，而紅日公司一再強調這只是為了公司高層為確保貨物質量的手段，而且可以更好地被歐美市場所接受。合同規(guī)定烏爾吉公司分兩批向紅日公司供貨，每批各價值30萬元，而且均在美國旗星銀行開立信用證支付。烏爾吉公司看完紅日公司的銷售許可證、法人證件、介紹視頻后，決定通過遠程會議見面協(xié)商。紅日公司準備利用信用證軟條款對企業(yè)進行詐騙，通過打聽消息得知烏爾吉公司的銷售業(yè)務在我國蒸蒸向上，并且有開辟海外市場的意圖，而且公司高層正有意向尋找美國的銷售公司，以此向歐美市場進軍。由于其知名度不高，故信用證開立改費用十分低廉。通知行兼議付行是蒙古商業(yè)銀行。為了緩解2008年金融危機的沖擊，除了運營傳統(tǒng)的儲蓄負債業(yè)務外，旗星在2009年還開啟了開辦信用證的業(yè)務，力求通過信用證從中賺取傭金和服務費。開證行是美國的旗星銀行。依傍內蒙大草原的黑土壤的獨特優(yōu)勢，其在國內市場的份額不斷升高，并于2012年開始了出口業(yè)務。在本案例中是信用證申請開證人。另外，在簽訂合同時還可以讓對方按照《中華人民共和國擔保法》，通過保證、抵押、質押等方式提供擔保，給買家施加更大的壓力，促使其按合同履約。在合同的履約過程中，鑫川公司用空頭支票和采取先履行小額合同的方法，誘使星辰公司繼續(xù)履行合同，將先收貨的水泥提出后于市場低價售出，最終等到星辰發(fā)現(xiàn)時已經貨款全無，只能尋找國際仲裁協(xié)會進行訴訟。貿易術語是FOB，啟運港是上海港，目的港是橫須賀港。會中利用星辰公司急需銷售緊俏商品和急于發(fā)展外向型經濟的心理，成功取得對方的信任。而實際上其的現(xiàn)有資金根本無法履行這筆合同，因此鑫川公司其實是打算通過合同詐騙的形式來騙取星辰公司的財產。星辰公司有著大批滯銷的水泥、石膏等建筑材料，公司經營同樣出現(xiàn)了風險。1997年發(fā)生的亞洲金融危機打破了日本經濟繁榮發(fā)展的景象，鑫川公司受到了嚴重的影響，一方面市場上建筑材料波動巨大，價格風險增大，導致其正常的銷售渠道受巨大破壞。鑫川公司是1996年在日本注冊的銷售公司，主要經營的是建筑材料的銷售。其與國內外很多中大型的房產地公司都有過貿易往來。騙子不會拒收貨物，而是盡可能找各種理由拖延付款，拖到海關執(zhí)行拍賣的時間，而后要求賣方以極低的價格出售貨物。有些國家對貨物退運有明確規(guī)定：被拒收的貨物要想轉運或退回本國，必須要原買方開立同意退貨的聲明。利用海關政策漏洞：不同國家的海關政策不同，同一國家在不同時期的海關政策也會進行調整，這就會產生一些漏洞。有過從事外貿行業(yè)的人可能都知道，國際貿易合同的簽訂基本以簽字為主，甚至有時候都不會蓋章，買方直接就用T/T向賣方付款。偽裝成知名廠家的一級代理商：在買方采購的過程中，有些賣方會謊稱自己是某知名品牌的一級代理商，從而誤導采購商，認為合同經過了知名品牌的背書。一方面被操作的出口方可能還沒有覺察到發(fā)送了該郵件，而買方若不去再度核實，直接給詐騙者的銀行卡匯款的話，情況往往是錢款會立刻被騙子取出或轉移。網絡黑客詐騙：該類案件的詐騙者往往精通網絡技術，掌握現(xiàn)代信息技術專業(yè)知識，可以發(fā)送各種攜帶網絡病毒的軟件、鏈接、數據包感染對方電腦，達到竊取密碼、文件等非法目的。本文的其他方式欺詐主要是非接觸式欺詐，還有一些其他的欺詐方式。對方指定的貨運公司可能只是一家面臨破產的小公司，并可以利用舊船破船進行運輸。在我國要起訴這些違法貨代往往很難，很大的原因是這些貨代在我國并未注冊運營機構，有的即使注冊了但是規(guī)模很小，追償的周期長，代價高，對于中小型企業(yè)，往往不了了之。詐騙者不需要企業(yè)發(fā)放提單，就可以通過貨代發(fā)放的提單違法取走貨物。有的外貿企業(yè)如果不去咨詢專業(yè)律師或輕信買方或其代理商，就更容易受騙。詐騙者常用的手段就是編造需要進口大宗原材料或國內急需大批商品等理由，使得賣家放松警惕，而后勾結信譽不好的小船東和貨代騙取貨款。當出現(xiàn)一些感覺難以實現(xiàn)的，或者對買方不付款造成便利的條款，一定要仔細審慎進行檢查，并提出改證。利用信用證條款：信用證軟條款是在信用證中附上受益人無論怎么操作都會不可避免地遭到拒付的條款，因為該條款能否實現(xiàn)完全掌握在申請人的手中。但是，部分銀行會直接放單給買方。不過，有一些國家的金融體系并不完善，銀行不會總是按國際規(guī)則進行匯付。有的騙子會冒充銀行員工，發(fā)送錯誤的進口方銀行地址以非法接收全套單證，進行取貨變賣，獲得非法收入。假冒銀行工作人員：國際支付手段通常是通過銀行進行結算，比如承兌交單D/A、付款交單D/P、信用證L/C等。詐騙方會故意要求縮短索賠時間，在糾紛出現(xiàn)的時候，對方不能在對應時間內對商品進行檢驗，提起訴訟等。那么在簽訂合同時，要提防供貨方采用“先進水平”、“優(yōu)良性能”、“最新型號”等定性含糊不清的詞語，這樣會加大對方利用品質條款欺詐以及免責的可能性。品質條款欺詐：品質條款主要用來約定貨物的外觀和質量、參數等。nkter Haftung，西班牙的Sociedad Limitada公司，簡稱“”，雖然國家不同，適用的公司法也不同，但是有限責任都是他們的共同特點。違法者通常會利用第三方公司或皮包公司，通過偽造證件，虛擬身份、地址、聯(lián)系方式，甚至公章，以此簽訂合同騙取貨款。二、國際貿易欺詐的含義與種類（一）國際貿易欺詐的概念國際貿易欺詐指在國際貨物航運、貿易、結算過程和保險中，利用對方的信息不對稱，制造傳播虛假信息，并用違法手段騙取對方財貨的行為。相較于國內的詐騙，發(fā)生在國際貿易中的詐騙更加高明，詐騙者的肖像往往是掌握著經濟、法律、物流、網絡等多方面的知識，手段多樣，隱蔽性強的高學歷人士。當今國際貿易局勢波云詭譎，不僅是政治、經濟方面的變動，海外買方欺詐事件更是層出不窮。根據世界貿易組織統(tǒng)計：2015年到2018年，全世界因為信用證詐騙導致的國際貿易損失總共的金額超過390億美元，企業(yè)損失總共290億美元，造成銀行及其他機構損失共計100億美元。目前已經成為了世界第二大經濟體和第一大貨物貿易國。希望本文可以對外貿從業(yè)人員起到預防詐騙的效果，避免更多外貿企業(yè)蒙受詐騙帶來的財產損失。本文主要分析探討了國際貿易中常見的詐騙種類，包括合同欺詐、支付方式欺詐、貨物運輸欺詐、其他欺詐等四種類型。本論文（設計）屬于不保密□。本人授權廣東外語外貿大學可以將本畢業(yè)論文（設計）的全部或部分內容編入有關數據庫進行檢索，可以采用影印、縮印或掃描等復制手段保存和匯編本畢業(yè)論文（設計）。本人完全意識到本聲明的法律結果由本人承擔。除文中已經注明引用的內容外，本論文（設計）不包含任何其它個人或集體已經發(fā)表或撰寫過的作品成果。同時，在此次畢業(yè)論文的寫作中，我對家具行業(yè)的了解又進一步加深，對我的工作有著很深的指導意義，感謝楊老師對我的引導，感謝這一次論文寫作帶給我進行研究學習的機會。指導老師以其嚴謹求實的治學態(tài)度、高度的敬業(yè)精神對我的論文寫作任務進行了嚴格的監(jiān)督。結 論在全球經濟高速發(fā)展的背景下，順德家具企業(yè)憑著其實干的精神，不斷地追趕國際市場的要求，付出了許多努力，也糟遇了許多阻礙，尤其在營銷模式上還有許多值得深究的地方，為了迎合國際買家萬變的需求，順德家具廠商必須先找準自己的市場地位，政府部門通過引導，合理分配市場資源，提高市場的效率，并且要加大對家具人才培養(yǎng)的投入，把好誠信關，塑造更健康更優(yōu)秀的地方品牌形象。然后，賣場的管理應該有自己嚴格的一套方法，招商的過程不應該是來者不拒的，應該有一個嚴格的篩選標準，篩選過后還要進行合理的管理，這樣會有利于賣場展開更多的附加服務，像紅星美凱龍的“30天無理由退貨”承諾以及皇朝家具的“摩登店”“實惠店”等分類的服務。（四）提高市場法規(guī)執(zhí)行力度行業(yè)里頭，企業(yè)本身就存在著很多相關的法規(guī)，雖然順德是以民營企業(yè)的崛起而繁榮的，市場上很多的不完善也為人們制造了很多發(fā)財的機會，但市場終歸是需要秩序去制約的。還可以對誠信優(yōu)良企業(yè)設置有效期，分時段進行重新審核。除了必要的限制，政府對本土老板的培養(yǎng)也相當重要，為了趕上時代的步伐，順應國際市場的要求，企業(yè)不能再停留在盡量用T/T，不用L/C, 盡量做EXW,不做CIF，老板不懂英語，業(yè)務員控制平臺的階段，企業(yè)的綜合素質決定了其開發(fā)客源的能力，部分老板會選擇修讀MBA，參加谷歌或者網絡平臺等組織的交流會，但是這畢竟是少數老板會主動去做的事情，而且都意味著花錢，如果政府可以定期為行業(yè)提供培訓課程，加大力度趨普及電子商務，在文化宣傳上面多給一些創(chuàng)新的元素，本土的企業(yè)才會更快地從工廠—賣場的模式中跳出來，找到更多資源，更多開發(fā)客源的渠道。努力打造健康，時尚的形象。大型