【正文】 第 33 頁 附件 目錄 ： 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照； 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證； 稅務(wù)登記證； 建筑規(guī)劃圖。 萬炯投資（上海）有限公司的 宜鄰家教育培訓(xùn)中心項(xiàng)目 各項(xiàng)指標(biāo)能夠達(dá) 到 或 超 過上 海 市工 程 建設(shè) 規(guī) 范 《養(yǎng) 老 設(shè)施 建 筑 設(shè)計(jì) 標(biāo) 準(zhǔn)》（ DGJ083220xx）、上海市工程建設(shè)規(guī)范《城市居住區(qū)公共服務(wù)設(shè)施設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)》（ DGJ085520xx）等規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的要求，能夠滿足相關(guān)規(guī)劃的要求，因此，本項(xiàng)目的建設(shè)在方案上是可行的。 第 32 頁 ? 健康 管理和 養(yǎng)老 服務(wù) 的課程在各個(gè)不同的層面進(jìn)行深入的貫徹。 ? 實(shí)行速度管理，加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)作進(jìn)度，以避免市場可能的由高峰期向下降期轉(zhuǎn)折的風(fēng)險(xiǎn)。 第 31 頁 第八章 結(jié)論及建議 一、 結(jié)論 經(jīng)過分析論證，我們從以上報(bào)告中切實(shí)的看到，本項(xiàng)目滿足以下利好條件： ? 符合國家和地方有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策 規(guī)劃； ? 產(chǎn)品市場前景廣闊，處于市場導(dǎo)入期； ? 項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)較好； ? 經(jīng)濟(jì)效益良好； ? 增加財(cái)政收入，促進(jìn)地方就業(yè)； ? 環(huán)境效益明顯； ? 相關(guān)組織得當(dāng)，嚴(yán)密有序； ? 促進(jìn)健康養(yǎng)老人才供應(yīng)，有利于社會的健康養(yǎng)老實(shí)現(xiàn)； 因此，綜合而言，本項(xiàng)目是具有很高可行性和很高效益預(yù)期的項(xiàng)目。在以上工具和管理方案的基礎(chǔ)上，項(xiàng)目管理能夠順暢實(shí)施，有效的規(guī)避因管理帶來的風(fēng)險(xiǎn)。 WBS與 CPM。為了規(guī)避項(xiàng)目進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)，需進(jìn)行詳細(xì)的項(xiàng)目管理規(guī)劃，并通過 MS project軟件進(jìn)行管理，找到項(xiàng)目的里程碑和關(guān)鍵路徑，并圍繞里程碑和關(guān)鍵路徑進(jìn)行進(jìn)度管理，靈活調(diào)整工作時(shí)間。 項(xiàng)目進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。 通過以上方式，可以有效的管理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)受控。控制成本超支風(fēng)險(xiǎn)的 第 30 頁 主要方法是控制它們的方法通常由項(xiàng)目公司利用不同形式的有固定價(jià)格固定工期的“交鑰匙”合同和“實(shí)報(bào)實(shí)銷”合同。于是對承包商在工程實(shí)踐過程中，需承受相當(dāng)?shù)墓て陲L(fēng)險(xiǎn)，并接受合同中要求“工期拖延的罰款”的風(fēng)險(xiǎn)，如一天 15萬等。但由于日前建筑市場競爭激烈、業(yè)主在利益的驅(qū)動(dòng)下，往往在招標(biāo)過程中，要求承包商對工期進(jìn)行大幅度壓縮，并進(jìn)行承諾。 董事會 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)中心 校長 副總經(jīng)理 行政部 控制中心 教育中心 實(shí)踐中心 運(yùn)營中心 安保部 市場部 項(xiàng)目部 銷售部 副總經(jīng)理 發(fā)展中心 投融資部 會計(jì)部 資金部 總經(jīng)辦 人事部 采購部 行政中心 財(cái)務(wù)總監(jiān) 董秘辦 餐飲部 第 29 頁 二、 項(xiàng)目經(jīng)理人選及資歷介紹 姓名 萬德俊 學(xué)歷 本科 出生日期 1981年 7月 3日 公司職務(wù) 董事長 個(gè)人簡歷 20xx年 6月畢業(yè)于南京工業(yè)大學(xué) 20xx年 7月就職于上海胡賢德律師事務(wù)所 律師 20xx年 7月至今就職于上海普世律師事務(wù)所 律師 三、 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理 建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)分析對策 在工程項(xiàng)目實(shí)施之前，必須事先制定一個(gè)切實(shí)可行的、科學(xué)的進(jìn)度計(jì)劃。對于財(cái)務(wù)、行政和發(fā)展業(yè)務(wù)模塊分別有副總經(jīng)理協(xié)調(diào)和管理。因此，本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。 六、 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 從以上測算可看出，本項(xiàng)目具有一定的 經(jīng)濟(jì)效益。 敏感性分析 影響 項(xiàng)目效益主要因素有固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和產(chǎn)品銷售收入，按照固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售收入三個(gè)因素的變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期進(jìn)行單因素敏感性分析，如下圖： 第 27 頁 分析結(jié)果表明，產(chǎn)品的銷售收入對項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期的影響較大，經(jīng)營成本次之，固定資產(chǎn)投資影響相對較小。財(cái)務(wù)內(nèi)部 第 26 頁 收益率 %（稅后），遠(yuǎn)高于銀行同期利率水平； 動(dòng)態(tài)指標(biāo)分析說明盈利能力滿足行業(yè)最低要求；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的，投產(chǎn)后會有較大經(jīng)濟(jì)回報(bào)。 ? 動(dòng)態(tài)指標(biāo) 投資回收期：以項(xiàng)目建設(shè)期需要 2年，以及開業(yè) 3年之后才能達(dá)到正常經(jīng)營計(jì)算，投資回收期為： ＋ 2＋ 3＝ 。 三、 銷售收入及成本估算 根據(jù)相關(guān)預(yù)測情況，項(xiàng)目的在正常運(yùn)作的情況下，其收入及成本狀況如下表所示： 序號 內(nèi)容 正常年份（萬元） 1 銷售收入 15552 2 原材料采購成本 1800 3 財(cái)務(wù)費(fèi)用 4 管理費(fèi)用（不含財(cái)務(wù)費(fèi)用） 400 5 折舊費(fèi)用 6 人力成本（ 500人計(jì)） 4200 7 營銷成本（廣告費(fèi)用等） 1000 8 流轉(zhuǎn)稅金及附加 9 利潤 10 所得稅 11 凈利潤 四、 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析 ? 靜態(tài)指標(biāo) 總投資回報(bào)率為 %； 總投資利稅率為 %； 資本回報(bào)率為 %。以上三項(xiàng)合計(jì)每年折舊費(fèi) 。 二、 財(cái)務(wù)評價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 建設(shè)期及投產(chǎn)計(jì)劃 項(xiàng)目建設(shè)期 24個(gè)月，自落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)用地及規(guī)劃通過審批之日起算，一期工程第 2年建成并投入使用，全部工程 2年后建成投入使用。 ? 國家和上海市勞動(dòng)工資管理和社會保障部門的有關(guān)規(guī)定。 ? 《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施 細(xì)則。 第 24 頁 第六章 財(cái)務(wù)評價(jià) 一、 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) ? 《中華人民共和國公司法》及其實(shí)施條例。本項(xiàng)目總投資額達(dá)到 47800萬元，其中建設(shè)投資 44300萬元，流動(dòng)資金和非建筑類固定資產(chǎn)購置 3500萬元。 ? 本項(xiàng)目的其他有關(guān)資料。 基地面積 39960㎡ 總建筑面積 56000㎡ 建筑占地面積 9500㎡ 容積率 建筑密度 綠地面積（不含道路和停車場） 14000 綠地率 35% 機(jī)動(dòng)車位 (輛 ) 200 圍墻 1000m 第 23 頁 第五章 投資估算和融資安排 一、 投資估算 投資估算依據(jù) 本工程系萬炯投資（上海）有限公司建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目主要為根據(jù)產(chǎn)品和服務(wù)策略建設(shè)的教育用房、相關(guān)配套設(shè)施等。 五、 主要建筑指標(biāo) 從本項(xiàng)目的建筑設(shè)計(jì)角度來說，能夠滿足科學(xué)性需求和交通便捷，業(yè)務(wù)方便等需求，項(xiàng)目的 建筑總平面 圖如下： 第 22 頁 本項(xiàng)目用地面積為 :40000㎡ （ 60畝） ，計(jì)劃總建筑面積約為 56000平方米。 公司制定各項(xiàng)完整而又嚴(yán)格的規(guī)章制度，用制度管理公司。 ? 公司由總裁依法進(jìn)行培訓(xùn)教育、經(jīng)營和行政管理。 ? 董事會議應(yīng)有詳細(xì)記錄。 ? 召開董事會議，應(yīng)將議題、時(shí)間、地點(diǎn)提前 5個(gè)工作日送達(dá)董事本人。 ? 董 事會由董事長主持召開。 ? 聘任或解聘總裁、修改公司章程、制定發(fā)展規(guī)劃、決定公司的變更、分立、合并、終止等重大事項(xiàng)時(shí)，需經(jīng) 2/3或以上組成人員同意。 ? 董事會議事規(guī)則是： ? 董事會每年至少召開一次會議。董事任期為 3年，可以連任。 四、 內(nèi)部管理體制 萬炯投資（上海）有限公司實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)的總裁（總經(jīng)理）負(fù)責(zé)制，依法自主培訓(xùn)，自主管理，獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任和義務(wù)。 未來本培訓(xùn)機(jī)構(gòu) 將與中國職業(yè)教育資格認(rèn)證中心 (CVEQC)合作，為受訓(xùn)學(xué)員提供全國職業(yè)教育資格認(rèn)證證書。聘任教師均與公司簽訂聘任協(xié)議。配備結(jié)構(gòu)合理的專兼職教師隊(duì)伍，教師與學(xué)生之比一般為 1： 20，專 第 19 頁 職教師不少于教師總數(shù)的 1/4。 在項(xiàng)目建設(shè)中后期，即 20xx年二、三季度開始，將向社會公開招聘合格的專職教師和管理骨干。根據(jù)協(xié)議約定，楓涇鎮(zhèn)人民政府負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)市、區(qū)有關(guān)部門完成萬炯投資（上海）有限 公司的 宜鄰家教育培訓(xùn)中心項(xiàng)目 項(xiàng)目立項(xiàng)和審批手續(xù)， 協(xié)助辦理 辦學(xué)許可證和法人登記證。 項(xiàng)目占地面積 60畝，建筑面積 ，配置與培訓(xùn)項(xiàng)目相關(guān)的產(chǎn)、學(xué)、研設(shè)施和設(shè)備，總投資約 47800萬元，可一次同時(shí)容納培訓(xùn)學(xué)員 800人以上。經(jīng)金山區(qū) 人保局批準(zhǔn)后，領(lǐng)取民辦職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)《辦學(xué)許可證》或《民辦非學(xué)歷教育機(jī)構(gòu)辦學(xué)許可證》，在工商行政機(jī)關(guān)進(jìn)行法人登記，具有企業(yè)法人資格。其中中高級管理和技術(shù)人員，應(yīng)具有大專以上學(xué)歷，可適應(yīng)理論教學(xué)的需要。 萬炯投資（上海）有限公司作為一家專業(yè)的職業(yè)教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，主要從事非學(xué)歷職業(yè)教育，不頒發(fā)國家承認(rèn)的學(xué)歷證明，只發(fā)內(nèi)部培訓(xùn)證書。聯(lián)合基因作為享譽(yù)國內(nèi)外的知名基因檢測機(jī)構(gòu)，掌握國際上最先進(jìn)的疾病易感基因檢測技術(shù)，對疾病能真正做到早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)防、 第 18 頁 早治療，從而降低患病率、提高治愈率。 培養(yǎng)智能穿戴健 康管理設(shè)備的應(yīng)用人才 使受培訓(xùn)者熟悉目前國內(nèi)外主流的智能穿戴健康管理設(shè)備的應(yīng)用，并通過與社區(qū)內(nèi)外醫(yī)療機(jī)構(gòu)、管家服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的聯(lián)動(dòng)，對服務(wù)對象實(shí)行全方位、及時(shí)、專業(yè)的健康管理服務(wù)。廚師則按照健康師制訂的食譜方案， 通過標(biāo)準(zhǔn)化的烹制工藝，使飯菜達(dá)到色、香、