【正文】 。盤庫中發(fā)生盈虧要填報《物資盈虧（虧或損）單》，說明原因，報總經(jīng)理批準后，入帳沖銷，盈虧物資任何單位及個人不得擅自處理。十三、盤庫管理庫管應做好永續(xù)盤點，保證帳物卡三者相符，發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因并上報部門領(lǐng)導。采購部、安全生產(chǎn)部每半年一次向公司計劃財務部上報庫存時間達一年以上的庫存物資明細表，并對部分庫存的增、減情況列入考核。十一、存量控制采購部、安全生產(chǎn)部應注意監(jiān)控庫存物資的存量情況，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，合理地制定庫存物資的儲備定額，并根據(jù)實際情況每半年調(diào)整一次。做好倉儲計量工作，愛護計量器具，正確使用法定計量單位。材料物資堆放遵守合理、牢固、定量、整齊、節(jié)約和便于先進先出的原則，采用不同堆碼方法，對露天存放的物資上苫下墊，根據(jù)場地要求成行成線，成方成垛，標記清楚。庫管每月25日應向財務部報送當月“材料收、發(fā)、存月報表”、“物資消耗匯總表”（生產(chǎn)期應編制“大宗原燃材料消耗匯總表”、“輔助材料消耗匯總表”、“修理用備件消耗匯總表”），財務處據(jù)此作為分配材料的依據(jù)，相應編制“物資材料消耗分配表”，按照使用單位受益對象直接分配到成本計算項目。保管員要對所發(fā)物資的準確性，及時性負責。舊品應登記入帳，妥善保管，能修復的應安排修復再利用，不能修復的由采購部統(tǒng)一進行報廢處理。對于公司技改項目則必須經(jīng)公司領(lǐng)導集體確認方案，再按程序?qū)徟?，方可提供物資。調(diào)撥單與實際發(fā)出的數(shù)量不等，保管人員做好記錄，雙方認可，采取多退少補的辦法，下一次發(fā)料的補退。對名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量不明確的不發(fā)，無審核手續(xù)的不發(fā)，私自涂改或字跡不清的不發(fā)，領(lǐng)料單據(jù)不全不發(fā)。特殊情況需經(jīng)采購部、安全生產(chǎn)部負責人簽字，并出具借據(jù)方可發(fā)料，并督促領(lǐng)料人在2日內(nèi)補辦領(lǐng)料手續(xù)。物資驗收合格入庫后要及時開出驗收單，并按簽字程序辦理簽記帳手續(xù)。驗收過程中若發(fā)現(xiàn)異常情況（質(zhì)量、型號規(guī)格不符合要求、數(shù)量短缺或與采購計劃不符等）應及時報告部門領(lǐng)導，同時通報采購員，暫不辦理入庫手續(xù)，另行存放，做好標識，等待處理。理論核算的物資要認真做好檢尺核算，并詳細登記，做好驗收記錄。根據(jù)不同類別的材料物資，驗收除有倉庫保管員到場外，相關(guān)部門的專業(yè)技術(shù)人員也必須到場把好專業(yè)技術(shù)質(zhì)量驗收關(guān)。八、物資的驗收入庫庫管在接到物資進庫通知時，要做好各種準備工作（包括堆放場地、卸貨人員、吊具等）。支付物資采購合同預付款時，應由合同經(jīng)辦人，按照事先約定的期限或合同規(guī)定的時間，填具資金會簽單，經(jīng)部門主管、主管副總、總經(jīng)理、總會批準后，方可到財務部辦理預付款。物資入庫后，貨款根據(jù)合同或事先約定暫時不需當即支付的或暫時沒有開具發(fā)票，倉庫管理員根據(jù)物資清單、驗收單等辦理齊全送交財務部，財務部依據(jù)以上票據(jù)進行記帳。采購金額在二千元以上的，原則上通過銀行辦理結(jié)算，二千元以內(nèi)的可以辦理現(xiàn)金結(jié)算，超過二千元以上確實無法通過轉(zhuǎn)帳支付的款項，必須事先征得財務部門的同意，方可以現(xiàn)金方式支付。采購過程中發(fā)生的運輸費用，必須取得合法有效的運輸業(yè)統(tǒng)一發(fā)票，零星提貨發(fā)生的運雜費用，可不作為運輸費用處理。七、結(jié)算付款采購物資應取得合法有效的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票單據(jù)及其聯(lián)次必須齊全，否則，財務有權(quán)拒絕受理。對一些大批量到貨及到貨物資重量或體積較大的應盡早將到達時間通知倉庫保管員，以便及時準備裝卸搬運設(shè)備、作業(yè)人員與存放貨位。提運人必須確保貨物的途中安全。到供貨單位提貨，一般由采購貨物的經(jīng)辦人辦理提貨，對到達物資的基本質(zhì)量狀況、包裝完好情況及托運方式等機型必要的驗收和驗證，發(fā)現(xiàn)異常應及時記錄并處理。一次或單件金額在5萬元以上的或確需簽訂合同的采購，應及時按照與供應商的事先約定補簽合同；c)對使用部門以生產(chǎn)急需為理由，而無計劃或盲目申報的采購計劃，采購部或安全生產(chǎn)部有權(quán)拒絕辦理；d)對于零星采購業(yè)務，原則上應與供應商簽訂供應協(xié)議；對于金額 4 小無需簽訂合同或無法簽訂合同的，應按照公司審批程序辦理采購。技術(shù)含量高且貴重的物資采購，計劃申報部門和工藝技術(shù)部應派出專業(yè)技術(shù)人員配合采購人員參與市場調(diào)查和采購。用于生產(chǎn)的物資（含材料、零配件）以工藝圖紙上的技術(shù)標準和有關(guān)要求作為依據(jù)進行采購。e)管理部門所需材料，應由各部門自行申報需用量計劃，于月底23日前按責任劃分報送相關(guān)部門采購。d)采購部、安全生產(chǎn)部每月應在“月度材料采購計劃”的基礎(chǔ)上，編制材料采購資金使用計劃表并于每月25日報送財務部，財務部根據(jù)公司資金計劃統(tǒng)籌安排資金。b)大修、更新改造以及備品備件用材料，由安全生產(chǎn)部根據(jù)各單位項目預算，并根據(jù)項目實施的時間編制材料需用量計劃，于月底23日前報送財務部。輔助材料每月由采購部根據(jù)生產(chǎn)工藝的質(zhì)量要求和產(chǎn)量計劃，編制材料需用量計劃。在“年采購計劃申報表”的基礎(chǔ)上，按月編制出“月度材料采購計劃”，在保證生產(chǎn)經(jīng)營需求的基礎(chǔ)上，嚴格控制庫存量，并根據(jù)實際情況會同計劃財務部制定出庫物資的最高存量和最低存量。在“年采購計劃申報表”的基礎(chǔ)上，按月編制出“月度材料采購計劃”，在保證生產(chǎn)經(jīng)營需求的基礎(chǔ)上，嚴格控制庫存量，并根據(jù)實際情況會同計劃財務部、工藝部制定出庫物資的最高存量和最低存量。b)非統(tǒng)一管理的物資。按物資的使用范圍來分： a)生產(chǎn)產(chǎn)品用料；b)維修用料包括生產(chǎn)、生活設(shè)施的維修； c)基建、技改等專項用料； d)勞保用品。1采購部負責其他物資的計劃編制、申購和核發(fā)以及公司授權(quán)范圍內(nèi)的委托采購物資的管理工作。所有采購人員必須了解和掌握公司有關(guān)材料供應的規(guī)章制度，掌握各類合同約定的材料供應管理條款，熟悉分管材料種類的名稱、規(guī)格、型號、供貨廠商及存放保管要求，并建立規(guī)范的分類臺帳，做到帳、物相符，動態(tài)準確，與財務報表相一致。電氣配件、DCS系統(tǒng)配件、監(jiān)控配件的質(zhì)量檢驗、驗收由電氣首席工程師負責。物資采購的審核程序：部門主管→公司主管領(lǐng)導→總經(jīng)理審批?；炇胰粘；炈幤?、用品由工藝技術(shù)部負責采購。二、物資采購職責采購部負責原材料、輔助材料、軸承、二類機械、鋼球等物資采購的控制管理，包括采購原則、程序、工作質(zhì)量的把關(guān)，以及物資驗收、入庫管理。本辦法適用于公司的各類物資采購及購入物資的分類、編號、計劃、保管與結(jié)算管理等工作。第四十八條 本辦法由經(jīng)營管理部負責解釋和修訂，自發(fā)布之日起實施。第四十六條 每月月底各單位將庫存物資以統(tǒng)一表式上報經(jīng)營管理部（見附件六）。第四十五條 申購部門不得隨意將物資借給外單位（個人）使用，確屬單位間特殊關(guān)系需借用物資的，審批權(quán)僅限公司董事長或總經(jīng)理。保管人員須每月、每季度、半年、年終各盤點一次，做到帳帳相符、帳物相符、帳卡相符、卡物相符。第四十二條 大宗辦公用品由申購部門編制計劃，申購部門負責人審核，交公司行政人事部匯總，報分管公司領(lǐng)導簽署意見批準后，經(jīng)營管理部統(tǒng)一采購，交行政人事部登記發(fā)放。第四十一條 設(shè)備備件的領(lǐng)用實行以舊換新制度。對不符合規(guī)定的領(lǐng)料單，保管人員有權(quán)拒絕發(fā)貨。第三十八條 倉庫保管人員應嚴格遵守先辦理領(lǐng)料手續(xù)后發(fā)貨的原則，嚴禁先出貨后補手續(xù)和自行發(fā)貨。第三十七條 領(lǐng)用物資時，須填制領(lǐng)料單，經(jīng)申購部門負責人簽字后到倉庫領(lǐng)取所需物資。第九章 物資領(lǐng)用發(fā)放管理第三十六條 物資的領(lǐng)用、發(fā)放、須按“先進先出、計劃供應、節(jié)約用料”的原則進行發(fā)料。第三十四條 驗收不合格的物資，計劃采購專員嚴禁接收入庫，并同時報告經(jīng)營管理部處理。第三十三條 申購部門在入庫驗收中發(fā)現(xiàn)的問題要及時通知經(jīng)營管理部，并同時做好原始紀錄備查。第八章 物資驗收入庫管理 第三十二條 采購物資到貨后，經(jīng)營管理部通知申購部門辦理物資入庫手續(xù)，并與計劃采購專員會同相關(guān)人員到場參加驗收，按照采購清單核對清點物資名稱、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量，檢查包裝封印是否完好，計量物資稱重驗收，計件物資按清點數(shù)量驗收。第三十一條 經(jīng)營管理部未能按時完成采購任務時，應及早向申購部門負責人說明原因，并提出解決方案，擬定補救辦法和處理對策。第三十條 對于市場及生產(chǎn)廠家短缺而申購部門又急需的物資，經(jīng)營管理部要及時征求申購部門意見，在申購部門同意后可采購申購部門需要的代用品。第二十九條 簽訂物資采購合同時，要嚴格按照《中華人民共和國合同法》和公司《合同管理辦法》執(zhí)行，合同中要明確產(chǎn)品產(chǎn)地、規(guī)格、型號、數(shù)量、價格、質(zhì)量標準、交貨期限、交貨地點、結(jié)算方式、運雜費承擔者、包裝、運輸、驗收方式以及其它注意事項等。第二十八條 以下情況經(jīng)公司領(lǐng)導書面同意可不進行招標采購：所需物資只能從唯一供應商獲得；出現(xiàn)不可預見的緊急采購，按招標程序完成采購可能造成重大損失或嚴重后果的。采購完成后，經(jīng)營管理部對采購物資的價格與前期采購的同類物資價格進行比較并備案。第二十五條 對單件價格低于5萬元的設(shè)備、配件、少量物資、耗材或雖單價超過5萬元，但難以組織招標的，經(jīng)書面報告原因并獲公司領(lǐng)導批準，由經(jīng)營管理部牽頭，會財務部、物資使用部門共同組織“競爭性談判”或“貨比三家”采購。第二十三條 特殊物資：對以上類別未能包括在內(nèi)特殊物資的采購，由經(jīng)營管理部另行制定辦法予以處理。第二十一條 特殊補報：對生產(chǎn)經(jīng)營中漏報或臨時發(fā)生需求的物資，允許有關(guān)需求部門每月10號前補報一次，填寫“補報物資采購計劃表”（見附件四），經(jīng)申購部門負責人審核，分管公司領(lǐng)導審查簽署后，送經(jīng)營管理部。第六章 物資采購管理第二十條 定期申報：需采購物資的部門應在每月15號前將下月本部門“物資采購申報表”（見附件二）經(jīng)本部門負責人審核簽字并報公司分管領(lǐng)導簽署后交經(jīng)營管理部，經(jīng)營管理部據(jù)以審核匯總編制下月公