【正文】 L KPI 開支： ?凈現(xiàn)值 ?內(nèi)部報酬 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 本資料來自 7 目錄 ? 前言 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 ? 預(yù)算、財務(wù)、審計流程 ? 人力資源管理流程 ? 項目管理流程（不包括業(yè)務(wù)性流程） 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 本資料來自 8 戰(zhàn)略和計劃控制是董事會管理控制系統(tǒng)的核心 相 關(guān) 信 息 戰(zhàn)略實施計劃 年度計劃預(yù)算 責(zé)任中心 實施 /執(zhí)行 計劃預(yù)算執(zhí)行 分析評估 ( 季 ) 年度業(yè)績考核 相關(guān)信息 總部方針政策 戰(zhàn)略規(guī)劃 (目標(biāo)和戰(zhàn)略 ) 不 同 的 情 形 假 想 修 訂 修 訂 考核 監(jiān)控 規(guī)劃 調(diào)整 改進 相關(guān)信息 戰(zhàn)略實施計劃 年度計劃預(yù)算 責(zé)任中心 實施 /執(zhí)行 計劃預(yù)算執(zhí)行 分析評估 (季 ) 年度業(yè)績考核 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 本資料來自 9 本資料來自 管理資源網(wǎng) 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 管理資源網(wǎng) 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 管理資源網(wǎng) 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 管理資源網(wǎng) 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 管理資源網(wǎng) 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 管理資源網(wǎng) 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 管理資源網(wǎng) 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 管理資源網(wǎng) 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 管理資源網(wǎng) 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 管理資源網(wǎng) 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 管理資源網(wǎng) 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 管理資源網(wǎng) 本資料來自 本資料來自 本資料來自 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 本資料來自 10 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 本資料來自 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 本資料來自 11 房地產(chǎn)公司應(yīng)該指令專人負責(zé)進行連續(xù)的戰(zhàn)略規(guī)劃并由總經(jīng)理向董事會定期匯報 市場機會分析 發(fā)展宏圖 經(jīng)營目標(biāo) 戰(zhàn)略措施 所需資源 ?發(fā)展藍圖 ?市場目標(biāo) ? 顧客 ? 地域 ? 產(chǎn)品 ?產(chǎn)品 /服務(wù)價值觀 ?業(yè)務(wù)系統(tǒng) ?關(guān)鍵合作伙伴 ?戰(zhàn)略（如：力爭同業(yè)第一或第二） ?財務(wù)效益（如：利潤收入增長率） ?運作（如：市場份額） ?資本 ? 主要資本 ? 次要資本 ?人才 ? 管理人才 ? 工程人才 ? 經(jīng)銷人才 ?行動 ?時間進度 ?責(zé)任制 經(jīng)營計劃 資本計劃 經(jīng)營計劃 人才計劃 ?顧客 ?競爭對手 ?公司內(nèi)部評估 ?項目 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 本資料來自 12 戰(zhàn)略規(guī)劃的過程 戰(zhàn)略實施 使命 Mission 目的 Goal 戰(zhàn)略 Strategy 政策 Policy 決策 Decision 行動 Action 戰(zhàn)略選擇 戰(zhàn)略分析 規(guī)劃元素 規(guī)劃要點 關(guān)鍵問題 我們應(yīng)當(dāng)做什么？ 我們最終去往何方？ 我們選擇了什么樣的程序 （ routine）？ 我們怎樣使我們選擇的決定可以達到我們的目的地？ 我們有什么樣的選擇？ 我們該這樣做嗎？ 天圖投資管理有限公司 深圳 北京 上海 香港 本資料來自 13 房地產(chǎn)公司戰(zhàn)略和計劃控制的機制 職 責(zé) 劃 分 戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略實施計劃 預(yù)算制定 實施 /執(zhí)行 分析 /評估 總經(jīng)理公會 董事會 財務(wù)部 總部其他職能 部門 (包括附屬 機構(gòu) ) 部門及項目 ?討論審議和批準(zhǔn) ?討論審議和批準(zhǔn) ?討論審議和認(rèn)可 ?審閱月度 /季度計劃 /預(yù)算執(zhí)行情況 ?審查計劃 /預(yù)算得執(zhí)行報告 并做相應(yīng)指示 ?主持具體的研討 和制定工作 ?主持制定 ?計劃 /預(yù)算 ?批準(zhǔn)編制總體計劃 /預(yù)算 ?定期系統(tǒng)了解集團公司年度計劃執(zhí)行 情況并及時向最高管理層報告重要信 息 ?協(xié)助起草月度 /季度 /年度計 劃執(zhí)行偏差分析報告 ? 參與研討分析 ?制訂相應(yīng)的財務(wù)實 施計劃 ? 本部門預(yù)算 ?編制集團總體計劃 /預(yù)算 ? 對計劃 /預(yù)算的執(zhí)行情況從財務(wù)數(shù)據(jù) 方面進行監(jiān)控，并及時向總裁辦公會 報告重要信息 ? 起草預(yù)算計劃月度 /季度執(zhí) 行偏差 分析報告 ? 參與研討分析 ? 參與相關(guān)部分制定 ? 本部門計劃 /預(yù)算草案 ? 財務(wù)部及最高管理層協(xié) 商并根據(jù)要求修訂 ? 確保本部門計劃預(yù)算執(zhí)行 ? 及時說明計劃 /預(yù)算執(zhí)行出現(xiàn)困難的 原因 ? 本部門計劃 /預(yù)算執(zhí)行情況 初步分 析、判斷 ? 參與研討分析 ? 參與相關(guān)部分制定 ? 本部門計劃 /預(yù)算草案 ? 財務(wù)部及最高管理層協(xié) 商并根據(jù)要求修訂 ? 確保本部門計劃預(yù)算執(zhí)行 ? 及時說明計劃 /預(yù)算執(zhí)行出現(xiàn)困難的 原因 ? 本部門計劃 /預(yù)算執(zhí)行情況 初步分 析、判斷 內(nèi)容 周期 /特點 ? 戰(zhàn)略目標(biāo) (經(jīng)營額 利潤、資產(chǎn)收益 率等 ) ?實現(xiàn)目標(biāo)的戰(zhàn)略 方針 ? 如何實施戰(zhàn)略規(guī)劃 的細化方案 (包括資 源分配框架 ) ? 對多種方案進行分 析并作出決策 ?明確年度量化目標(biāo)和任務(wù) 計劃 (經(jīng)營額、利潤、現(xiàn)金 流、應(yīng)收帳款周期、庫存 周期等 ) ?具體的年度資源分配