【正文】 （ 6） 甲供材料分析表 統(tǒng)計(jì)匯總結(jié)算書中甲供材料的規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)等。 （ 3） 結(jié)算書： 根據(jù)定額子項(xiàng)的工程量套用定額，匯總直接費(fèi) （ 4） 材料分析表： 各種材料 的規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、合價(jià) 等 。 （四） 施工單位報(bào)送結(jié)算書 及審定 結(jié)算書 中必須包括但不限于 以下內(nèi)容： 實(shí)行定額結(jié)算的工程： （ 1） 結(jié)算書封面： 39 內(nèi)容包括工程名稱、建筑面積、結(jié)構(gòu)類型、工程造價(jià)、平米造價(jià)、建設(shè)單位、施工單位、編制人、編制時(shí)間。 審核完成后由 項(xiàng)目 預(yù)算部組織填寫《工程竣工結(jié)算確認(rèn)書》， 結(jié)算造價(jià)在 50 萬元（含）以下的結(jié)算， 經(jīng)由 業(yè)務(wù)分管領(lǐng) 導(dǎo) 和項(xiàng)目公司 總 經(jīng)理 簽字后報(bào)送資料管理人員分發(fā)和存檔，同時(shí)由項(xiàng)目預(yù)算部報(bào)成本管理中心備案。 （三） 需要工程咨詢機(jī)構(gòu)審核的工程結(jié)算，原則上由成本管理中心統(tǒng)一委托。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供 與采購部核對完成的 各類甲供材料的單價(jià) 、數(shù)量 。金額在 50 萬元（含）以下的工程結(jié)算，由項(xiàng)目公司預(yù)算部完成 結(jié)算審核工作 ，金額超過 50 萬元的工程結(jié)算，由成本管理中心統(tǒng)一安排工程結(jié)算的審核工作。 （一） 工程按合同要求竣工后，施工單位報(bào)送工程結(jié)算書（結(jié)算書中結(jié)算資料必須是原件，復(fù)印件無效）， 經(jīng)監(jiān)理單位初步審核 并出具初審結(jié)果 后報(bào)送工程部，工程部填寫《工程結(jié)算工作交接單》，所填寫交接單內(nèi)容要求準(zhǔn)確、全面、簡練，工程部填寫完成后報(bào)送 項(xiàng)目 預(yù)算部， 項(xiàng)目 預(yù)算部對 竣工 結(jié)算 資料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行審核，該部分資料 主要 包括 甲方供材明細(xì) 、材料批價(jià)單 明細(xì) 、工程簽證單、工程變更等 。 由 造價(jià) 咨詢公司 審核的工程結(jié)算 ， 項(xiàng)目 預(yù)算 部 協(xié)調(diào) 配合。 九 、 工程結(jié)算管理 實(shí)施 細(xì)則 項(xiàng)目 預(yù)算 部負(fù)責(zé)組織工程結(jié)算審核工作。并及時(shí)調(diào)整進(jìn)度計(jì)劃； （二） 對于施工單位因工期延誤 或工程質(zhì)量未達(dá)到合同約定而 發(fā) 生 的索賠，由工程部組織 施工單位、監(jiān)理單位 、 建設(shè)單位（可視情況確定 業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo) 和 項(xiàng)目公司 總 經(jīng)理 是否參加） 談判。工程部對索賠事項(xiàng)的工程量 統(tǒng)計(jì) 負(fù)責(zé)。 八 、 工程索賠管理 細(xì)則 37 工程索賠由工程部負(fù)責(zé)組織。 （四） 工程簽證、變更結(jié)算的評(píng)審 施工單位報(bào)送工程簽證、變更結(jié)算書（結(jié)算書中結(jié)算資料必須是原件，復(fù)印件無效），經(jīng)監(jiān)理單位初步審核并出具初審結(jié)果后報(bào)送工程部，工程部 簽署明確的意見 ，報(bào)送項(xiàng)目預(yù)算部，項(xiàng)目預(yù)算部對 簽證、變更 結(jié)算資料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行審核，該部分資料主要包括材料批價(jià)單明細(xì)、工程簽證單、工程變更等。 工程 部 （ 1） 按照時(shí)間要求審核工程簽證單，包括審核變更資料的完整性、變更發(fā)生的真實(shí)性，對變更的真實(shí)性負(fù)責(zé)； 36 （ 2） 督促施工單位及監(jiān)理 單位 報(bào)送變更減少項(xiàng)目，不得出現(xiàn)減少項(xiàng)目不報(bào)的現(xiàn)象。 （ 3） 如有異議應(yīng)按照時(shí)間要求向監(jiān)理公司及時(shí)提出，否則視為認(rèn)同； 監(jiān)理公司 （ 1） 按照時(shí)間要求審核工程簽證單及變更結(jié)算書，包括審核變更資料的完整性、變更發(fā)生的真實(shí)性、計(jì)算的必要性，計(jì)算變更工程量、且留有底稿，審核定額套用，并和施工單位達(dá)成一致后上報(bào) 建設(shè)單位 。 （二） 資料要求 工程簽證單的整理嚴(yán)格按照 項(xiàng)目 預(yù)算部的交底標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，如果有異議， 以項(xiàng)目 預(yù)算部的解釋為準(zhǔn)； 每月的變更結(jié)算書要求有封 面、編制說明、取費(fèi)表、 人材機(jī)匯總表、 材差表、預(yù)算表； 編制說明內(nèi)容包括：本結(jié)算書包含的工程簽證單編號(hào)、采用定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、材料價(jià)格采用標(biāo)準(zhǔn)及其它需要說明的內(nèi)容； 預(yù)算表要求按照工程簽證單的編號(hào)順序 套用定額或套用合同單價(jià) ，每份工程簽證單上的項(xiàng)目分部小計(jì)，不排序合并； 審定的 簽證、 變更結(jié)算書要求施工單位、監(jiān)理 單位 合同中約定的負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公司公章， 工程部 、項(xiàng)目 預(yù)算部負(fù)責(zé)人簽字。 （十六） 工程 簽證辦理方式及有效的條件 在工程合同中約定。 33 （十五） 工程簽證原件一式五份，施工單位、建設(shè)單位各兩份，監(jiān)理單位一份。需要明確的是，監(jiān)理 單位 必 須對工程減少量及時(shí)申報(bào)，若超過時(shí)限沒有申報(bào)，被 建設(shè)單位 發(fā)現(xiàn)后將根據(jù)情節(jié)進(jìn)行處罰，同時(shí)扣減承包單位相應(yīng)費(fèi)用。 （十三） 變更減少簽證要求： 屬于造價(jià)減少的工程變更，施工單位也應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)以“工程簽證單”的形式報(bào)審。對于此類“工程簽證單”，原則上不能籠統(tǒng)地簽認(rèn)工程量和工程造價(jià)，必須將簽證的原因敘述清楚，內(nèi)容描述客觀準(zhǔn)確，如有必要：繪出簡圖或文字說明變更發(fā)生的具體部位及幾何尺寸等附在工程簽證單的后面，達(dá)到第三 者通過此單的敘述和所附資料即可完全了解到工程變更的實(shí)際情況、計(jì)算工程量和套用定額的標(biāo)準(zhǔn)。要求所附的資料清晰、真實(shí)、完整（ 工程部 應(yīng)對所附的各種原始資料的準(zhǔn)確性、真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)）。 如果一張工程簽證單上有多項(xiàng)變更，要求簽證單 內(nèi)容按照 變更 順序 填寫 ，并與后附的原始資料順序?qū)φ铡?簽證單編號(hào)規(guī)則為：項(xiàng)目名稱 施工單位名稱 工程名稱 專業(yè)名稱 簽證序列號(hào)。請?jiān)诤炞C中注意。 31 工程部 對于變更簽證單中簽署意見把握不準(zhǔn)的，可以就該簽證單同預(yù)算 部 共同協(xié)商處理。 內(nèi)容有序、清楚：工程簽證單里的“ 數(shù)量 ”一欄填寫內(nèi)容要與所附的變更文件逐項(xiàng)對應(yīng)，不能把一份變更文 件中的各項(xiàng)變更匯總后列入工程簽證單，以利于雙方核對；“情況說明”一欄要求監(jiān)理 單位 及 建設(shè)單位 專業(yè)工程師必須對變更執(zhí)行前、后的完成情況詳細(xì)說明，包括工期、質(zhì)量情況。對于現(xiàn)場發(fā)生的無變更指令性文件的變更，更應(yīng)該將簽證的原因敘述清楚，事件發(fā)生的責(zé)任單位、責(zé)任人、是否應(yīng)該扣款、扣款標(biāo)準(zhǔn)等等，必要時(shí)，可后附情況說明。達(dá)不到上述要求的簽證單在工程 結(jié)算 時(shí)不予計(jì)入 。建設(shè)單位由工程部和 預(yù)算部兩個(gè)部門 負(fù)責(zé)人簽字 ， 并加蓋公蓋。 30 （八） 對于單純減少的工程變更（包括一張變更通知單上同時(shí)有多項(xiàng)變更內(nèi)容時(shí)，其中某一項(xiàng)是單純減少的情況），施工單位應(yīng)在收到變更通知單后 14日內(nèi)報(bào)送工程簽證單，逾期由監(jiān)理公司報(bào)送，工程量以監(jiān)理單位和建設(shè)單位審核量為準(zhǔn)。預(yù)算金額超過 1 萬元的《工程量簽證單》經(jīng) 成本管理中心 以 電子 郵件的形式 審核同意后 辦理 ； （四） 項(xiàng)目 預(yù)算部 根據(jù) 工程 量 簽證 單 評(píng)審結(jié)果 ，申請 項(xiàng)目公司簽證 用章 （合同專用章） ， 工程 量 簽證單 加蓋 項(xiàng)目公司 合同專用 章后方可生效 ，資料管理人員對簽證進(jìn)行分發(fā)及存檔 ； （五） 工程 簽證辦理 以隨發(fā)生隨辦理 的方式進(jìn)行。 （一） 工程變更 或建設(shè)單位指派施工單位完成的臨時(shí)性工作（ 建設(shè)單位指派的臨時(shí)性工作需以 《 工作聯(lián)系單 》 的方式進(jìn)行 ） ，由業(yè)務(wù)發(fā)生部門申請，經(jīng)項(xiàng)目預(yù)算部 （ 測算工程造價(jià) ）、項(xiàng)目業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目公司總經(jīng)理簽字同意后 實(shí)施。 工程 量 簽證的辦理必須嚴(yán)格依據(jù)合同文件規(guī)定。甲供材料不計(jì)入工程進(jìn)度款 ； （十 二 ） 工程進(jìn)度款的報(bào)送審核規(guī)定應(yīng)在工程合同中約定。 項(xiàng)目 預(yù)算部 同時(shí) 將 《工程進(jìn)度款審核確認(rèn)單》 報(bào)成本管理中心一份留存； 27 （八） 項(xiàng)目 預(yù)算 部 在組織審核 工程進(jìn)度款 期間，如需工程部、施工單位、監(jiān)理 單位 等人員配合，相關(guān)人員應(yīng)予以積極配合。 （六） 實(shí)行按月支付工程款的工程，每月 3 日 ～ 5 日由 工程部將施工單位、監(jiān)理 公司 蓋章確認(rèn)的 上月 《 工程 付款申 請 單 》（并附施工單位 和 監(jiān)理 公司 審核后 簽字蓋章的 上月 完成工作量的書面資料）報(bào) 工程部，工程部核實(shí)無誤后 簽署意見 報(bào) 送 項(xiàng)目 預(yù)算部， 項(xiàng)目 預(yù)算 部 嚴(yán)格依據(jù) 工程 合同約定 組織 工程 進(jìn)度 款的審核，于 當(dāng)月 13 日（如遇國家法定 節(jié)假日，相應(yīng)順延）審核完成，填寫《工程進(jìn)度款審核確認(rèn)單》，經(jīng) 項(xiàng)目 預(yù)算部、 業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目公司 總 經(jīng)理 審核 簽字 ， 報(bào)送財(cái)務(wù)部，作為撥付工程款的依據(jù)。 26 （五） 工程 部收到工程款支付 資料 后， 現(xiàn)場核實(shí)情況，各項(xiàng)工作滿足要求，簽署意見 報(bào) 項(xiàng)目 預(yù)算部 。 （四） 監(jiān)理公司收到施工單位的付款申請后，總監(jiān)必須派人現(xiàn)場核實(shí)節(jié) 點(diǎn)、質(zhì)量完成情況及相關(guān)工作完成情況，全部工作完成，由現(xiàn)場相關(guān)監(jiān) 理 工程 師簽署意見 后 報(bào)總監(jiān)，總監(jiān)審核后， 在《 工程 付款申請單》上 簽署 意見后 報(bào) 工程部 。 （三） 工程節(jié)點(diǎn)及相關(guān)工作完成且自檢合格后，施工單位向監(jiān)理公司報(bào)送付款申請。 并 對工程進(jìn)度款審核的準(zhǔn)確性和合理性負(fù)責(zé)。 E、取費(fèi)表： 按照合同文件及政府主管部門的規(guī)定進(jìn)行取費(fèi)。 B、編制說明： 內(nèi)容包括編制的依據(jù)、取費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)、套用定額、材料、設(shè)備價(jià)格情況等。 （一） 測、預(yù)算工作指 在工程開工前的 工程 預(yù)算及 相關(guān) 部門所需的 分部分項(xiàng)工程 單價(jià)的測算； （二） 要求 預(yù)算 部進(jìn)行的測 、預(yù)算工作的部門或個(gè)人，均需以 《 工作聯(lián)系單 》 形 式 明確需要測、預(yù)算的具體工作 ； （三） 需要測、預(yù)算的 工程 ， 其詳細(xì)做法、工期、測預(yù)算 完成時(shí)間等均應(yīng)在工作聯(lián)系單中注明，對于測、預(yù)算所需圖紙等資料由 需要 測、預(yù)算 的 部門提供；如果 預(yù)算部 在時(shí)間、具體要求等方面有異 議，雙方可以協(xié)商后確定，并在 《工作聯(lián)系單》 上 標(biāo)注清楚； （四） 預(yù)算 部組織完成測、預(yù)算 工作 后， 將結(jié) 果交 給 所需部門， 預(yù)算部自留一份 ， 并 將完整的測 、預(yù) 算結(jié)果 存檔。 測 、預(yù)