【正文】 39 / 36。同時，年終進行總結(jié)評比，對于為企業(yè)貢獻較大的職工，根據(jù)個人業(yè)績，分三個等級進行再次獎勵，其中綜合評分第一名者，獎勵20000元；綜合評分第二、三名者各獎勵10000元；綜合評分第四至八名者各獎勵3000元。 連續(xù)三個月或半年內(nèi)三次以上獲得項目部績效管理的優(yōu)秀人員，其崗位責任工資上調(diào)一檔。C、對于變更創(chuàng)效部分的獎勵，見“變更設(shè)計創(chuàng)效獎勵辦法”另行分配。（注：①相關(guān)責任人的創(chuàng)效獎金由工區(qū)長分配；②凡季度考核是虧損的單位工程，其之前的創(chuàng)效獎勵從相關(guān)責任人工資中全額扣回；③在本月或本季出現(xiàn)安全質(zhì)量問題被通報的，取消績效考核并按照相應(yīng)的管理辦法處罰）。其中，發(fā)生成本超耗，造成效益流失的人員一律放入C類。同時，個人績效分類界定也是效益工資分配的考評兌現(xiàn)指標之一。㈡、明確個人創(chuàng)效目標在保證質(zhì)量安全的情況下，從哪里去創(chuàng)效，是我們每個員工都應(yīng)該去思考的問題，不論什么崗位，都是成本管理的一個重要環(huán)節(jié)，根據(jù)我們每個月的成本管理及崗位責任考評，每個人要明確自己創(chuàng)效的目標，因此，要求員工每個人在月底要有下月個人創(chuàng)效目標，在每月成本分析會上闡明你創(chuàng)效的途徑、辦法等，并納入個人績效檔案。給員工加工資、重獎、處罰或申報公司晉升是不是公平、公正，都要由績效考核來提供依據(jù)。 通過管理者和被管理者之間經(jīng)常性、系統(tǒng)性的溝通，可以增強員工對項目部的認同感，有效調(diào)動員工的工作積極性。二、績效管理的目的：通過進行績效考核，可以提高現(xiàn)場管理者的綜合執(zhí)行能力，勇于任事，富有遠見。為進一步明確責任，充分挖掘潛能，發(fā)揮全體員工的主觀能動性，對每位員工所做的工作有一個公正的評價，突出個人業(yè)績，實施重獎機制，項目部根據(jù)實際，特制定績效管理考核兌現(xiàn)辦法，望各單位認真學習落實。第十三節(jié) 績效管理考核兌現(xiàn)辦法 隨著國內(nèi)建筑市場競爭的日趨激烈，低標價中標已經(jīng)成為不可逆轉(zhuǎn)的趨勢，如何在激烈的競爭中獲得生存，擺脫低標價中標帶來的困境，已經(jīng)成為每個施工企業(yè)需迫切解決的大事。經(jīng)過考核結(jié)合公司返還比例和數(shù)額進行同步返還。四、集體股份承包的人員組成及責權(quán)利分配項目部集體承包人員分三部分組成：項目部及分部領(lǐng)導(dǎo)層共16人，承擔項目部的50%責權(quán)利分配；各分部技術(shù)主管共11人，承擔項目部的25%責權(quán)利分配；其余25%由除主管人員以下的人員承擔；除指定的各責任人外，其余人員可按自愿的原則進行，如不同意承擔的人員可不參與集體承包，但不參與人員不享受項目集體承包所提取60%效益工資的分配。公開、公平、公正地對待項目每位員工，體現(xiàn)機遇與挑戰(zhàn)相隨、風險和收益共存。二、集體股份承包的總體原則實行責、權(quán)、利相結(jié)合的原則。第十二節(jié) 項目集體股份承包及兌現(xiàn)實施辦法為適應(yīng)施工生產(chǎn)新形勢，改進項目管理模式，實現(xiàn)企業(yè)創(chuàng)效、職工增收的根本目的，堵塞各項管理漏洞，充分發(fā)揮員工的主觀能動性和積極創(chuàng)造性，結(jié)合項目的實際情況，對項目所有人員實行捆綁式管理，達到人人參與、人人創(chuàng)效的目的。四、在月競賽中，對獲得勞動競賽第一名的單位和部門頒發(fā)流動紅旗一面，以資獎勵。二、為做到獎罰分明，促進各部門、各單位之間展開競賽，每月凡獲得第一名的單位，其成員本月責任工資上浮10%，凡獲得最后一名的單位，其成員本月責任工資下浮10%。現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下，望各單位遵照執(zhí)行。工地大檢查得分將做為月底工資考評分值的組成部分，參與工資計算。二、開展定期工地大檢查活動。不定時對各部室業(yè)務(wù)管理、日常管理和各分部技術(shù)管理、質(zhì)量管理、安全管理、現(xiàn)場管理、成本管理、環(huán)保管理、后勤保障、職工管理等全面管理工作進行檢查督察，對存在問題的要填制“督察通知單”，作為月底崗位責任工資考核的扣分依據(jù)，對發(fā)現(xiàn)問題未落實或未定期整改的的個人、單位或部門要加倍扣分。第十節(jié) 項目管理督察組和開展定期工地大檢查制度施工管理是項目部各項工作的基礎(chǔ),抓好了施工管理就抓好了項目各項工作的根本。四、其它其他不在成本中心承包范圍內(nèi)而發(fā)生的零星工程量或費用，此部分費用由成本中心提出，經(jīng)責任成本管理小組批準后作相應(yīng)調(diào)整。⒋成本中心可根據(jù)設(shè)計數(shù)量及實際施工數(shù)量之差提出內(nèi)部變更，因此增加或減少的費用列入相關(guān)成本中心。⒉由于成本中心內(nèi)部優(yōu)化施工方案而引起的工程量的變化，不調(diào)整成本中心責任預(yù)算總額。⒊中心人員在休假時，在不影響中心正常工作的前提下，不減少中心工資總額。⒉根據(jù)中心定崗定員人數(shù)，對乙方定崗工資實行動態(tài)調(diào)整：調(diào)整遵循“人員變動因合同工作量變化，全額增減變動人員定崗工資”與“合同工作量不變，人員因其它原因變動，按變動人員定崗工資的50%～70%增減乙方總工資”的原則。第九節(jié) 責任預(yù)算動態(tài)調(diào)整預(yù)控制度責任預(yù)算動態(tài)管理是開展“零利潤承包機制”的前提條件，發(fā)生了不應(yīng)由責任中心承擔的責任都必須及時調(diào)整責任預(yù)算以確保責任預(yù)算與責任范圍相結(jié)合；成本中心責任預(yù)算原則上每季度調(diào)整一次，責任預(yù)算的調(diào)整必須遵循實事求是的原則。二、項目長基金的用途：⒈用于責任中心責任預(yù)算調(diào)整支出；⒉用于材料漲價因素的支出；⒊用于責任中心責任外的支出；⒋用于項目部本級的虧損彌補；⒌用于項目部管理層的效益工資分配和對有關(guān)人員的獎勵三、項目長基金的分配：⒈分配原則：根據(jù)公司當期批復(fù)的效益工資總額，按5：3：2的比例發(fā)放，即當期分配50%，年終分配30%，工程竣工后分配20%,其中在應(yīng)分配效益工資總額中提取60%,按個人繳納風險抵押金的出資比例進行直接分配,其余40%在個人績效考核后全員分配.⒉分配對象：指揮長基金的分配對象原則上為指揮部及項目部管理人員，成本中心不參與項目長基金的分配?！?倍。成本中心在動態(tài)調(diào)整后形成的責任利潤由成本中心全額兌現(xiàn)，效益工資分配按5：3：2的比例發(fā)放，即當期分配50%，年終分配30%，工程竣工后分配20%。（具體見成本中心責任預(yù)算動態(tài)調(diào)整實施辦法）嚴格合同管理，定期考核，及時兌現(xiàn)。臺帳的登記均以各責任中心成本支出為依據(jù)，財務(wù)部門在編制會計憑證、登記財務(wù)明細賬的同時，登記責任成本總賬，并根據(jù)責任成本發(fā)生的內(nèi)容和歸屬，向各責任中心發(fā)送通知書，各責任中心據(jù)此登記責任成本臺帳及相關(guān)的輔助帳。各臺帳樣表見公司《責任成本管理簡明操作手冊》。合同管理部設(shè)《外包工程結(jié)算臺帳》，物資部設(shè)《物資供應(yīng)總帳》、《工點供料臺帳》，工程技術(shù)部設(shè)《驗工計價臺帳》《勞務(wù)工程數(shù)量臺帳》。責任成本臺帳分為總賬、明細賬和輔助帳三類。責任成本嚴格按照責任中心的責任范圍進行歸集，按照“權(quán)責發(fā)生制”的原則進行會計核算。責任中心預(yù)算收入按照實際完成工作量進行確認，據(jù)實結(jié)轉(zhuǎn)中心成本臺帳收入欄。規(guī)范責任預(yù)算收入的確認程序，確定責任預(yù)算收入的及時性與準確性。與此同時，每月進行一次主材消耗定額節(jié)超分析，對主材的消耗量從工程量反套材料量和從材料量反套工程量來正反進行驗正。合同中明確責、權(quán)、利和成本風險抵押金的金額及獎懲措施。責任成本管理領(lǐng)導(dǎo)小組及時協(xié)調(diào)或調(diào)整各中心的承包總額和仲裁因責任交叉而引起的成本歸屬分歧。各工區(qū)成本中心應(yīng)進一步進行細化，按單項工程設(shè)隧道責任中心、附屬工程責任中心。三工區(qū)成本中心：*隧道*斜井及正洞。一工區(qū)成本中心：*隧道進口。 第七節(jié) 成本中心“零利潤”承包預(yù)控制度為加強項目部責任成本管理，貫徹集團公司關(guān)于推行“西合模式”的要求，實現(xiàn)企業(yè)創(chuàng)效、職工增收的目的，促進項目部各項工作以責任預(yù)算的盈虧為基點，全面實施內(nèi)控有關(guān)措施；努力提高我部自我創(chuàng)效能力，增強競爭機制和獎勵機制而制訂本辦法。，按月核算、分析間接費和責任成本節(jié)超情況。三、財務(wù)部內(nèi)部管理制度，又要有利于稽核和制約。，%以內(nèi)。（4）每月司機報賬時間為26～27日兩天，隨領(lǐng)導(dǎo)外出對外招待費實行一事一批，一事一報，禁止匯總報賬。不經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，司機自作主張對車輛進行維修，發(fā)生費用財務(wù)不予列銷。車輛大修：車輛大修須經(jīng)公司設(shè)備部同意，按大修程序辦理。報銷過橋過路費票據(jù)必須有用車人簽字證明，未經(jīng)用車人簽字證明的票據(jù)視為無效。車管員要統(tǒng)籌合理安排車輛，減少重復(fù)來回車次，每次用車由車管員通知司機，用車人不得直接要求司機出車，否則司機有權(quán)拒載。員工調(diào)動行李托運費，按鐵路快件每人50公斤、慢件每人100公斤標準結(jié)算。③員工調(diào)動工作時，一律不準報銷飛機票、火車軟臥票、二等艙船票。②人力資源部審核，對符合一年一次探親假的未婚員工探望父母假期為20天，已婚員工探望配偶假期為30天。員工出差期間，一律不準報銷地方營業(yè)性就餐發(fā)票。外出參加會議，會議期間已由主辦單位統(tǒng)一安排或負擔伙食費用，不再報銷伙食補助。員工出差途中伙食補助標準為一般地區(qū)20元/天，特殊地區(qū)30元/天。（2）員工出差的交通費和住宿費報銷標準見下表員工出差的交通費和住宿費報銷標準表級 別途中乘坐交通工具住宿費開支標準（元/人天）火 車輪 船其他交通工具（不含飛機、出租車）一般地區(qū)特殊地區(qū)處級干部和年滿45周歲（含）以上高級專業(yè)技術(shù)職稱人員軟席車二等艙位按實報銷180240年齡不足45歲的高級專業(yè)技術(shù)職稱人員硬席車二等艙位按實報銷150200其他人員硬席車三等艙位按實報銷100150出差人員必須提供稅務(wù)機關(guān)監(jiān)制的住宿發(fā)票（內(nèi)部單位招待所除外），發(fā)票應(yīng)按規(guī)定填寫清楚住宿起止時間、人數(shù)、標準、實際住宿天數(shù),填寫不完整或有涂改的票據(jù),一律不予報銷。報銷時必須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審簽后財務(wù)才能付款。（1）因公出差要先填寫《出差審批表》，定人數(shù)、定時間、定任務(wù)、定路線，項目部分管領(lǐng)導(dǎo)、各業(yè)務(wù)主管、分部指揮因公出差、探親、休假必須經(jīng)項目經(jīng)理批準，其他人員因公出差、探親、休假必須經(jīng)業(yè)務(wù)主管（分部指揮）、分管領(lǐng)導(dǎo)批準，因公出差結(jié)束后五天以內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，財務(wù)部門憑領(lǐng)導(dǎo)簽批的《出差審批表》審核票據(jù)及費用,經(jīng)財務(wù)總監(jiān)、項目經(jīng)理審批列銷。財務(wù)按月根據(jù)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準、財務(wù)總監(jiān)審核、最后由項目經(jīng)理審批后的有關(guān)報告進行列賬，超出部分食堂自理。（3）食堂招待依據(jù)招待費開支標準執(zhí)行，做到誰接待，誰負責簽證工作。（2）食堂的餐具、灶具、冰箱等日常用品、電器必須保持完好，正確使用，登記造冊，責任到人。⑥嚴禁報銷歌舞廳、桑拿浴等高等娛樂場所費用，對所有招待費用，各部室及經(jīng)辦人員要嚴格控制招待范圍和標準，節(jié)約辦事，決不允許隨意擴大和提高標準。領(lǐng)用時經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準后，由各部門負責人按招待人員級別、人數(shù)領(lǐng)用。④業(yè)務(wù)招待費要一事一批，一事一報，嚴禁匯總報賬，招待結(jié)束后五天內(nèi)到財務(wù)辦理報銷手續(xù)。③公司機關(guān)人員來項目部指導(dǎo)檢查工作，一律在內(nèi)部食堂就餐，禁止到營業(yè)性飯店或娛樂場所消費。：①項目部因業(yè)務(wù)工作需要招待時，由承辦部門事先申請，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意后在指定地點按規(guī)定的標準辦理，集團公司或外來人員招待標準：處級（含）以下每桌400元，酒單價150元以內(nèi)，煙單價25元以內(nèi)；局級每桌600元，酒單價280元以內(nèi)，煙單價45元以內(nèi)；特殊情況需提高標準的報項目經(jīng)理特批。，具體事宜由物資機電部門負責，合同管理部審核，經(jīng)項目經(jīng)理確認后，財務(wù)予以辦理借款。（5）項目內(nèi)部采購小型設(shè)備及機具（機電、測量、試驗用品）必須事先打報告，并附計劃清單（品名、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額），經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和項目經(jīng)理審批同意方可購買。（4）材料消耗要真實，每月25日物資機電部要組織業(yè)務(wù)人員、分部技術(shù)干部、測量隊、試驗員、勞務(wù)隊材料員現(xiàn)場實地盤點庫存材料，并進行材料節(jié)超考核。防止超付款和預(yù)付材料款情況發(fā)生，如確實需要預(yù)付材料款，須確認對方信用及供貨能力，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和項目經(jīng)理審批同意后，方能辦理付款。（2）材料的采購驗收、保管必須做到票實相符，質(zhì)量合格，保管員才能驗收入庫，財務(wù)憑簽認手續(xù)完備的入庫單掛帳。二、三項零星材料、小型機具價格可以由勞務(wù)隊與供貨商家商談確定，但貨款必須由物資機電部統(tǒng)一辦理。中標單位與物資機電部門簽訂購貨合同,經(jīng)合同管理部審核、項目經(jīng)理審簽后生效。：（1）物資采購實行政府采購制，項目部成立招（投）標采購監(jiān)督委員會，由項目經(jīng)理、副經(jīng)理、總工、財務(wù)總監(jiān)、合同部、財務(wù)部、工程部、安質(zhì)部、中心試驗室負責人參加。（6）電話費按公司《企業(yè)管理規(guī)章制度匯編》中的有關(guān)規(guī)定及項目部的標準執(zhí)行（標準見附表），有關(guān)人員要節(jié)約使用電話費，超支不補。（5）計算機、打印機、復(fù)印機由專人負責管理，各部門的微機由各部門主管負責日常維護。（4）辦公用各類紙張及打字復(fù)印，全部由工程部統(tǒng)一管理、統(tǒng)一計劃。（2）各部室購買的辦公用品由部室負責人打報告，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和項目經(jīng)理簽批后，由部室負責購買，但不能超過領(lǐng)導(dǎo)核定的標準，超過部分由部室自理。目前各部門未按上述程序辦理有關(guān)手續(xù)的，有關(guān)經(jīng)辦人要及時補辦，需部門領(lǐng)導(dǎo)和項目經(jīng)理簽批的，要及時補簽。 二 、財務(wù)日常管理：購買辦公用品、生活用品，必須事先打報告申請，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批并經(jīng)項目經(jīng)理簽批同意后方可購買，報賬時必須有領(lǐng)導(dǎo)簽批同意的購物申請單、發(fā)票并附有關(guān)明細單。 ,并取得正規(guī)機械租賃發(fā)票后付款。工程管理部每月按月施工計劃向物資機電部提供材料用量計劃。，勞務(wù)隊所有用料均納入項目部內(nèi)部核算，材料單價由物資機電部門會同勞務(wù)隊負責人調(diào)查采購并取得正規(guī)發(fā)票，點驗發(fā)料消耗，購料發(fā)票必須經(jīng)項目經(jīng)理審簽后財務(wù)方可列銷，發(fā)料單必須由項目經(jīng)理、總工、物資機電部門負