【正文】 2010年 第21期[4] 孫金鳳 周學(xué)聲《我國村鎮(zhèn)銀行問題分析及發(fā)展對(duì)策研究》中國改革論壇，中國石油大學(xué)（華東）經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院；吉林省松原市前郭縣陽光村鎮(zhèn)銀行[5] 王崇彥《村鎮(zhèn)銀行發(fā)展存在的難點(diǎn)與對(duì)策》中國信息報(bào)合作金融月刊 [6]《探析我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展存在的問題及對(duì)策 》中國典當(dāng)聯(lián)盟網(wǎng)論壇 金融圈業(yè)內(nèi)社區(qū) 村鎮(zhèn)銀行[7] 張忠永，朱乾宇 《村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制問題 》中國經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)銀行家北京大學(xué)光華管理學(xué)院博士后流動(dòng)站[8] 王曉勇 《制約我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的七大因素》中國證券報(bào)．中證網(wǎng)[9] 周軒千《如何破解村鎮(zhèn)銀行發(fā)展瓶頸》《上海金融報(bào)》[10] 李梅影. 《村鎮(zhèn)銀行：下一部賺錢機(jī)器開始轟鳴》《投資者報(bào)》新浪財(cái)經(jīng)[11] [12] 張明貴《發(fā)展村鎮(zhèn)銀行難在何處》《當(dāng)代金融家》 新浪財(cái)經(jīng)11 / 12。 參考文獻(xiàn)[1] 萬解秋，謝金樓 《我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀、問題及對(duì)策研究》 中國金融網(wǎng) 中國農(nóng)村金融 理論研究 [2] 王大威（中國社會(huì)科學(xué)院研究生），丁薇（院北京大學(xué)數(shù)學(xué)學(xué)院）《銀行家》2009年第11期 [3] 李怡思 《村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展問題研究》 期刊網(wǎng)管理觀察簡言之，村鎮(zhèn)銀行在各方面都取得良好發(fā)展，其發(fā)展勢頭迅猛，可是依舊存在業(yè)務(wù)受限，融資困難，風(fēng)險(xiǎn)控制薄弱等問題。3） 財(cái)政稅收優(yōu)惠政策。2） 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)積極地探索多種抵押、擔(dān)保方式，幫助專業(yè)農(nóng)戶、種養(yǎng)殖大戶、經(jīng)濟(jì)合作組織解決其資金短缺的問題。與此同時(shí)，要積極探索支持當(dāng)?shù)剞r(nóng)民就業(yè)、創(chuàng)業(yè)的新途徑，擴(kuò)大放貸的力度。、完善農(nóng)村擔(dān)保制度1）建立存貸款保險(xiǎn)制度。2） 建立誠信賬戶及黑名單。每一筆貸款，放貸的人需負(fù)責(zé)放貸、平時(shí)監(jiān)控、收款等的一系列程序。 建立切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系以抵御各種風(fēng)險(xiǎn)1） 不良貸款追究制度。要增強(qiáng)民眾對(duì)村鎮(zhèn)銀行的認(rèn)同感。加強(qiáng)內(nèi)涵建設(shè)，以舒適的環(huán)境和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引客戶，利用現(xiàn)代化的手段為客戶提供方便，不斷地提高經(jīng)營管理水平與服務(wù)水平，為村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)造良好聲譽(yù)。主發(fā)起行應(yīng)當(dāng)要選擇創(chuàng)新能力強(qiáng)、精于管理、對(duì)農(nóng)村小客戶比較熟悉的高級(jí)管理人員。村鎮(zhèn)銀行可依據(jù)自身的有利條件盡量地為客戶創(chuàng)造人性化的服務(wù)，例如客戶免費(fèi)上網(wǎng)區(qū)、建立兒童活動(dòng)室、圖書閱覽殘幣零錢兌換窗口等服務(wù)設(shè)施。如陽光村鎮(zhèn)銀行就由行長親自帶隊(duì)，組成了多個(gè)信貸服務(wù)流動(dòng)組，自帶設(shè)備逐村逐戶地到農(nóng)家進(jìn)行實(shí)地訪問與調(diào)研，用專業(yè)的問題調(diào)查當(dāng)場編制出農(nóng)戶的“現(xiàn)金流量表”、“資產(chǎn)負(fù)債表”等，對(duì)那些符合條件的對(duì)象，可在其家中現(xiàn)場完成貸款手續(xù)等工作。村鎮(zhèn)銀行若想充分開展業(yè)務(wù)，首先就要利用有利的地緣、人緣，深入農(nóng)村，充分了解客戶各方面情況。因此，村鎮(zhèn)銀行在做信貸決策時(shí)不僅僅靠制度，還要靠藝術(shù)性的管理，實(shí)現(xiàn)靈活性和原則性的有機(jī)結(jié)合，針對(duì)客戶自身的特點(diǎn)與需求有針對(duì)性地放貸。每位客戶申請(qǐng)貸款時(shí)的緊急程度、還款方式、信譽(yù)好壞都不一樣，所以在審批時(shí)間、有無擔(dān)保、利率浮動(dòng)水平上要區(qū)別對(duì)待，決不可“一刀切”。另外，村鎮(zhèn)銀行還可利用自身優(yōu)勢和其他銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)上的合作，并且積極地參與城鄉(xiāng)一體建設(shè)規(guī)劃和縣市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府的新農(nóng)村建設(shè)，擴(kuò)大金融服務(wù)對(duì)象，加強(qiáng)與政府部門合作，加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新力度。例如，陽光村鎮(zhèn)銀行在吉林省首家推出了“現(xiàn)貨通”、“興業(yè)寶”、 “城支農(nóng)”、“捷易貨”、“車得利”這五項(xiàng)信貸新產(chǎn)品。②要開發(fā)新產(chǎn)品、量身定做產(chǎn)品。所以，可按當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上適當(dāng)上調(diào)存款利率以便吸納更多客戶。為了進(jìn)行吸儲(chǔ)，可制定稍高的利率。村鎮(zhèn)銀行沒有獲得農(nóng)村信用社可以享受的貼息貸款、支農(nóng)再貸款、財(cái)政性存款、委托貸款等優(yōu)惠政策，不利于公平競爭。銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全的利率定價(jià)機(jī)制，按照貸款定價(jià)原則自行確定貸款利率，且要符合司法部門的相關(guān)要求。如營業(yè)稅減半的優(yōu)惠政策在農(nóng)村信用社就可以實(shí)施，可是沒有提及村鎮(zhèn)銀行是否可以享有這一政策，更沒有明文規(guī)定免稅多少年、能減多少稅等。2） 稅收扶持政策還不明確。 各種配套優(yōu)惠政策尚不明確1）對(duì)不良資產(chǎn)的處置政策。二是其自身經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行信貸主要支持農(nóng)民，農(nóng)民對(duì)自然條件有很強(qiáng)的依賴性，抵御自然災(zāi)害的能力弱，因而在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系不健全的情況下，村鎮(zhèn)銀行的信貸資金就會(huì)存在嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)隱患。銀監(jiān)會(huì)一再強(qiáng)調(diào)，村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應(yīng)當(dāng)首先充分滿足縣域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。例如，我國農(nóng)村征信系統(tǒng)尚在建設(shè)，評(píng)估農(nóng)產(chǎn)信用就比較困難，加之村鎮(zhèn)銀行面對(duì)的企業(yè)客戶生產(chǎn)經(jīng)營欠缺規(guī)范，沒有完善的財(cái)務(wù)報(bào)表可參照，農(nóng)村中小型企業(yè)和缺少抵押物的農(nóng)戶大多都缺乏信用信息，沒有信用及法制觀念，因而信用風(fēng)險(xiǎn)長期存在。1) 信用風(fēng)險(xiǎn)長期存在。而且村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)少，缺乏現(xiàn)代化的手段，缺乏對(duì)大部分農(nóng)村居民的吸引力，結(jié)算系統(tǒng)不暢，同業(yè)拆借困難。因?yàn)槭芨鞣N各樣條件的限制，使得居民的收入不高，很少有閑置的資金，從而阻礙了了村鎮(zhèn)銀行儲(chǔ)蓄存款的增長。目前我國村鎮(zhèn)銀行銀行有很多業(yè)務(wù)還無法辦理，如卡業(yè)務(wù)