【正文】 23. 二十三、基金的終止和清算（一）基金的終止44 / 49有下列情形之一的，基金經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后將終止： 存續(xù)期內(nèi)，基金持有人數(shù)量連續(xù) 60 個(gè)工作日達(dá)不到 100 人，或連續(xù) 60個(gè)工作日基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬(wàn)元人民幣，基金管理人將宣布本基金終止； 基金經(jīng)持有人大會(huì)表決終止的； 因重大違。在支付工本費(fèi)后，可在合理時(shí)間內(nèi)取得上述文件復(fù)印件。（六）臨時(shí)報(bào)告與公告43 / 49在本基金運(yùn)作過(guò)程中發(fā)生如下可能對(duì)基金持有人權(quán)益產(chǎn)生重大影響的事件時(shí)，將按照法律、法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定及時(shí)報(bào)告并公告： 基金持有人大會(huì)決議； 基金管理人或基金托管人變更； 基金管理人或基金托管人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員變動(dòng)； 基金管理人或基金托管人主要業(yè)務(wù)人員一年內(nèi)變更達(dá) 30%以上； 基金經(jīng)理更換； 重大關(guān)聯(lián)事項(xiàng)； 基金管理人或基金托管人及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員受到重大處罰； 重大訴訟、仲裁事項(xiàng)； 基金成立開(kāi)放申購(gòu)與贖回公告； 基金終止；1 基金發(fā)生巨額贖回并延期支付；1 基金暫停申購(gòu)和贖回申請(qǐng)；1 其它重要事項(xiàng)。 基金單位資產(chǎn)凈值每個(gè)工作日公告一次。 基金中期報(bào)告在基金會(huì)計(jì)年度前六個(gè)月結(jié)束后的 60 日內(nèi)公告。（五）定期報(bào)告定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告、投資組合公告、基金單位資產(chǎn)凈值公告。（四）基金重新開(kāi)放申購(gòu)公告書(shū)、基金重新開(kāi)放贖回公告書(shū)在暫停申購(gòu)（贖回）后重新開(kāi)放申購(gòu)（贖回）時(shí)，基金管理人在指定媒體上公告基金重新開(kāi)放申購(gòu)公告書(shū)（基金重新開(kāi)放贖回公告書(shū)），同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。公開(kāi)說(shuō)明書(shū)公告內(nèi)容的截止日為每六個(gè)月的最后一日。（二）發(fā)行公告 基金管理人按照《暫行辦法》及其實(shí)施準(zhǔn)則、《試點(diǎn)辦法》編制并公告發(fā)行公告。本基金信息披露事項(xiàng)必須在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上公告。更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所在五個(gè)工作日內(nèi)公告。21. 二十一、基金的會(huì)計(jì)與審計(jì)（一）基金會(huì)計(jì)政策 基金管理人為本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方； 基金的會(huì)計(jì)年度為公歷每年 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的會(huì)計(jì)年度按如下原則：如果基金成立少于 3 個(gè)月，可以并入下一個(gè)會(huì)計(jì)年度； 基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；41 / 49 會(huì)計(jì)制度執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的會(huì)計(jì)制度； 本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算； 基金管理人及基金托管人各自保留完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會(huì)計(jì)報(bào)表； 基金托管人每月與基金管理人就基金的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對(duì)并以書(shū)面方式確認(rèn)。（四）收益分配方案基金收益方案中應(yīng)載明基金收益的范圍、基金凈收益、基金收益分配對(duì)象、分配原則、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式、支付方式等內(nèi)容。（二）基金凈收益基金凈收益為基金收益扣除按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費(fèi)用后的余額。20. 二十、基金收益與分配（一）基金收益的構(gòu)成 買(mǎi)賣(mài)證券差價(jià)； 基金投資所得紅利、股息、債券利息； 銀行存款利息； 已實(shí)現(xiàn)的其它合法收入。（四）基金管理人和基金托管人可磋商酌情降低基金管理費(fèi)和基金托管費(fèi)，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后公告，無(wú)須召開(kāi)基金持有人大會(huì)。 上述（一）中 3 到 7 項(xiàng)費(fèi)用由基金托管人根據(jù)其它有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額支付，列入當(dāng)期基金費(fèi)用。計(jì)算方法如下：H=E‰247。365H 為每日應(yīng)付的基金管理費(fèi)E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值基金管理人的管理費(fèi)每日計(jì)提, 按月支付，由基金托管人于次月首兩個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。（二）基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式 基金管理人的管理費(fèi)基金管理人的管理費(fèi)以基金資產(chǎn)凈值的 %年費(fèi)率計(jì)提。但基金管理人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。因發(fā)生差錯(cuò)造成基金持有人損失的，由基金管理人負(fù)責(zé)賠償，賠償原則如下： 賠償僅限于因差錯(cuò)而導(dǎo)致的基金持有人的直接損失； 基金管理人代表基金保留要求返還不當(dāng)利得的權(quán)利； 基金管理人僅負(fù)責(zé)賠償在單次交易時(shí)給單一當(dāng)事人造成 10 元人民幣以上的損失。當(dāng)發(fā)生估值錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人立即公告、予以糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。當(dāng)基金資產(chǎn)的估值導(dǎo)致基金單位資產(chǎn)凈值小數(shù)點(diǎn)后四位以?xún)?nèi)發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，視為基金單位資產(chǎn)估值錯(cuò)誤。（六）暫停估值的情形 基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其它原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)； 因其它任何不可抗力致使基金管理人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)。（五）估值程序基金日常估值由基金管理人進(jìn)行。即使存在上述情況，基金管理人若采用上述（1）—（4）規(guī)定的方法為基金資產(chǎn)進(jìn)行了估值，仍應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?。（三）估值?duì)象運(yùn)用基金資產(chǎn)所購(gòu)買(mǎi)的一切有價(jià)證券。依據(jù)經(jīng)基金資產(chǎn)估值后確定的基金資產(chǎn)凈值而計(jì)算出的基金單位資產(chǎn)凈值，是計(jì)算基金申購(gòu)與贖回的基礎(chǔ)。除依據(jù)《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、本基金契約及其它有關(guān)規(guī)定處分外，基金資產(chǎn)不得被處分。（四）基金資產(chǎn)的處分本基金資產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人和基金托管人的資產(chǎn)，并由基金托管人保管。（二）基金資產(chǎn)凈值基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。 基金經(jīng)理承諾（1） 依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金契約的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金持有人謀取最大利益；35 / 49（2） 不能利用職務(wù)之便為自己、受雇人或任何第三者謀取利益；（3） 不泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開(kāi)的基金投資內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息；（4） 不以任何形式為其他組織或個(gè)人進(jìn)行證券交易。（六）基金管理人承諾基金管理人承諾不從事違反《證券法》的行為，并承諾建立健全的內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反《證券法》行為的發(fā)生；基金管理人承諾不從事以下違反《證券投資基金管理暫行辦法》的行為，并承諾建立健全的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生：（1） 基金之間相互投資；（2） 基金管理人以基金的名義使用不屬于基金名下的資金買(mǎi)賣(mài)證券；（3） 基金管理人從事任何形式的證券承銷(xiāo)或者從事除國(guó)家債券以外的其他證券自營(yíng)業(yè)務(wù)；（4） 基金管理人從事資金拆借業(yè)務(wù)；（5） 動(dòng)用銀行信貸資金從事基金投資；（6） 將基金資產(chǎn)用于抵押、擔(dān)保、資金拆借或者貸款；（7） 從事證券信用交易；（8） 以基金資產(chǎn)進(jìn)行房地產(chǎn)投資；（9） 從事可能使基金資產(chǎn)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；（10） 將基金資產(chǎn)投資于與基金托管人或者基金管理人有利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券；（11） 證券法規(guī)規(guī)定禁止從事的其他行為。由于基金規(guī)?；蚴袌?chǎng)的變化導(dǎo)致的投資組合超過(guò)上述約定的比例則不在限制之內(nèi)。 投資組合本基金在投資策略上兼顧穩(wěn)健原則以及開(kāi)放式基金的固有特點(diǎn)，通過(guò)分散投資降低基金資產(chǎn)的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，保持基金組合良好的流動(dòng)性。（4） 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)定期召開(kāi)會(huì)議，對(duì)基金投資組合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并提出風(fēng)險(xiǎn)控制意見(jiàn)。（2） 進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研：證券分析人員根據(jù)各咨詢(xún)機(jī)構(gòu)提供的研究報(bào)告以及其他信息來(lái)源，選定重點(diǎn)關(guān)注的股票范圍；在重點(diǎn)關(guān)注的股票范圍內(nèi)根據(jù)自己的調(diào)查研究選出有投資價(jià)值的股票向基金經(jīng)理做出投資建議；根據(jù)基金經(jīng)理提出的要求對(duì)上市公司進(jìn)行研究并提出投資建議。在充分權(quán)衡投資對(duì)象的收益和風(fēng)險(xiǎn)的前提下作出投資決策，是本基金維護(hù)投資者利益的重要保障。依法決策是本基金進(jìn)行投資的前提；31 / 49（2） 宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)、微觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境和證券市場(chǎng)走勢(shì)。（三）投資理念本基金秉承價(jià)值投資和穩(wěn)健投資的理念，通過(guò)深入的調(diào)查研究，挖掘上市公司的價(jià)值，尋求價(jià)值被低估的證券，采取低風(fēng)險(xiǎn)適度收益的配比原則，通過(guò)科學(xué)的組合投資，降低投資風(fēng)險(xiǎn)，以長(zhǎng)期投資為主，追求基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期穩(wěn)定增值。本基金將在研判利率走勢(shì)的基礎(chǔ)上做出最佳的資產(chǎn)配置及風(fēng)險(xiǎn)控制。本基金的成長(zhǎng)型股票組合重點(diǎn)投資于未來(lái)連續(xù)兩年預(yù)期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率高于我國(guó)國(guó)內(nèi)生 產(chǎn) 總 值 （ GDP） 平 均 增 長(zhǎng) 率 2 倍 以 上 的 公 司 股 票 ， 其 中 尤 其 重 視 具 備 較強(qiáng) 股 本 擴(kuò) 張 能 力 的 公 司 。 本 基 金 將 主 要 通 過(guò) 代 表 股 東 真 實(shí) 價(jià) 值 的 經(jīng) 濟(jì) 附 加 值 （ ECONOMIC VALUE ADDED 或 EVA） 指 標(biāo) 體 系 進(jìn) 行 選 擇 ， 即 以 EVA 為 基 礎(chǔ) ， 建 立 一 個(gè) 上 市公 司 投 資 價(jià) 值 評(píng) 分 體 系，并重點(diǎn)選擇連續(xù)兩年 EVA 排名靠前的公司進(jìn)行投資。本基金投資于這兩個(gè)組合內(nèi)股票的比例不低于股票投資部分的 80％。在股票投資方面，本基金根據(jù)上市公司的獲利能力和成長(zhǎng)潛力，主要可以區(qū)分為價(jià)值型股票和成長(zhǎng)型股票。其中又以上市公司所發(fā)行的股票為投資重點(diǎn)。16. 十六、基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資決策與投資限制（一）投資目標(biāo)本基金為穩(wěn)健成長(zhǎng)型基金，在控制投資風(fēng)險(xiǎn)并保持基金投資組合良好的流動(dòng)性的前提下，力求為投資者提供長(zhǎng)期穩(wěn)定的資本利得。由基金托管人負(fù)責(zé)保管的資料（1） 基金持有人名冊(cè)；（2） 基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、報(bào)表和記錄；29 / 49（3） 與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同；（4） 法律、法規(guī)規(guī)定的其它需保管的資料。本公司設(shè)立了專(zhuān)門(mén)的注冊(cè)登記部門(mén)負(fù)責(zé)本公司開(kāi)放式基金的注冊(cè)登記、存管、清算和交收業(yè)務(wù)等。14. 十四、基金的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)本基金的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)由南方基金管理有限公司負(fù)責(zé)辦理。28 / 4913. 十三、基金的銷(xiāo)售及服務(wù)代理基金管理人與其它代為辦理開(kāi)放式基金單位認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)簽訂委托代理協(xié)議。12. 十二、基金的托管基金托管人與基金管理人必須按照《暫行辦法》、《試點(diǎn)辦法》、本基金契約及有關(guān)規(guī)定訂立《南方穩(wěn)健成長(zhǎng)證券投資基金托管協(xié)議》。辦理非交易過(guò)戶(hù)必須提供相關(guān)資料。捐贈(zèng)只受理基金持有人將其合法持有的基金單位捐贈(zèng)給福利性質(zhì)的基金會(huì)或社會(huì)團(tuán)體的情形。11. 十一、基金的非交易過(guò)戶(hù)基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)只受理繼承、捐贈(zèng)和司法執(zhí)行等情況下的非交易過(guò)戶(hù)。如果發(fā)生暫停的時(shí)間超過(guò)兩周，暫停期間，基金管理人應(yīng)每?jī)芍苤辽僦貜?fù)刊登暫停公告一次；當(dāng)連續(xù)暫停時(shí)間超過(guò)兩個(gè)月時(shí)，可將重復(fù)刊登暫停公告的頻率調(diào)整為每月一次。（十一）重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回的公告如果發(fā)生暫停的時(shí)間為一天，第二個(gè)工作日基金管理人應(yīng)在至少一種中國(guó)27 / 49證監(jiān)會(huì)指定媒體上刊登基金重新開(kāi)放申購(gòu)或贖回公告并公布最近一個(gè)工作日的基金單位資產(chǎn)凈值。（3） 巨額贖回的公告：當(dāng)發(fā)生巨額贖回并延期支付時(shí)，基金管理人應(yīng)通過(guò)指定媒體、基金管理人的公司網(wǎng)站或代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)在3 個(gè)證券交易所交易日內(nèi)刊登公告，并說(shuō)明有關(guān)處理方法。轉(zhuǎn)入第二個(gè)工作日的贖回申請(qǐng)不享有優(yōu)先權(quán)并以該開(kāi)放日的基金單 位 資 產(chǎn) 凈 值 為 依 據(jù) 計(jì) 算 贖 回 金 額 ，以 此 類(lèi) 推 ， 直 到 全 部 贖 回 為 止 。（2） 部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為兌付投資者的贖回申請(qǐng)有困難或認(rèn)為兌付投資者的贖回申請(qǐng)而進(jìn)行的資產(chǎn)變現(xiàn)可能對(duì)基金的資產(chǎn)凈值造成較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一日基金總份額的 10％的前提下，對(duì)其余贖回申請(qǐng)延期辦理。（十）巨額贖回的情形及處理方式巨額贖回的認(rèn)定本基金單個(gè)開(kāi)放日，基金凈贖回申請(qǐng)（贖回申請(qǐng)總數(shù)扣除申購(gòu)申請(qǐng)總數(shù)后的余額）超過(guò)上一日基金總份額的 10％時(shí)，即認(rèn)為發(fā)生了巨額贖回。投資者在申請(qǐng)贖回時(shí)可選擇將當(dāng)日未獲受理部分予以撤銷(xiāo)。 暫停贖回的情形發(fā)生下列情況時(shí)，基金管理人可暫停接受基金投資者的贖回申請(qǐng)：（1） 不可抗力的原因?qū)е禄馃o(wú)法正常運(yùn)作；（2） 證券交易所交易時(shí)間非正常停市；（3） 法律、法規(guī)規(guī)定或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其它情形。發(fā)生上述（1）到（5）項(xiàng)暫停申購(gòu)情形時(shí)，基金管理人立即在指定媒體上刊登暫停公告；發(fā)生上述（6）項(xiàng)拒絕申購(gòu)情形時(shí)，申購(gòu)款項(xiàng)將全額退還投資者。投資者贖回基金成功后，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)在 T+1 日自動(dòng)為投資者扣除權(quán)益并辦理注冊(cè)登記手續(xù)?；鸸芾砣吮仨氂谛碌馁M(fèi)率開(kāi)始實(shí)施日前的第三個(gè)工作日在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上刊登公告。本基金的申購(gòu)費(fèi)率和贖回費(fèi)率在招募說(shuō)明書(shū)或最新的公開(kāi)說(shuō)明書(shū)中列示。遇特殊情況，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告基金單位資產(chǎn)凈值，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。 （七）申購(gòu)份額和贖回金額的計(jì)算方式24 / 49 基金申購(gòu)份額的計(jì)算本基金的申購(gòu)金額包括申購(gòu)費(fèi)用和凈申購(gòu)金額。（六）申購(gòu)和贖回的數(shù)額約定 首次申購(gòu)的最低金額為 10000 元人民幣，已在任一網(wǎng)點(diǎn)有認(rèn)購(gòu)本基金記錄的投資者不受首次申購(gòu)最低金額的限制，追加申購(gòu)的最低金額為1000 元人民幣； 贖回的最低份額為 1000 份基金單位，基金持有人可將其全部或部分基金單位贖回，但某筆贖回導(dǎo)致在一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的基金單位余額少于 1000 份時(shí)，余額部分基金單位必須一同贖回； 基金管理人可根據(jù)市場(chǎng)情況，