【正文】 本基金主要投資于交易所及銀行間市場交易的固定收益品種，因此存在相應的利率風險。本基金的基金管理人定期對本基金面臨的利率敏感性缺口進行監(jiān)控，并通過調整投資組合的久期等方法對上述利率風險進行管理。利率敏感性金融工具均面臨由于市場利率上升而導致公允價值下降的風險，其中浮動利率類金融工具還面臨每個付息期間結束根據(jù)市場利率重新定價時對于未來現(xiàn)金流影響的風險。鍥莧娛殫穢籩殤蕢謬蘚龍孌。獄質嶇僅痺鮚潰脫幀開樣藶。饅鎖開鑰燜緒玨編軻錙薈馴。本基金所持大部分證券在證券交易所上市，其余亦可在銀行間同業(yè)市場交易，因此除附注中列示的部分基金資產流通暫時受限制不能自由轉讓的情況外，其余均能以合理價格適時變現(xiàn)。針對投資品種變現(xiàn)的流動性風險，本基金的基金管理人通過獨立的風險管理部門設定流動性比例要求，對流動性指標進行持續(xù)的監(jiān)測和分析，包括組合持倉集中度指標、組合在短時間內變現(xiàn)能力的綜合指標、組合中變現(xiàn)能力較差的投資品種比例以及流通受限制的投資品種比例等。本基金的基金管理人在基金合同中設計了巨額贖回條款，約定在非常情況下贖回申請的處理方式，控制因開放申購贖回模式帶來的流動性風險，有效保障基金持有人利益。義淨擁捫毆脅紙窺鈑鳧剝贛。流動性風險流動性風險是指基金在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險。按短期信用評級列示的債券投資單位：人民幣元短期信用評級本期末年月日上年度末年月日以下未評級合計注：未評級部分為國債和短期融資融券。蟄彎擼鯁棖佇緡癟槧贊瀅勁。圓漣檸賡搗蕷艫燁錘澤謳結。本基金的活期銀行存款存放在本基金的托管行中國建設銀行，因而與銀行存款相關的信用風險不重大。賊組櫻種愨單蝕渾潷騾雛閩。搶觀淚婭師謳論櫚陣蘚塹挾。從定性分析的角度出發(fā)，判斷風險損失的嚴重程度和出現(xiàn)同類風險損失的頻度。鐸輜澠頂嫻塊謂斕痹廩矯詼。()第三層次風險控制：第三層次風險控制是指公司各部門對自身業(yè)務工作中的風險進行的自我檢查和控制。投資決策委員會研究并制定基金資產的投資策略,對基金的總體投資情況提出指導性意見,從而達到分散投資風險,提高基金資產的安全性的目的。()第二層次風險控制：第二層次風險控制是指公司經(jīng)營層層面的風險控制,具體為在風險管理小組、投資決策委員會、監(jiān)察稽核部和風險控制部層次對公司的風險進行的預防和控制。公司設督察長。?漬閫熾訣團諳賡戰(zhàn)餛錳貨齏。本基金在日常經(jīng)營活動中面臨的與這些金融工具相關的風險主要包括信用風險、流動性風險及市場風險。金融工具風險及管理風險管理政策和組織架構本基金為債券型證券投資基金，在證券投資基金中屬于中等風險的品種，其預期風險與收益高于貨幣市場基金，低于混合型基金和股票型基金。該類交易要求本基金轉入質押庫的債券，按證券交易所規(guī)定的比例折算為標準券后，不低于債券回購交易的余額。期末債券正回購交易中作為抵押的債券銀行間市場債券正回購本基金本報告期末無從事銀行間債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額。期末持有的暫時停牌等流通受限股票金額單位：人民幣元股票代碼股票名稱停牌日期停牌原因期末估值單價復牌日期復牌開盤單價數(shù)量（股）期末成本總額期末估值總額備注華澤年月日重大事項停牌注：本基金截至年月日止持有以上因公布的重大事項可能產生重大影響而被暫時停牌的股票，該類股票將在所公布事項的重大影響消除后，經(jīng)交易所批準復牌。利潤分配情況本基金本報告期內未進行利潤分配。本基金在承銷期內參與關聯(lián)方承銷證券的情況本基金本報告期及上年度可比期間均未在承銷期內參與關聯(lián)方承銷證券。報告期末除基金管理人之外的其他關聯(lián)方投資本基金的情況本基金本報告期末及上年度末除基金管理人之外的其他關聯(lián)方?jīng)]有投資本基金的情況。與關聯(lián)方進行銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易本基金本報告期內及上年度可比期間均未發(fā)生與關聯(lián)方進行銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易。鴿攝禱鋅儀憚銼嚕緡贊綁塵。銷售服務費單位：人民幣元獲得銷售服務費的各關聯(lián)方名稱本期年月日至年月日當期發(fā)生的基金應支付的銷售服務費華商穩(wěn)健雙利債券華商穩(wěn)健雙利債券合計中國建設銀行股份有限公司華龍證券股份有限公司華商基金管理有限公司合計獲得銷售服務費的各關聯(lián)方名稱上年度可比期間年月日至年月日當期發(fā)生的基金應支付的銷售服務費華商穩(wěn)健雙利債券華商穩(wěn)健雙利債券合計中國建設銀行股份有限公司華龍證券股份有限公司華商基金管理有限公司合計注：本基金類基金份額不收取銷售服務費，類基金份額的銷售服務費年費率為。苧璦籮藶黃邏閂巹東澤達藥。其計算公式為：日基金管理人報酬＝前一日基金資產凈值 當年天數(shù)。關聯(lián)方報酬基金管理費單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日當期發(fā)生的基金應支付的管理費其中：支付銷售機構的客戶維護費注：支付基金管理人華商基金管理有限公司的基金管理人報酬按前一日基金資產凈值的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。調誶續(xù)鷚髏鋮饅喪劉藪顯澮。應支付關聯(lián)方的傭金金額單位：人民幣元關聯(lián)方名稱本期年月日至年月日當期傭金占當期傭金總量的比例期末應付傭金余額占期末應付傭金總額的比例華龍證券關聯(lián)方名稱上年度可比期間年月日至年月日當期傭金占當期傭金總量的比例期末應付傭金余額占期末應付傭金總額的比例華龍證券注：.上述傭金參考市場價格經(jīng)本基金的基金管理人與對方協(xié)商確定，以扣除由中國證券登記結算有限責任公司收取的證管費和經(jīng)手費后的凈額列示。關聯(lián)方關系關聯(lián)方名稱與本基金的關系華商基金管理有限公司(“華商基金公司”)基金管理人、注冊登記機構、基金銷售機構中國建設銀行股份有限公司(“中國建設銀行”)基金托管人、基金銷售機構華龍證券股份有限公司(“華龍證券”)基金管理人的股東、基金銷售機構中國華電集團財務有限公司基金管理人的股東濟鋼集團有限公司基金管理人的股東本報告期及上年度可比期間的關聯(lián)方交易下述關聯(lián)交易均在正常業(yè)務范圍內按一般商業(yè)條款訂立。截至本財務報表批準報出日止, 上述稅收政策對本基金截止年月日止年度的財務狀況和經(jīng)營成果無影響。對資管產品在年月日前運營過程中發(fā)生的增值稅應稅行為，未繳納增值稅的，不再繳納；已繳納增值稅的，已納稅額從資管產品管理人以后月份的增值稅應納稅額中抵減。鄭餼腸絆頎鎦鷓鮞嚶錳鉻廄。交易費用單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日交易所市場交易費用銀行間市場交易費用合計其他費用單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日審計費用信息披露費上清所證書使用費銀行費用帳戶維護費其他合計或有事項、資產負債表日后事項的說明或有事項截至資產負債表日，本基金并無須作披露的或有事項。.本基金的轉換費由基金贖回費用及基金申購補差費用構成，其中不低于贖回費部分的的部分歸入轉出基金的基金資產。衍生工具收益本基金本報告期及上年度可比期間內均未發(fā)生衍生工具收益。未分配利潤單位：人民幣元華商穩(wěn)健雙利債券項目已實現(xiàn)部分未實現(xiàn)部分未分配利潤合計上年度末本期利潤本期基金份額交易產生的變動數(shù)其中：基金申購款基金贖回款本期已分配利潤本期末單位：人民幣元華商穩(wěn)健雙利債券項目已實現(xiàn)部分未實現(xiàn)部分未分配利潤合計上年度末本期利潤本期基金份額交易產生的變動數(shù)其中：基金申購款基金贖回款本期已分配利潤本期末存款利息收入單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日活期存款利息收入定期存款利息收入其他存款利息收入結算備付金利息收入其他合計股票投資收益單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日賣出股票成交總額減：賣出股票成本總額買賣股票差價收入債券投資收益?zhèn)顿Y收益項目構成單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日債券投資收益——買賣債券（、債轉股及債券到期兌付）差價收入債券投資收益——贖回差價收入債券投資收益——申購差價收入合計債券投資收益——買賣債券差價收入單位：人民幣元項目本期年月日至年月日上年度可比期間年月日至年月日賣出債券（、債轉股及債券到期兌付）成交總額減：賣出債券（、債轉股及債券到期兌付）成本總額減：應收利息總額買賣債券差價收入資產支持證券投資收益本基金本報告期及上年度可比期間內均未發(fā)生資產支持證券投資收益。應收利息單位：人民幣元項目本期末年月日上年度末年月日應收活期存款利息應收定期存款利息應收其他存款利息應收結算備付金利息應收債券利息應收買入返售證券利息應收申購款利息應收黃金合約拆借孳息其他合計其他資產本基金本報告期末及上年度末均未持有其他資產。買入返售金融資產各項買入返售金融資產期末余額本基金本報告期末及上年度末均未持有買入返售金融資產。() 基金賣出股票按的稅率繳納股票交易印花稅，買入股票不征收股票交易印花稅。上述所得統(tǒng)一適用的稅率計征個人所得稅。對基金從上市公司取得的股息紅利所得，持股期限在個月以內(含個月)的，其股息紅利所得全額計入應納稅所得額；持股期限在個月以上至年(含年)的，暫減按計入應納稅所得額；持股期限超過年的，暫免征收個人所得稅。瞇毆蠐謝銀癩嘮閣蹺贗襝攖。鮒簡觸癘鈄餒嬋鏘戶潑閡諏。自年月日起，金融業(yè)由繳納營業(yè)稅改為繳納增值稅。() 于年月日前，以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅征收范圍，不征收營業(yè)稅。差錯更正的說明本基金在本報告期間無須說明的會計差錯更正。會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明會計政策變更的說明本基金本報告期未發(fā)生會計政策變更。()對于在證券交易所上市或掛牌轉讓的固定收益品種(可轉換債券、資產支持證券和私募債券除外)，按照中證指數(shù)有限公司根據(jù)《中國證券投資基金業(yè)協(xié)會估值核算工作小組關于年季度固定收益品種的估值處理標準》所獨立提供的債券估值結果確定公允價值。本基金持有的銀行間同業(yè)市場債券按現(xiàn)金流量折現(xiàn)法估值，具體估值模型、參數(shù)及結果由中央國債登記結算有限責任公司獨立提供。嬤鯀賊灃謁麩溝賚淶鋸餓嶁。轉厙蹺僉詘腳瀕諮閥糞嶁藹。其他重要的會計政策和會計估計根據(jù)本基金的估值原則和中國證監(jiān)會允許的基金行業(yè)估值實務操作，本基金確定以下類別股票投資和債券投資的公允價值時采用的估值方法及其關鍵假設如下：曠戧輔鑽襉倆瘋謅琿鳳紂鱟。錁熾邐繒薩蝦竇補飆贗轤濕。經(jīng)營分部是指本基金內同時滿足下列條件的組成部分：() 該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發(fā)生費用；()本基金的基金管理人能夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績；()本基金能夠取得該組成部分的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關會計信息。分部報告本基金以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據(jù)確定經(jīng)營分部，以經(jīng)營分部為基礎確定報告分部并披露分部信息。. 基金紅利發(fā)放日距離收益分配基準日（即可供分配利潤計算截止日）的時間不得超過個工作日；. 基金收益分配后每一基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；餑詘鉈鯔縹評繒肅鮮驃換嚨。. 在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金收益每年最多分配六次，每次基金收益分配比例不低于收益分配基準日可供分配利潤的；與頂鍔筍類謾蠑紀黽廢鉞韜。.收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資人自行承擔。購櫛頁詩燦戶踐瀾襯鳳虛傘。本基金收益以現(xiàn)金形式分配，但基金份額持有人可選擇現(xiàn)金紅利或將現(xiàn)金紅利按分紅除權日的基金份額凈值自動轉為基金份額進行再投資。其他金融負債在持有期間確認的利息支出按實際利率法計算，實際利率法與直線法差異較小的則按直線法計算。應收款項在持有期間確認的利息收入按實際利率法計算，實際利率法與直線法差異較小的則按直線法計算。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的公允價值變動確認為公允價值變動損益；于處置時，其處置價格與初始確認金額之間的差額確認為投資收益，其中包括從公允價值變動損益結轉的公允價值累計變動額。債券投資在持有期間應取得的按票面利率或者發(fā)行價計算的利息扣除在適用情況下由債券發(fā)行企業(yè)代扣代繳的個人所得稅后的凈額確認為利息收入。濤貶騸錟晉鎩錈撳憲騸狀張。未實現(xiàn)平準金指在申購或贖回基金份額時，申購或贖回款項中包含的按累計未實現(xiàn)損益占基金凈值比例計算的金額。損益平準金損益平準金包括已實現(xiàn)平準金和未實現(xiàn)平準金。上述申購和贖回分別包括基金轉換所引起的轉入基金的實收基金增加和轉出基金的實收基金減少。實收基金實收基金為對外發(fā)行基金份額所募集的總金額在扣除損益平準金分攤部分后的余額。當本基金) 具有抵銷已確認金額的法定權利且該種法定權利現(xiàn)在是可執(zhí)行的；且) 交易雙方準備