【正文】 (六)暫停估值的情形；、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；，而基金管理人為。(4)基金管理人和基金托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，以基金管理人計算結果為準。(2)%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；%時，基金管理人應當公告。差錯被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：(1)查明差錯發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)差錯發(fā)生的原因確定差錯的責任方；(2)根據(jù)差錯處理原則或當事人協(xié)商的方法對因差錯造成的損失進行評估；(3)根據(jù)差錯處理原則或當事人協(xié)商的方法由差錯的責任方進行更正和賠償損失；(4)根據(jù)差錯處理的方法，需要修改基金注冊登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金注冊登記機構進行更正，并就差錯的更正向有關當事人進行確認。(6)如果出現(xiàn)差錯的當事人未按規(guī)定對受損方進行賠償，并且依據(jù)法律法規(guī)、基金合同或其他規(guī)定，基金管理人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對受損方承擔了賠償責任，則基金管理人有權向出現(xiàn)過錯的當事人進行追索，并有權要求其賠償或補償由此發(fā)生的費用和遭受的直接損失。(5)差錯責任方拒絕進行賠償時，如果因基金管理人過錯造成基金財產(chǎn)損失時，基金托管人應為基金的利益向基金管理人追償，如果因基金托管人過錯造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金的利益向基金托管人追償。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則差錯責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬蝗绻@得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給差錯責任方。(3)因差錯而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。差錯責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保差錯已得到更正。由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當?shù)美漠斒氯巳詰撚蟹颠€不當?shù)美牧x務。本基金合同的當事人應按照以下約定處理：本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注冊登記機構、或代銷機構、或投資人自身的過錯造成差錯，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該差錯遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“差錯處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。(五)估值錯誤的處理基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、及時性?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公布。每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。(四)估值程序，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量計算，小數(shù)點后第四位四舍五入。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結果對外予以公布。如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。（3）首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價（收盤價）估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；（3）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。(二)估值方法證券交易所上市的有價證券的估值（1）交易所上市的有價證券（包括股票、權證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋艘蛞婪ń馍?、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鹭敭a(chǎn)的債權、不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務相抵銷，不同基金財產(chǎn)的債權債務，不得相互抵銷。基金管理人、基金托管人因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益歸入基金財產(chǎn)。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構和注冊登記機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。(二)基金資產(chǎn)凈值基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。 (八)基金的融資、融券本基金可以按照國家的有關規(guī)定進行融資、融券。為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：(1)承銷證券；(2)向他人貸款或者提供擔保；(3)從事承擔無限責任的投資；(4)買賣其他基金份額，但是國務院另有規(guī)定的除外；(5)向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；(6)買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；(7)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；(8)依照法律法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動；(9)法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，在履行適當或相應程序后，則本基金投資不再受相關限制。基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約定。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，在履行適當或相應程序后，則本基金投資不再受相關限制。基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；(12)基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；(13)本基金在任何交易日買入權證的總金額，％；(14) 本基金持有的所有流通受限證券，其公允價值不得超過本基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金持有的同一流通受限證券，其公允價值不得超過本基金資產(chǎn)凈值的10%。 (六)投資限制本基金在投資策略上兼顧投資原則以及開放式基金的固有特點，通過分散投資降低基金財產(chǎn)的非系統(tǒng)性風險，保持基金組合良好的流動性。 如果上述基準指數(shù)停止計算編制或更改名稱，或者今后法律法規(guī)發(fā)生變化，又或者市場推出更具權威、且更能夠表征本基金風險收益特征的指數(shù)，本基金可以在征得基金托管人同意后報中國證監(jiān)會備案變更業(yè)績比較基準，并及時公告。中信標普全債指數(shù)涵蓋了在上海證券交易所、深圳證券交易所和銀行間市場上市的債券，具有一定的投資代表性。組合構建完成之后，基金經(jīng)理會進一步根據(jù)組合內(nèi)資產(chǎn)價格波動、風險收益變化情況，以及行業(yè)研究員跟蹤研究對所標的資產(chǎn)未來預期的調(diào)整情況，定期或不定期優(yōu)化組合，以確保整個股票組合的獲得更好的收益。基于宏觀研究結果及不同行業(yè)的預期風險和收益，確定股票資產(chǎn)在不同行業(yè)的配置比例。然后確定行業(yè)配置比例、具體股票組合的構建以及組合的動態(tài)優(yōu)化管理。本基金對于通過參與新股認購所獲得的股票,將根據(jù)其市場價格相對于其合理內(nèi)在價值的高低,確定上市后繼續(xù)持有或者賣出。本基金將結合利率基本面分析、市場流動性分析和信用評級支持等定性分析，與國債、企業(yè)債等債券品種的進行相對價值比較，審慎投資資產(chǎn)支持證券類資產(chǎn)。（4）資產(chǎn)支持證券的投資策略本基金對資產(chǎn)支持證券的投資主要是結合國內(nèi)資產(chǎn)支持證券的特點，在合理的貨幣利率隨機模型、提前還款和壞帳預估水平以及現(xiàn)有中標利差及即期利率期限結構等綜合條件下運用蒙特卡羅模擬進行利率路徑模擬，估計提前清償率，確定現(xiàn)金流量，最后用期權定價模型進行合理定價，評估其內(nèi)在價值。本管理人將對發(fā)行公司的基本面進行分析，包括所處行業(yè)的景氣度、公司成長性、市場競爭力等，并參考同類公司的估值水平，判斷可轉(zhuǎn)換債券的股權投資價值；基于對利率水平、票息率、派息頻率及信用風險等因素的分析，判斷其債券投資價值；采用期權定價模型，估算可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)換期權價值。發(fā)現(xiàn)其中的投資機會，在企業(yè)債信用利差高于合理水平的情況下積極買入，再信用利差低于合理水平的情況下適當賣出，通過積極管理為投資組合創(chuàng)造絕對收益。最終通過定量與定性相結合的方法，綜合評價債券發(fā)行人的信用風險,并根據(jù)特定債券的發(fā)行契約,評價具體債券的信用級別。對影響企業(yè)信用等級的因素加以系統(tǒng)分析與合理綜合, 建立多層次綜合評價指標體系，對企業(yè)信用等級狀況進行定量分析。（2）信用債品種選擇在債券組合平均久期、期限結構和類屬配置的基礎上，本基金對影響個別債券定價的主要因素，包括流動性、市場供求、信用風險、票息及付息頻率、稅賦、含權等因素進行分析，選擇具有良好投資價值的信用債券品種進行投資。這些都是主動投資策略，本基金試圖通過發(fā)現(xiàn)、確認并利用市場失衡實現(xiàn)組合增值。在投資組合構建管理方面，通過有效結合資產(chǎn)配置結果和自下而上的標的資產(chǎn)研究結果，確定資產(chǎn)的配置比例、構建投資組合，并通過跟蹤研究對整個組合進行動態(tài)地優(yōu)化管理。本基金在資產(chǎn)配置過程中嚴格遵循自上而下的配置原則，強調(diào)投資紀律、避免因隨意性投資帶來的風險或損失。(三)投資策略本基金首先通過自上而下的策略分析，確定基金資產(chǎn)在非信用類固定收益品種（國債、央行票據(jù)等）、信用類固定收益品種（含可轉(zhuǎn)換債券）、新股（含增發(fā)）申購、二級市場股票投資之間的大類配置；然后通過自下而上的研究發(fā)掘市場失衡中的個券、個股機會，經(jīng)過風險收益配比分析，加入投資組合，在控制風險的前提下爭取獲得超越業(yè)績比較基準的超額收益。如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。十二、基金的投資(一)投資目標本產(chǎn)品試圖通過主要投資于債券品種，適當投資二級市場股票和新股申購，力爭較平穩(wěn)的為基金持有人創(chuàng)造持續(xù)收益，最終實現(xiàn)基金資產(chǎn)的長期穩(wěn)健增值。(三)注冊登記機構享有如下權利：；；、交易資料、基金份額持有人名冊等；，制定和調(diào)整注冊登記業(yè)務的相關規(guī)則；。(二)本基金的注冊登記業(yè)務由基金管理人或基金管理人委托的其他符合條件的機構負責辦理。訂立托管協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金份額持有人名冊登記、基金財產(chǎn)的保管、基金財產(chǎn)的管理和運作及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。十、基金的托管基金財產(chǎn)由基金托管人保管。(三)基金管理人與基金托管人同時更換：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；；：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議獲得中國證監(jiān)會核準后2日內(nèi)在指定媒體上聯(lián)合公告。(二)基金托管人的更換有下列情形之一的，基金托管人職責終止：(1)基金托管人被依法取消基金托管資格；(2)基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產(chǎn)；(3)基金托管人被基金份額持有人大會解任；(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。九、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序(一)基金管理人的更換有下列情形之一的，基金管理人職責終止：(1)基金管理人被依法取消基金管理資格；(2)基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；(3)基金管理人被基金份額持有人大會解任；(4)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他情形。如果采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構、公證員姓名等一同公告?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋撕突鸱蓊~持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議。關于本章第(二)條所規(guī)定的第(1)(8)項召開事由的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準生效后方可執(zhí)行，關于本章第(二)條所規(guī)定的第(9)、(10)項召開事由的基金份額持有人大會決議經(jīng)中國證監(jiān)會核準或出具無異議意見后方可執(zhí)行。(九)基金份額持有人大會決議報中國證監(jiān)會核準或備案后的公告時間、方式，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會核準或者備案。重新清點僅限一次。(2)監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點，由大會主持人當場公布計票結果。、逐項表決。，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則表面符合法律法規(guī)和會議通知規(guī)定的書面表決意見即視為有效的表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。：(1)一般決議一般決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人(或其代理人)所持表決權的50%以上通過方為有效，除下列(2)所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過；(2)特別決議特別決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人(或其代理人)所持表決權的三分之二以上(含三分之二)通過方為有效；涉及更換基金管理人、更換基金托管人、轉(zhuǎn)換基金運作方式、終止基金合同必須以特別決議通過方為有效。(2)通訊方式開會在通訊表決開會的方式下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后第2個工作日在公證機關及監(jiān)督