【正文】 第一層次：相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)。 有助于理解和分析會(huì)計(jì)報(bào)表需要說明的其他事項(xiàng)()公允價(jià)值 其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指基金所持金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因除市場利率和外匯匯率以外的市場價(jià)格因素變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。 利率風(fēng)險(xiǎn)的敏感性分析假設(shè)除市場利率以外的其他市場變量保持不變相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)變量的變動(dòng) 對資產(chǎn)負(fù)債表日基金資產(chǎn)凈值的 影響金額（單位：人民幣元） 本期末 （年月日） 上年度末 （年月日 ） 分析.市場利率下降個(gè)基點(diǎn) .市場利率上升個(gè)基點(diǎn) 外匯風(fēng)險(xiǎn) 外匯風(fēng)險(xiǎn)是指金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因外匯匯率變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。本基金主要投資于交易所及銀行間市場交易的固定收益品種，因此存在相應(yīng)的利率風(fēng)險(xiǎn)。本基金的基金管理人定期對本基金面臨的利率敏感性缺口進(jìn)行監(jiān)控，并通過調(diào)整投資組合的久期等方法對上述利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。利率敏感性金融工具均面臨由于市場利率上升而導(dǎo)致公允價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)，其中浮動(dòng)利率類金融工具還面臨每個(gè)付息期間結(jié)束根據(jù)市場利率重新定價(jià)時(shí)對于未來現(xiàn)金流影響的風(fēng)險(xiǎn)。 市場風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)是指基金所持金融工具的公允價(jià)值或未來現(xiàn)金流量因所處市場各類價(jià)格因素的變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)和其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，本基金的基金管理人通過合理分散逆回購交易的到期日與交易對手的集中度；按照穿透原則對交易對手的財(cái)務(wù)狀況、償付能力及杠桿水平等進(jìn)行必要的盡職調(diào)查與嚴(yán)格的準(zhǔn)入管理，以及對不同的交易對手實(shí)施交易額度管理并進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整等措施嚴(yán)格管理本基金從事逆回購交易的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和交易對手風(fēng)險(xiǎn)。本基金的基金管理人每日對基金組合資產(chǎn)中個(gè)工作日可變現(xiàn)資產(chǎn)的可變現(xiàn)價(jià)值進(jìn)行審慎評估與測算，確保每日確認(rèn)的凈贖回申請不得超過個(gè)工作日可變現(xiàn)資產(chǎn)的可變現(xiàn)價(jià)值。本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過基金資產(chǎn)凈值的。本基金所持部分證券在證券交易所上市，其余亦可在銀行間同業(yè)市場交易。本基金投資于一家公司發(fā)行的證券市值不超過基金資產(chǎn)凈值的，且本基金與由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司發(fā)行的證券不得超過該證券的(完全按照有關(guān)指數(shù)構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開放式基金及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊投資組合不受上述比例限制)。 報(bào)告期內(nèi)本基金組合資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析本基金的基金管理人在基金運(yùn)作過程中嚴(yán)格按照《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》及《公開募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》(自年月日起施行)等法規(guī)的要求對本基金組合資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，通過獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門對本基金的組合持倉集中度指標(biāo)、流通受限制的投資品種比例以及組合在短時(shí)間內(nèi)變現(xiàn)能力的綜合指標(biāo)等流動(dòng)性指標(biāo)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測和分析。針對兌付贖回資金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，本基金的基金管理人每日對本基金的申購贖回情況進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控并預(yù)測流動(dòng)性需求，保持基金投資組合中的可用現(xiàn)金頭寸與之相匹配。本基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一方面來自于基金份額持有人可隨時(shí)要求贖回其持有的基金份額，另一方面來自于投資品種所處的交易市場不活躍而帶來的變現(xiàn)困難或因投資集中而無法在市場出現(xiàn)劇烈波動(dòng)的情況下以合理的價(jià)格變現(xiàn)。于年月日，本基金持有的除國債、央行票據(jù)和政策性金融債以外的債券和資產(chǎn)支持證券占基金資產(chǎn)凈值的比例為(年月日：)。此外，本基金的基金管理人根據(jù)信用產(chǎn)品的內(nèi)部評級，通過單只信用產(chǎn)品投資占基金資產(chǎn)凈值的比例及占發(fā)行量的比例進(jìn)行控制，通過分散化投資以分散信用風(fēng)險(xiǎn)。信用等級評估以內(nèi)部信用評級為主，外部信用評級為輔。本基金的銀行存款存放在本基金的托管行中國建設(shè)銀行，因而與銀行存款相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)不重大。而從定量分析的角度出發(fā)，根據(jù)本基金的投資目標(biāo)，結(jié)合基金資產(chǎn)所運(yùn)用金融工具特征通過特定的風(fēng)險(xiǎn)量化指標(biāo)、模型，日常的量化報(bào)告，確定風(fēng)險(xiǎn)損失的限度和相應(yīng)置信程度，及時(shí)可靠地對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督、檢查和評估，并通過相應(yīng)決策，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。本基金的基金管理人對于金融工具的風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要是通過定性分析和定量分析的方法去估測各種風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能損失。本基金的基金管理人在董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理的宏觀政策，審議通過風(fēng)險(xiǎn)控制的總體措施等；在管理層層面設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，討論和制定公司日常經(jīng)營過程中風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施；在業(yè)務(wù)操作層面風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)主要由監(jiān)察稽核部和風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)，協(xié)調(diào)并與各部門合作完成運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)管理以及進(jìn)行投資風(fēng)險(xiǎn)分析與績效評估，督察長負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)監(jiān)察稽核工作。本基金在日常經(jīng)營活動(dòng)中面臨的與這些金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及市場風(fēng)險(xiǎn)。 金融工具風(fēng)險(xiǎn)及管理 風(fēng)險(xiǎn)管理政策和組織架構(gòu)本基金是一只債券型證券投資基金。 交易所市場債券正回購截至本報(bào)告期末年月日止，本基金從事證券交易所債券正回購交易形成的賣出回購證券款余額元，于年月日到期。 期末持有的暫時(shí)停牌等流通受限股票注:無。 利潤分配情況注:無。 本基金在承銷期內(nèi)參與關(guān)聯(lián)方承銷證券的情況注:無。 報(bào)告期末除基金管理人之外的其他關(guān)聯(lián)方投資本基金的情況注:無。當(dāng)年天數(shù)。其計(jì)算公式為：日銷售服務(wù)費(fèi)＝前一日類基金份額基金資產(chǎn)凈值由本基金的基金管理人南方基金向本基金的基金托管人中國建設(shè)銀行發(fā)送劃付指令，經(jīng)中國建設(shè)銀行復(fù)核后從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給各銷售機(jī)構(gòu)。當(dāng)年天數(shù)。其計(jì)算公式為：日托管費(fèi)＝前一日基金資產(chǎn)凈值當(dāng)年天數(shù)。其計(jì)算公式為：日管理人報(bào)酬＝前一日基金資產(chǎn)凈值該類傭金協(xié)議的服務(wù)范圍還包括傭金收取方為本基金提供的證券投資研究成果和市場信息服務(wù)等。 權(quán)證交易注:無。根據(jù)《南方基金管理有限公司法定名稱變更的公告》，公司名稱由“南方基金管理有限公司”變更為“南方基金管理股份有限公司”，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)等事項(xiàng)未發(fā)生變化，并已于年月日在深圳市市場監(jiān)督管理局完成相應(yīng)變更登記手續(xù)。 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)無。本基金的轉(zhuǎn)換費(fèi)由申購費(fèi)補(bǔ)差和贖回費(fèi)兩部分構(gòu)成，其中類基金份額的贖回費(fèi)部分的歸入轉(zhuǎn)出基金的基金資產(chǎn)，類基金份額的贖回費(fèi)部分全額歸入轉(zhuǎn)出基金的基金資產(chǎn)。 公允價(jià)值變動(dòng)收益單位：人民幣元 項(xiàng)目名稱 本期 年月日 至 年月日 上年度可比期間 年月日 至 年月日 .交易性金融資產(chǎn) 股票投資 債券投資 資產(chǎn)支持證券投資 基金投資 貴金屬投資 其他 .衍生工具 權(quán)證投資 其他 合計(jì) 其他收入單位：人民幣元 項(xiàng)目 本期 年月日 至 年月日 上年度可比期間 年月日 至 年月日 基金贖回費(fèi)收入 基金轉(zhuǎn)換費(fèi)收入 其他 合計(jì) 注. 衍生工具收益注:無。 債券投資收益 債券投資收益——買賣債券差價(jià)收入單位：人民幣元 項(xiàng)目 本期 年月日 至 年月日 上年度可比期間 年月日 至 年月日賣出債券（、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成交總額 減：賣出債券（、債轉(zhuǎn)股及債券到期兌付）成本總額 減：應(yīng)收利息總額 買賣債券差價(jià)收入 資產(chǎn)支持證券投資收益注:無。類份額尚未開放申購贖回業(yè)務(wù)。 應(yīng)收利息單位：人民幣元 項(xiàng)目 本期末 年月日 上年度末 年月日 應(yīng)收活期存款利息 應(yīng)收定期存款利息 應(yīng)收其他存款利息 應(yīng)收結(jié)算備付金利息 應(yīng)收債券利息 應(yīng)收買入返售證券利息 應(yīng)收申購款利息 應(yīng)收黃金合約拆借孳息 其他 合計(jì) 其他資產(chǎn)注:無。 買入返售金融資產(chǎn) 各項(xiàng)買入返售金融資產(chǎn)期末余額注:無。對基金從上市公司取得的股息紅利所得，應(yīng)由內(nèi)地上市公司向該內(nèi)地基金分配股息紅利時(shí)按照的稅率代扣代繳所得稅。()對基金從證券市場中取得的收入，包括買賣債券的差價(jià)收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。對證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣債券的轉(zhuǎn)讓收入免征增值稅，對國債、地方政府債以及金融同業(yè)往來利息收入亦免征增值稅。對證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣債券的差價(jià)收入免征營業(yè)稅。 稅項(xiàng)根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局財(cái)稅[]號《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》、財(cái)稅[]號《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》、財(cái)稅[]號《關(guān)于實(shí)施上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策有關(guān)問題的通知》、財(cái)稅[]號《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》、財(cái)稅[]號《關(guān)于進(jìn)一步明確全面推開營改增試點(diǎn)金融業(yè)有關(guān)政策的通知》、財(cái)稅[]號《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來等增值稅政策的補(bǔ)充通知》及其他相關(guān)財(cái)稅法規(guī)和實(shí)務(wù)操作，主要稅項(xiàng)列示如下： 會(huì)計(jì)估計(jì)變更的說明本基金本報(bào)告期未發(fā)生會(huì)計(jì)估計(jì)變更。本基金持有的銀行間同業(yè)市場固定收益品種按照中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司所獨(dú)立提供的估值結(jié)果確定公允價(jià)值。對于在證券交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種(可轉(zhuǎn)換債券和私募債券除外)及在銀行間同業(yè)市場交易的固定收益品種，根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)公告[]號《中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》及《中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)估值核算工作小組關(guān)于年季度固定收益品種的估值處理標(biāo)準(zhǔn)》采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。本基金目前以一個(gè)單一的經(jīng)營分部運(yùn)作，不需要披露分部信息。如果兩個(gè)或多個(gè)經(jīng)營分部具有相似的經(jīng)濟(jì)特征，并且滿足一定條件的，則合并為一個(gè)經(jīng)營分部。本基金的基金管理人能夠定期評價(jià)該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價(jià)其業(yè)績；()經(jīng)營分部是指本基金內(nèi)同時(shí)滿足下列條件的組成部分：()經(jīng)宣告的擬分配基金收益于分紅除權(quán)日從所有者權(quán)益轉(zhuǎn)出。若期末未分配利潤中的未實(shí)現(xiàn)部分為正數(shù)，包括基金經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的未實(shí)現(xiàn)損益以及基金份額交易產(chǎn)生的未實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金等，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤中的已實(shí)現(xiàn)部分；若期末未分配利潤的未實(shí)現(xiàn)部分為負(fù)數(shù)，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤，即已實(shí)現(xiàn)部分相抵未實(shí)現(xiàn)部分后的余額。 基金的收益分配政策本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)。應(yīng)收款項(xiàng)在持有期間確認(rèn)的利息收入按實(shí)際利率法計(jì)算，實(shí)際利率法與直線法差異較小的則按直線法計(jì)算。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)在持有期間的公允價(jià)值變動(dòng)確認(rèn)為公允價(jià)值變動(dòng)損益；于處置時(shí)，其處置價(jià)格與初始確認(rèn)金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，其中包括從公允價(jià)值變動(dòng)損益結(jié)轉(zhuǎn)的公允價(jià)值累計(jì)變動(dòng)額。資產(chǎn)支持證券在持有期間收到的款項(xiàng)，根據(jù)資產(chǎn)支持證券的預(yù)計(jì)收益率區(qū)分屬于資產(chǎn)支持證券投資本金部分和投資收益部分，將本金部分沖減資產(chǎn)支持證券投資成本，并將投資收益部分確認(rèn)為利息收入。損益平準(zhǔn)金于基金申購確認(rèn)日或基金贖回確認(rèn)日認(rèn)列，并于期末全額轉(zhuǎn)入未分配利潤(累計(jì)虧損)。已實(shí)現(xiàn)平準(zhǔn)金指在申購或贖回基金份額時(shí)，申購或贖回款項(xiàng)中包含的按累計(jì)未分配的已實(shí)現(xiàn)損益占基金凈值比例計(jì)算的金額。上述申購和贖回分別包括基金轉(zhuǎn)換所引起的轉(zhuǎn)入基金的實(shí)收基金增加和轉(zhuǎn)出基金的實(shí)收基金減少。 實(shí)收基金實(shí)收基金為對外發(fā)行基金份額所募集的總金額在扣除損益平準(zhǔn)金分?jǐn)偛糠趾蟮挠囝~。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的抵銷本基金持有的資產(chǎn)和承擔(dān)的負(fù)債基本為金融資產(chǎn)和金融負(fù)債。()當(dāng)金融工具不存在活躍市場，采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。此外，基金管理人不應(yīng)考慮因大量持有相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債所產(chǎn)生的溢價(jià)或折價(jià)。與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應(yīng)以相同資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，并在估值技術(shù)中考慮不同特征因素的影響。()存在活躍市場的金融工具按其估值日的市場交易價(jià)格確定公允價(jià)值；估值日無交易且最近交易日后未發(fā)生影響公允價(jià)值計(jì)量的重大事件的，按最近交易日的市場交易價(jià)格確定公允價(jià)值。終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對價(jià)之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本基金將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；或者()金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認(rèn)：()對于以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量；對于應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債采用實(shí)際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債的相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的初始確認(rèn)、后續(xù)計(jì)量和終止確認(rèn)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債于本基金成為金融工具合同的一方時(shí)，按公允價(jià)值在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)確認(rèn)。本基金目前暫無金融負(fù)債分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。本基金持有的其他金融資產(chǎn)分類為應(yīng)收款項(xiàng)，包括銀行存款、買入返售金融資產(chǎn)和其他各類應(yīng)收款項(xiàng)等。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中以交易性金融資產(chǎn)列示。金融資產(chǎn)的分類取決于本基金對金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能力。 記賬本位幣本基金的記賬本位幣為人民幣。 遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明本基金年度財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本基金年月日的財(cái)務(wù)狀況以及年度的經(jīng)營成果和基金凈值變動(dòng)情況等有關(guān)信息。本財(cái)務(wù)報(bào)表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于年月日批準(zhǔn)報(bào)出。本基金的業(yè)績比較基準(zhǔn)為：中證全債指數(shù)。本基金對固定收益類金融工具的投資比例合計(jì)不低于基金資產(chǎn)的，其中對信用類固定收益金融工具(包括但不限于金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超級短期融資券、次級債券、政府機(jī)構(gòu)債、地方政府債、資產(chǎn)支持證券、可分離交易可轉(zhuǎn)債中的公司債部分、債券回購)和銀行存款的投資比例合計(jì)不低于基金固定收益類金融工具的。根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》和《南方潤元純債債券型證券投資基金基金合同》的有關(guān)規(guī)定，本基金主要投資于具有良好流動(dòng)性的固定收益類金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行和上市交易的國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超級短期融資券、次級債券、政府機(jī)構(gòu)債、地方政府債、資產(chǎn)支持證券、可分離交易可轉(zhuǎn)債中的公司債部分、債券回購、銀行