【正文】 以上報告，如無不當，請市政府金融辦批準。中國農(nóng)村金融業(yè)相對落后的現(xiàn)狀和尚未均衡的市場，為小額貸款公司行業(yè)發(fā)展預留了較大的發(fā)展空間，也為本項目發(fā)展提供了新的契機。第六章 結(jié)論通過對相關(guān)背景、設(shè)立方案、市場前景分析、財務(wù)預測、以及對風險管理和內(nèi)部控制的全面分析，我們對在某區(qū)設(shè)立小額貸款公司可行性得出如下結(jié)論：國內(nèi)經(jīng)濟特別是西部經(jīng)濟尚處于后高速發(fā)展期，相對落后的國內(nèi)農(nóng)村金融業(yè)將在政策的大力支持下迎來新的歷史發(fā)展機遇，而其競爭和混沌狀態(tài)的市場將為行業(yè)帶來新的變局，農(nóng)村金融市場中新興金融組織形式必將大量涌現(xiàn)，小額貸款公司正是其中之一。四、競爭風險針對與國內(nèi)同行和外資銀行等金融機構(gòu)之間的市場競爭風險，擬通過實施優(yōu)質(zhì)客戶戰(zhàn)略，建立優(yōu)質(zhì)客戶群體，通過完善客戶經(jīng)理制和整體營銷體制，提高市場份額；通過實施重點區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化資源配置；通過加強流程制度建設(shè)，不斷提高綜合管理水平。崗位職責與業(yè)務(wù)流程：不斷對崗位職責和管理流程進行完善和補充，強調(diào)主要業(yè)務(wù)流程的統(tǒng)一性；對會計、信貸、資金、結(jié)算等實施統(tǒng)一操作規(guī)范，確保公司業(yè)務(wù)操作的一致性，形成覆蓋所有業(yè)務(wù)和服務(wù)內(nèi)容的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要。內(nèi)部控制：形成有效的內(nèi)部控制體系組織與機構(gòu)控制、公司員工管理、授信業(yè)務(wù)控制、資金業(yè)務(wù)控制、流動性風險的控制、貸款業(yè)務(wù)控制、會計業(yè)務(wù)控制、稽核與監(jiān)察控制等。為降低流動性風險，擬采取以下措施：（1）通過制定和完善流動性管理機制和流動性風險量化管理目標，切實提高資產(chǎn)負債管理比例的綜合管理水平；（2）建立科學的流動性風險指標監(jiān)控體系，監(jiān)控存貸比、備付金率，按月監(jiān)控貸款比例、資金流動比例等流動性管理指標，通過信貸收支監(jiān)控，隨時掌握和預測公司的資金頭寸狀況；（3）加強資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理，提高資產(chǎn)業(yè)務(wù)質(zhì)量，保證信貸資金的按期收回；加強對信貸資金需求和貸款協(xié)議執(zhí)行情況的預測，確保信貸投放與回收計劃得到落實；（4）優(yōu)化和改善負債結(jié)構(gòu)，提高負債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理水平；（5）積極參與貨幣市場運作，建立通暢的資金融通渠道。 二、營運風險資本充足率為保證小額貸款公司具有較高的抗風險能力，同時符合銀行業(yè)監(jiān)管要求，公司成立后擬將保持資本充足率高于8%的要求，并采取以下措施：（1）建立暢通的資本補充機制，優(yōu)化和改善公司的資本結(jié)構(gòu)；（2）強化資產(chǎn)負債比例管理，保持業(yè)務(wù)發(fā)展與資本增長相適應(yīng)；（3）調(diào)整和優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營風險，提高運營效益。在風險管理措施上，全面實施和進一步細化信貸資產(chǎn)風險分類制度，建立信用風險監(jiān)測、評估、控制、補償管理框架，提升風險管理水平；實行嚴格的信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核制度，嚴格控制新增不良貸款，大力清收和化解存量不良資產(chǎn)。在管理流程上，進一步完善信貸市場準入、運行和退出機制：建立專職審批人制度，提高審批質(zhì)量和審批效率；強化資產(chǎn)保全部門的工作職能，提高資產(chǎn)保全工作的質(zhì)量和效率。通過采取上述措施，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量在同業(yè)中處于較好水平。一、信用風險信用風險是小額貸款公司在經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)時，由于客戶違約或資信下降而給公司造成損失的可能和收益的不確定性。第五章 風險分析及應(yīng)對小額貸款公司是提供信貸服務(wù)的特殊企業(yè)，其經(jīng)營活動具有較高的風險。資本充足率、貸款損失準備充足率等風險控制指標大大高于監(jiān)管標準的要求，經(jīng)營和財務(wù)風險可以有效控制，公司的安全性和持續(xù)發(fā)展能力較好。五、主要核心指標分析根據(jù)預計未來三年資產(chǎn)負債表，公司未來三年其他主要核心指標如下：表46：未來三年其他主要核心指標表 項目標準值2010年2011年2012年融資借款、貸款比例≤75%%%%不良貸款率≤5%%%%資本充足率≥8%%%%貸款損失準備充足率＞100%%%%由上述預測指標可以看出，小額貸款公司的信用風險都控制在較低的水平內(nèi)，貸款損失準備充足率和資本充足率較高，具有較強的風險控制和風險抵補能力，符合監(jiān)管要求。同時，按網(wǎng)點設(shè)立進度，每個網(wǎng)點預計投入50萬元用于經(jīng)營場地裝修及相關(guān)設(shè)施購置。資產(chǎn)損失根據(jù)謹慎性原則，對各項資產(chǎn)預計可能發(fā)生的損失合理計提。利息支出按前述適用的利率計算確定。利息收入平均按同期貸款基準利率的三倍計算確定。預測小額貸款公司未來三年經(jīng)營規(guī)模如下：表42：小額貸款公司未來三年經(jīng)營規(guī)模表項 目2010年2011年2012年對外貸款金額（萬元）600063756750對外融資金額（萬元）200025003000（五）收入預測小額貸款公司主要業(yè)務(wù)為對外發(fā)放小額貸款。為小額貸款公司的快速、平穩(wěn)發(fā)展提供了有力保證。（四）經(jīng)營規(guī)模經(jīng)分析，近年來社會存貸款總額基本與國民經(jīng)濟發(fā)展保持同向增長趨勢，存貸款增長率高于GDP發(fā)展速度：2001－2007年，**%；%。（三）稅率小額貸款公司涉及的主要稅種為營業(yè)稅和企業(yè)所得稅。（二）融資借款融資借款規(guī)模根據(jù)規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金，從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不超過資本凈額的50%。二、財務(wù)預測說明（一）貸款業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)小額貸款公司主要為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，業(yè)務(wù)范圍主要為農(nóng)戶和微型企業(yè)發(fā)放小額貸款。此外，進一步狀大公司實力，將公司注冊資本金增至兩億元人民幣，貸款余額放大到三億元以上，為更多的農(nóng)戶和微型企業(yè)提供小額貸款服務(wù)，并通過提供前期的小額貸款，孵化和培育一批具有良好成長性的中小型企業(yè)。將公司發(fā)展成為**市小額貸款行業(yè)中的龍頭企業(yè)。重點培育一批長期合作、有信譽、有發(fā)展前景的戰(zhàn)略型客戶。（二）中期目標規(guī)劃公司成立后的第三至六年，在市場方面，在繼續(xù)鞏固**區(qū)重點城鎮(zhèn)農(nóng)村市場的同時，拓展市場領(lǐng)域，將業(yè)務(wù)范圍覆蓋到區(qū)內(nèi)所有城鎮(zhèn)的農(nóng)村小額貸款市場。我們將公司的發(fā)展規(guī)劃分為近期、中期和長期三個階段，具體為：（一）近期目標規(guī)劃公司成立后，近期將主要面向**區(qū)重點城鎮(zhèn)的農(nóng)村市場，為農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供小額貸款服務(wù)，適度發(fā)展微型企業(yè)小額貸款市場。**區(qū)的工業(yè)基礎(chǔ)實力雄厚，制造業(yè)發(fā)達。因此，該區(qū)內(nèi)有特色的農(nóng)家樂或農(nóng)莊經(jīng)營者將獲得很大的發(fā)展機會，在發(fā)展過程中，他們對資金的需求十分迫切。區(qū)內(nèi)有特色的休閑度假農(nóng)家樂或農(nóng)莊經(jīng)營者。第四章 未來業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃一、市場定位和發(fā)展目標在**區(qū)設(shè)立小額貸款公司，將遵循“創(chuàng)新發(fā)展、穩(wěn)健經(jīng)營、專業(yè)規(guī)范”的基本原則，按照以完全市場化的方式經(jīng)營，公司近期的市場定位和目標客戶主要在以下三個方向：**區(qū)內(nèi)以白市驛、西彭、金鳳鎮(zhèn)等為重點區(qū)域的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟作物、花卉苗木的種植經(jīng)營戶。嚴峻的挑戰(zhàn)意味著巨大的機遇，目前我國小額貸款市場供給遠低于需求，特別是農(nóng)村養(yǎng)殖戶、個體工商戶及微型企業(yè)的借款需求旺盛。威脅 （1）金融行業(yè)市場競爭激烈，獲利下降；（2）外資銀行強勢介入，對農(nóng)村金融市場構(gòu)成競爭威脅；通過SWOT模型分析，在九龍區(qū)設(shè)立小額貸款公司，符合國家政策，面臨較大的歷史機遇，如能充分發(fā)揮優(yōu)勢和機遇，避免劣勢和威脅，通過完善治理結(jié)構(gòu)，大力拓展業(yè)務(wù)市場，具有良好的發(fā)展前景。劣勢 （1）屬新興行業(yè)，經(jīng)營和管理經(jīng)驗不夠豐富；（2）行業(yè)性質(zhì)特殊，風險防范和控制經(jīng)驗不足；