【正文】 城鄉(xiāng)建設(shè)維護(hù)稅為增值稅的5%；教育附加費(fèi)為增值稅的2%；地方教育附加費(fèi)為增值稅的1%；企業(yè)所得稅稅率為20%，按《中共云南省委、云南省人民政府關(guān)于加快非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展若干意見》中提出稅費(fèi)方面的主要政策，如：新辦企業(yè)、確定為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重點(diǎn)龍頭企業(yè)和兼并國。4地方教育附加345555五稅 潤 總 額947212507250725072507六 所　得　稅620827827七稅 后 利 潤947212507188716801680銷售收入及銷售稅金、利潤分配計(jì)算一并列入損益表。2城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)2132434343434表10：損　益　表單位：萬元序號(hào)年份金額科目投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)經(jīng)營期234567生產(chǎn)經(jīng)營負(fù)荷(%)5075100100100100一生產(chǎn)經(jīng)營銷售收入75101126515020150201502015020二生產(chǎn)經(jīng)營總成本6954985111590115901159011590三利 稅 總 額55614143430343034303430四銷 售 稅 金46269392392392392342辣椒角噸8001200960三銷售收入合計(jì)噸700015020第二節(jié)　財(cái)務(wù)分析該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后年估算銷售收入15020萬元，生產(chǎn)總成本費(fèi)用11590萬元，利稅總額3430萬元。3辣椒粉噸1000210002100二副 產(chǎn) 品噸2000132021辣 椒 圈（絲）噸20002800056001具體分析項(xiàng)目品種如表9所示。因此，在可行性研究中，年產(chǎn)品是按全部出售考慮，故年銷售收入視同按現(xiàn)行綜合價(jià)格計(jì)算的總產(chǎn)值。第十三章　財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)第一節(jié)　銷售收入該項(xiàng)目年內(nèi)銷售收入計(jì)算方法是指所生產(chǎn)的各種辣椒制品的主品和副產(chǎn)品所得的財(cái)務(wù)收入。1水　　費(fèi)萬噸10250002532內(nèi)　　袋萬只20800016110公斤2表8：生產(chǎn)總成本費(fèi)用估算表單位：元、萬元序號(hào)費(fèi)用名稱計(jì)算單位數(shù)量單價(jià)(元)金額(萬元)備注一原料辣椒干(全紅)噸1200070008400辣椒圈（絲）率34%辣椒碎率40%辣椒粉率75%二包　　裝1402生產(chǎn)總成本費(fèi)用11590萬元。在可行性研究中，管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和銷售費(fèi)用要求計(jì)算在成本費(fèi)用內(nèi)，即構(gòu)成總成本費(fèi)用。該項(xiàng)目估算的依據(jù)是：一、外購原材料按實(shí)際購價(jià)加運(yùn)雜費(fèi)計(jì)算；二、水電費(fèi)按當(dāng)?shù)刈詠硭块T、電力部門實(shí)收價(jià)格計(jì)算；三、工資按全廠估算職工人數(shù)每人年工資總額7200元；四、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、%計(jì)提；五、養(yǎng)老、％計(jì)算；六、固定資產(chǎn)折舊及攤銷費(fèi)根據(jù)國家《工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》規(guī)定：“房屋建筑物最短為20年”和“機(jī)器設(shè)備最短為10年”，因此綜合按15年分?jǐn)傉叟f計(jì)算；七、機(jī)械維修費(fèi)按機(jī)器折舊額的40％計(jì)算；八、‰計(jì)算；九、其他費(fèi)用按銷售總額的2％計(jì)提；十、管理費(fèi)用按銷售總額的10％計(jì)提。具體實(shí)施進(jìn)度如表7所示。二、投資計(jì)劃安排該技改擴(kuò)建投資項(xiàng)目，建設(shè)期1年，從2007年11月份動(dòng)工。一、投資籌措該項(xiàng)目固定投資4840萬元中，由企業(yè)自籌1440萬元，申請(qǐng)省級(jí)補(bǔ)助300萬元，州級(jí)補(bǔ)助60萬元，縣級(jí)補(bǔ)助40萬元，商請(qǐng)銀行貸款3000萬元。第三節(jié)　資金籌措及計(jì)劃安排該項(xiàng)目總投資6640萬元。辣椒是年生產(chǎn)植物，季節(jié)性強(qiáng)，項(xiàng)目年銷耗辣椒干12000噸，僅辣椒一項(xiàng)就需要流動(dòng)資金8400萬元。2辣椒碎設(shè)備臺(tái)182347表6：固定資產(chǎn)建設(shè)總投資估算表單位：元、萬元序號(hào)投資內(nèi)容及名稱規(guī)格單位數(shù)量單價(jià)(元)投資額(萬元)一土地征用費(fèi)M2670003002010二綜合樓M22000600120三生產(chǎn)車間及庫房M212000400480四廠區(qū)地板及花園M228000150420五廠區(qū)圍墻及衛(wèi)生環(huán)保設(shè)施300六大門及門衛(wèi)室套110七機(jī)械設(shè)備7657本項(xiàng)目建設(shè)性總投資估算4840萬元。四、預(yù)備費(fèi)按投資額的6％計(jì)算。二、建筑費(fèi)用綜合辦公用房按每平方米600元計(jì)算；廠房及庫房按每平方米400元計(jì)算；廠區(qū)水泥地板花園建設(shè)費(fèi)按每平方米150元計(jì)算；公司大門及門衛(wèi)室按100000元估算。具體估算方法是按當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)價(jià)計(jì)算建筑費(fèi)用；機(jī)械設(shè)備按科研部門提供單價(jià)加運(yùn)費(fèi)計(jì)算；技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)按照與科究部門商談的實(shí)價(jià)計(jì)算。3安全生產(chǎn)員292質(zhì)檢化驗(yàn)491技術(shù)研究49表5：公司勞動(dòng)定員配置表單位：人 序號(hào)職能名稱人數(shù)序號(hào)職能名稱人數(shù)一公司領(lǐng)導(dǎo)3七生產(chǎn)二部60二經(jīng)　理　部3八生產(chǎn)三部20三采　購　部5九銷　售　部14四財(cái)　務(wù)　部3十后　勤　部30五技術(shù)研究部109董事長后 勤 部銷 售 部生產(chǎn)三部生產(chǎn)二部生產(chǎn)一部技術(shù)研究部財(cái) 務(wù) 部采 購 部經(jīng) 理 部副總經(jīng)理總經(jīng)理基地建設(shè)后勤服務(wù)產(chǎn)品銷售市場(chǎng)調(diào)查辣椒粉生產(chǎn)辣椒碎生產(chǎn)辣椒圈生產(chǎn)會(huì)計(jì)經(jīng)濟(jì)核算原材料采購行政計(jì)劃接待技術(shù)質(zhì)檢化驗(yàn)檢查圖6：公司生產(chǎn)經(jīng)營職能配備圖二、定員按照各職能部門人員配備的崗位需求，根據(jù)本公司的生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際，勞動(dòng)定員208名。監(jiān)事會(huì)董事長董事會(huì)執(zhí)行經(jīng)理采 購 部經(jīng) 理 部后 勤 部銷 售 部生產(chǎn)三部生產(chǎn)二部生產(chǎn)一部技術(shù)研究部財(cái) 務(wù) 部圖5：公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖第二節(jié)　人員配備和定員一、人員配備根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營的需要，為使每個(gè)崗位配備適當(dāng)?shù)娜藛T，做到人盡其才，分工明確，各負(fù)其責(zé)，任務(wù)到人，保證勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高。在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，走“公司＋基地＋農(nóng)戶＋市場(chǎng)”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展路子，實(shí)行職能管理形式。實(shí)行“股東大會(huì)”管權(quán)，“董事會(huì)”決策，“董事長”執(zhí)行，“監(jiān)事會(huì)”監(jiān)督的現(xiàn)代企業(yè)管理機(jī)制。因此，該項(xiàng)目在食品衛(wèi)生、安全方面，列入重要內(nèi)容來抓，從原料選擇、加工過程，直至成品包裝，將食品安全放在首位，改變觀念，認(rèn)識(shí)自己，主動(dòng)融入世界潮流，出奇制勝，在食品工業(yè)方面展示特色，勇往直前。食品安全自然成了人們關(guān)注的焦點(diǎn)，特別是進(jìn)入世界貿(mào)易組織后，對(duì)食品的要求已非傳統(tǒng)的概念，而是以科技要求和人類健康為根本。第二類防雷建筑物，防雷引下線沖擊接地電阻不應(yīng)大于10Ω，其它屬于第三類防雷建筑物，整個(gè)建筑物面組成不大于1010米的網(wǎng)絡(luò)，煙囪采用避雷針保護(hù)，防雷引下線沖擊接地電阻不應(yīng)大于30Ω。（八）依照《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》GB9005794易燃危險(xiǎn)環(huán)境為2區(qū)的建筑物為第二類防雷建筑物，其他非易燃物所屬第三類防雷建筑物，本設(shè)計(jì)在生產(chǎn)主廠房建筑物屋面設(shè)避雷帶。（七）供電負(fù)荷等級(jí)，電源數(shù)量及消防設(shè)施用電可靠性。本工程消防給水，新建消防水池一座800m3，消防水泵房一棟、泵房內(nèi)設(shè)消防水泵、泡沫發(fā)生裝置，泡沫比例混合器，泡沫液儲(chǔ)罐等，能滿足消防要求。（四）對(duì)一般生產(chǎn)廠房不進(jìn)行室內(nèi)裝修，控制室的裝修材料采用耐火的非燃材料。（二）根據(jù)生產(chǎn)類別及耐火等級(jí)的不同，嚴(yán)格控制建筑的防火分區(qū)占地面積及防火間距，并滿足安全疏散要求。粉碎車間，由于生產(chǎn)過程有粉塵產(chǎn)生，當(dāng)粉塵量積聚到一定的程度時(shí)，有發(fā)生火災(zāi)的危險(xiǎn)，火災(zāi)危險(xiǎn)性為乙類。各車間應(yīng)設(shè)有專職安全員和安全小組，安全小組由車間領(lǐng)導(dǎo)及兼職安全員組成。十一、安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備本廠將設(shè)安全衛(wèi)生管理機(jī)構(gòu)，即安全科、保衛(wèi)科，其主要任務(wù)是對(duì)生產(chǎn)過程中安全衛(wèi)生實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化管理，檢查和消除生產(chǎn)過程中的各種危險(xiǎn)和有害因素，負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行勞動(dòng)保護(hù)政策、法令以及進(jìn)行安全衛(wèi)生培訓(xùn)、教育，防止發(fā)生事故，避免各種損失。九、采光照明技術(shù)措施工作室以明燈依據(jù)環(huán)境條件，廠房結(jié)構(gòu)和工藝裝置條件選型配置一般選用熒光燈、白熾燈等。包括救護(hù)人員使用的防毒面具、防護(hù)口罩、防護(hù)眼鏡、氧氣、呼吸器、氧氣再生器、人工呼吸器、救護(hù)車等。在各操作場(chǎng)設(shè)置洗眼器及洗手池。（三）工藝裝置排出的廢氣采取集中高空遠(yuǎn)距離排放，減少有害物質(zhì)的污染。七、防毒防塵技術(shù)措施（一）在原料車間內(nèi)存有大量粉塵，為改善操作環(huán)境，選用設(shè)備本身帶有真空吸塵器，可以有效防塵。皮帶運(yùn)輸機(jī)裝有防機(jī)械、防偏裝置、沿皮帶機(jī)另隔一定距離裝有緊急停車開關(guān)，皮帶機(jī)轉(zhuǎn)動(dòng)設(shè)備兩旁均有欄桿和安全通道。各工藝生產(chǎn)場(chǎng)所均設(shè)安全接地裝置，并與變壓器中性點(diǎn)接地體相連，必要時(shí)在生產(chǎn)場(chǎng)所周圍加裝輔助接地體，全廠所有接地體相連，構(gòu)成全廠接地網(wǎng)。所有火災(zāi)危險(xiǎn)場(chǎng)所的工藝生產(chǎn)裝置及其結(jié)構(gòu)構(gòu)筑物，一般均屬第二類防雷考慮，防直擊雷或感應(yīng)雷，其他建筑物屬第三類防雷，考慮防直擊雷，并作接電體裝置，在全廠考慮區(qū)域性設(shè)防，并設(shè)防直擊雷裝雷。建立健全全廠消防水系統(tǒng)設(shè)有一套完善的消防水系統(tǒng)，室外給水管網(wǎng)為環(huán)狀管網(wǎng)，在室外管網(wǎng)上設(shè)置了室外消防栓，期間距120m，保護(hù)半徑150m，覆蓋面積達(dá)到規(guī)范要求，在室內(nèi)除設(shè)置全廠性消防水設(shè)施外，還按《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》配備滅火器。主要裝置的儀表控制系統(tǒng)采用DCS對(duì)主要工段及輔助工段的重要參數(shù)進(jìn)行集中監(jiān)視和監(jiān)控，在主要高壓回路及高壓設(shè)備上設(shè)置聯(lián)鎖控制系統(tǒng)，在主要點(diǎn)設(shè)置報(bào)警系統(tǒng)，能做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)及時(shí)處理。為了確保安全生產(chǎn)，在工藝設(shè)計(jì)中設(shè)有安全聯(lián)鎖和事故緊急停車措施。根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的要求，劃分不同的生產(chǎn)火災(zāi)危險(xiǎn)類別，以正確選擇各類廠房的耐火等級(jí)結(jié)構(gòu)類型，采取相應(yīng)的防火措施，各廠房要考慮設(shè)置安全出口，配備必要的消防設(shè)備。（二）噪聲聲源在生產(chǎn)中分布散，主要為空氣動(dòng)力性噪聲，機(jī)械性噪聲和電磁性噪聲。第九章 勞動(dòng)保護(hù)及安全衛(wèi)生第一節(jié) 勞動(dòng)保護(hù)及安全衛(wèi)生一、設(shè)計(jì)依據(jù)勞動(dòng)部第3號(hào)令《建設(shè)項(xiàng)目（工程）、勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》勞動(dòng)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、規(guī)程。大氣：TSP、SONO粉塵。其它第六節(jié) 綠化概況綠化面積大，綠化系數(shù)為30%。第五節(jié) 建設(shè)項(xiàng)目擬采取的防治措施及預(yù)期治理效果圖表內(nèi)容類型 排放泵編號(hào)污染物名稱防治措施預(yù)期治理效果大氣污染物施工期土石方開挖揚(yáng)塵粉塵噴灑水霧及時(shí)壓實(shí)，縮短施工期減少物塵及粉塵排放，降低揚(yáng)塵影響范圍和影響時(shí)間汽車運(yùn)輸建筑施工營運(yùn)期破碎機(jī)粉塵布袋收塵除塵效率98%水污染物無固體污染物施工期棄土石方垃圾及時(shí)清運(yùn)合適地方處置無堆存施工垃圾營運(yùn)期備料廢棄辣椒把外運(yùn)作有機(jī)肥無堆存包裝過程廢棄邊角料回收利用無堆噪聲施工期采取白天施工的方式，縮短施工期，施工噪聲達(dá)到GB1253290《建筑施工聲界限值標(biāo)準(zhǔn)》?！稅撼粑廴九欧艠?biāo)準(zhǔn)》GB1455493中的表1二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)?！洞髿馕廴疚锞C合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB162971996中的表2二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)?！冻鞘袇^(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB30961993中的三類標(biāo)準(zhǔn)。第四節(jié) 設(shè)計(jì)采用的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)一、環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)《環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB30951996中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB38382002中的三類標(biāo)準(zhǔn)。正常操作下聲級(jí)約8095dB。包裝車間產(chǎn)生的廢舊包裝材料，收集整理后及時(shí)賣出，保持廠區(qū)衛(wèi)生清潔。二、對(duì)水環(huán)境的影響項(xiàng)目建成營運(yùn)后，無生產(chǎn)廢水產(chǎn)生，只存在少量的生活污水，對(duì)水環(huán)境影響不大。第三節(jié) 營運(yùn)期環(huán)境影響分析一、對(duì)空氣環(huán)境的影響項(xiàng)目建成營運(yùn)后，粉碎機(jī)粉碎的辣椒產(chǎn)生粉塵、經(jīng)吸塵罩吸至布袋收塵器收塵后徑15m高排氣筒排放。對(duì)環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生污染影響。三、對(duì)水環(huán)境影響，施工期用水量很少，施工期無廢水排放，對(duì)水環(huán)境無影響。該項(xiàng)目的設(shè)備安裝內(nèi)容主要包括：切辣機(jī)、粉碎機(jī)、篩選機(jī)、包裝機(jī)等。地下水、水質(zhì)情況較好，主要用于飲用水源。第八章 環(huán)境保護(hù)第一節(jié) 廠區(qū)環(huán)境現(xiàn)狀與分析本工程廠址位于丘北工業(yè)園區(qū)，距縣城2公里，緊接新城區(qū)，常年風(fēng)向?yàn)闁|南風(fēng)，廠址坐北朝南，正南面是丘（北）廣（南）公路過境線60米大道緊連新城區(qū)，正東面距50米是錦屏鎮(zhèn)阿拐村，西面距20米園區(qū)通道是丘北金鑫貿(mào)易有限公司，北面地表為旱地，植被為季節(jié)性農(nóng)作物和樹林覆蓋，空氣質(zhì)量較好。六、本項(xiàng)目建設(shè)成投產(chǎn)后，應(yīng)對(duì)職工加強(qiáng)宣傳教育，全員樹立節(jié)能降耗的觀念，同時(shí)應(yīng)在企業(yè)內(nèi)部建立完善的能源管理體系，配備專職和兼職能源管理人員，完善能源計(jì)量器具，達(dá)到GB/T171671997《企業(yè)能源計(jì)量器具配備和管理導(dǎo)則》中的要求，做到節(jié)能管理，嚴(yán)把技術(shù)質(zhì)量關(guān)。四、本項(xiàng)目定型的設(shè)備均選用國產(chǎn)優(yōu)質(zhì)設(shè)備，性能高、能耗低。二、本項(xiàng)目工藝流程簡捷、設(shè)備布置盡量利用位差實(shí)現(xiàn)物料的輸送、布置緊湊、設(shè)備利用率高。第七章 節(jié) 能第一節(jié) 能耗指標(biāo)分析本項(xiàng)目以國家能源政策為基礎(chǔ)，以行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)繩，采取一系列措施達(dá)到節(jié)約能源，降低消耗為目的，項(xiàng)目全年耗電180萬度。配置HP公司企業(yè)級(jí)