【正文】 際運行經(jīng)驗，可滿足生產(chǎn)消防設(shè)施供電要求。（八）依照《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》GB9005794易燃危險環(huán)境為2區(qū)的建筑物為第二類防雷建筑物，其他非易燃物所屬第三類防雷建筑物，本設(shè)計在生產(chǎn)主廠房建筑物屋面設(shè)避雷帶。室外框架防直擊雷利用廠房屋面防雷網(wǎng)。第二類防雷建筑物，防雷引下線沖擊接地電阻不應(yīng)大于10Ω，其它屬于第三類防雷建筑物，整個建筑物面組成不大于1010米的網(wǎng)絡(luò)，煙囪采用避雷針保護(hù)，防雷引下線沖擊接地電阻不應(yīng)大于30Ω。第三節(jié)　食品衛(wèi)生“民以食為天”，食以健為本，這是古往今來人類的共同追求。食品安全自然成了人們關(guān)注的焦點，特別是進(jìn)入世界貿(mào)易組織后，對食品的要求已非傳統(tǒng)的概念，而是以科技要求和人類健康為根本。丘北是中國辣椒之鄉(xiāng)，丘北辣椒紅滿天下，如何讓丘北辣椒走向世界，如何保護(hù)消費者的健康，如何保護(hù)人類的生命安全，是辣椒食品制造者義不容辭的社會責(zé)任。因此，該項目在食品衛(wèi)生、安全方面，列入重要內(nèi)容來抓，從原料選擇、加工過程，直至成品包裝，將食品安全放在首位，改變觀念，認(rèn)識自己，主動融入世界潮流，出奇制勝，在食品工業(yè)方面展示特色，勇往直前。第十章　企業(yè)組織與勞動定員第一節(jié)　組織機構(gòu)某工貿(mào)有限公司，屬于私營股份制企業(yè)。實行“股東大會”管權(quán)，“董事會”決策，“董事長”執(zhí)行，“監(jiān)事會”監(jiān)督的現(xiàn)代企業(yè)管理機制。并制訂了《公司章程》、《某工貿(mào)有限公司內(nèi)部管理規(guī)定》、《財務(wù)制度》、《食品衛(wèi)生安全制度》等，以制度管人，以制度保障食品安全，以管理促效益。在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，走“公司＋基地＋農(nóng)戶＋市場”的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展路子，實行職能管理形式。具體如圖5所示。監(jiān)事會董事長董事會執(zhí)行經(jīng)理采 購 部經(jīng) 理 部后 勤 部銷 售 部生產(chǎn)三部生產(chǎn)二部生產(chǎn)一部技術(shù)研究部財 務(wù) 部圖5：公司組織機構(gòu)設(shè)置圖第二節(jié)　人員配備和定員一、人員配備根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營的需要，為使每個崗位配備適當(dāng)?shù)娜藛T，做到人盡其才，分工明確，各負(fù)其責(zé)，任務(wù)到人，保證勞動生產(chǎn)率的提高。其職能如圖6所示。董事長后 勤 部銷 售 部生產(chǎn)三部生產(chǎn)二部生產(chǎn)一部技術(shù)研究部財 務(wù) 部采 購 部經(jīng) 理 部副總經(jīng)理總經(jīng)理基地建設(shè)后勤服務(wù)產(chǎn)品銷售市場調(diào)查辣椒粉生產(chǎn)辣椒碎生產(chǎn)辣椒圈生產(chǎn)會計經(jīng)濟(jì)核算原材料采購行政計劃接待技術(shù)質(zhì)檢化驗檢查圖6：公司生產(chǎn)經(jīng)營職能配備圖二、定員按照各職能部門人員配備的崗位需求，根據(jù)本公司的生產(chǎn)經(jīng)營實際，勞動定員208名。具體如表5所示。表5：公司勞動定員配置表單位：人 序號職能名稱人數(shù)序號職能名稱人數(shù)一公司領(lǐng)導(dǎo)3七生產(chǎn)二部60二經(jīng)　理　部3八生產(chǎn)三部20三采　購　部5九銷　售　部14四財　務(wù)　部3十后　勤　部30五技術(shù)研究部1091基地建設(shè)及原料定位651技術(shù)研究492機修、駕駛員452質(zhì)檢化驗493炊　事　員653安全生產(chǎn)員294勤雜及保衛(wèi)4六生產(chǎn)一部60合　　計208第十一章　投資費用估算與資金籌措第一節(jié)　建設(shè)性投資估算本項目建設(shè)性投資包括固定資產(chǎn)價值、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費、預(yù)備費和建設(shè)期貸款利息。具體估算方法是按當(dāng)?shù)厥袌鰞r計算建筑費用；機械設(shè)備按科研部門提供單價加運費計算；技術(shù)轉(zhuǎn)讓費按照與科究部門商談的實價計算。即：一、土地征用費按實際與城建部門征用額計算。二、建筑費用綜合辦公用房按每平方米600元計算；廠房及庫房按每平方米400元計算；廠區(qū)水泥地板花園建設(shè)費按每平方米150元計算；公司大門及門衛(wèi)室按100000元估算。三、機械設(shè)備購置費按廠家及科研部門提供的價格加運雜費計算。四、預(yù)備費按投資額的6％計算。五、‰計算。本項目建設(shè)性總投資估算4840萬元。具體分項估算如表6所示。表6：固定資產(chǎn)建設(shè)總投資估算表單位：元、萬元序號投資內(nèi)容及名稱規(guī)格單位數(shù)量單價(元)投資額(萬元)一土地征用費M2670003002010二綜合樓M22000600120三生產(chǎn)車間及庫房M212000400480四廠區(qū)地板及花園M228000150420五廠區(qū)圍墻及衛(wèi)生環(huán)保設(shè)施300六大門及門衛(wèi)室套110七機械設(shè)備76571輪切辣椒圈設(shè)備臺11645272辣椒碎設(shè)備臺1823473辣椒粉設(shè)備臺679八辦公設(shè)備35九化驗、檢驗設(shè)備40十技術(shù)轉(zhuǎn)讓費130十一供水設(shè)備費套120十二供電設(shè)備及安裝套140十三計　量　器30十四預(yù)　備　費萬元44006%260十五建設(shè)期貸款利息萬元3000‰180十六建設(shè)性投資總額4840第二節(jié)　鋪底流動資金估算本項目主要是辣椒產(chǎn)品開發(fā)。辣椒是年生產(chǎn)植物，季節(jié)性強，項目年銷耗辣椒干12000噸，僅辣椒一項就需要流動資金8400萬元。因此，該項目鋪底流動資金估算1800萬元。第三節(jié)　資金籌措及計劃安排該項目總投資6640萬元。其中：建設(shè)性投資4840萬元，％；鋪底流動資金1800萬元，%。一、投資籌措該項目固定投資4840萬元中，由企業(yè)自籌1440萬元，申請省級補助300萬元，州級補助60萬元，縣級補助40萬元，商請銀行貸款3000萬元。流動投資1800萬元，由企業(yè)自籌800萬元，商請銀行貸款1000萬元。二、投資計劃安排該技改擴建投資項目，建設(shè)期1年，從2007年11月份動工?？偼顿Y4840萬元，第一年計劃投資4840萬元，第二年計劃投資1800萬元流動資金投入試產(chǎn)。具體實施進(jìn)度如表7所示。表7：項目工程進(jìn)度計劃表年、月份工程名稱2007年2008年10111212345678910項目考察、市場調(diào)研、可行性研究報告審批項目籌建準(zhǔn)備初步設(shè)計及審查場地三通及土方平整施工設(shè)計、設(shè)備訂貨土建施工設(shè)備進(jìn)廠人員培訓(xùn)設(shè)備、管道安裝水、電設(shè)備安裝調(diào)試、試車、驗收正式投入試產(chǎn)第十二章　生產(chǎn)成本費用估算第一節(jié)　成本費用估算的依據(jù)構(gòu)成總成本費用是由外購原材料、燃料、動力、工資及福利費、修理費、維簡費、攤銷費、利息支出和其他費用等組成。該項目估算的依據(jù)是：一、外購原材料按實際購價加運雜費計算；二、水電費按當(dāng)?shù)刈詠硭块T、電力部門實收價格計算；三、工資按全廠估算職工人數(shù)每人年工資總額7200元；四、工會經(jīng)費、%計提；五、養(yǎng)老、％計算；六、固定資產(chǎn)折舊及攤銷費根據(jù)國家《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》規(guī)定：“房屋建筑物最短為20年”和“機器設(shè)備最短為10年”，因此綜合按15年分?jǐn)傉叟f計算；七、機械維修費按機器折舊額的40％計算；八、‰計算；九、其他費用按銷售總額的2％計提；十、管理費用按銷售總額的10％計提。第二節(jié)　生產(chǎn)經(jīng)營總成本產(chǎn)品制造成本，是由直接材料、直接工資、其他直接支出和制造費用等四大類構(gòu)成的。在可行性研究中，管理費用、財務(wù)費用和銷售費用要求計算在成本費用內(nèi)，即構(gòu)成總成本費用。本項目年產(chǎn)辣椒制品7000噸，其中：主產(chǎn)品產(chǎn)量5000噸，副產(chǎn)品產(chǎn)量2000噸。生產(chǎn)總成本費用11590萬元。具體分項估算如表8所示。表8：生產(chǎn)總成本費用估算表單位：元、萬元序號費用名稱計算單位數(shù)量單價(元)金額(萬元)備注一原料辣椒干(全紅)噸1200070008400辣椒圈（絲）率34%辣椒碎率40%辣椒粉率75%二包　　裝14021紙　　箱萬只206000012辣椒圈、絲、碎包裝22內(nèi)　　袋萬只20800016110公斤23辣椒料包裝萬只40100004130公斤三水 電 費9331水　　費萬噸10250002532電　　費萬度180380068四其它費用30五工資人2087200150人均月工資600元六工會經(jīng)費、福利及職教費元150%26七養(yǎng)老、失業(yè)保險金元150%36八折　舊　費萬元440015年/萬元293九大　修　費年5140%/年20十管 理 費萬元1502010%1502十一銷售費用萬元150206%900十二流動資金利息萬元1000‰35十三總成本費用11590在總成本費用11590萬元中，固定成本費用2027萬元，變動成本費用9563萬元，經(jīng)營成本費用11100萬元。第十三章　財務(wù)分析與評價第一節(jié)　銷售收入該項目年內(nèi)銷售收入計算方法是指所生產(chǎn)的各種辣椒制品的主品和副產(chǎn)品所得的財務(wù)收入。其計價辣椒圈是按近兩年來本公司實際銷售價格計算，辣椒碎參照科研部門提供機械設(shè)備及技術(shù)轉(zhuǎn)讓時給予保護(hù)價的90％計價。因此，在可行性研究中，年產(chǎn)品是按全部出售考慮，故年銷售收入視同按現(xiàn)行綜合價格計算的總產(chǎn)值。按照擬訂年產(chǎn)辣椒制品主產(chǎn)品5000噸，副產(chǎn)品2000噸，總產(chǎn)品7000噸，年銷售收入15020萬元。具體分析項目品種如表9所示。表9：產(chǎn)品產(chǎn)量及銷售金額估算表單位：元、萬元序號產(chǎn)量名稱計量單位數(shù)量單價(元)金額(萬元)一主 產(chǎn) 品噸50001370011辣 椒 圈（絲）噸200028000560012辣椒碎噸200030000600013辣椒粉噸1000210002100二副 產(chǎn) 品噸2000132021辣 椒 米噸1200300036022辣椒角噸8001200960三銷售收入合計噸700015020第二節(jié)　財務(wù)分析該項目建成投產(chǎn)后年估算銷售收入15020萬元，生產(chǎn)總成本費用11590萬元，利稅總額3430萬元。具體分析如表10所示。表10：損　益　表單位：萬元序號年份金額科目投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)經(jīng)營期234567生產(chǎn)經(jīng)營負(fù)荷(%)5075100100100100一生產(chǎn)經(jīng)營銷售收入75101126515020150201502015020二生產(chǎn)經(jīng)營總成本6954985111590115901159011590三利 稅 總 額55614143430343034303430四銷 售 稅 金46269392392392392341增　值　稅42964485885885885842城市建設(shè)維護(hù)費21324343434343教 育 費 附 加9131717171744地方教育附加345555五稅 潤 總 額947212507250725072507六 所　得　稅620827827七稅 后 利 潤947212507188716801680銷售收入及銷售稅金、利潤分配計算一并列入損益表。產(chǎn)品增值稅為價外稅，減去進(jìn)項后，稅率為17％。城鄉(xiāng)建設(shè)維護(hù)稅為增值稅的5%；教育附加費為增值稅的2%；地方教育附加費為增值稅的1%；企業(yè)所得稅稅率為20%，按《中共云南省委、云南省人民政府關(guān)于加快非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展若干意見》中提出稅費方面的主要政策，如：新辦企業(yè)、確定為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重點龍頭企業(yè)