【導讀】改擴建年產500噸白廠絲生產車間一個；繭站，建筑面積8000平方米，年烘干繭1200噸；改造污水處理工程及相關配套工程。來，我國繭絲綢行業(yè)迅猛發(fā)展，一舉成為世界絲綢生產和出口大國。長達5年之久的調整。1999年之后，絲綢行業(yè)才實現(xiàn)了扭虧為盈，出。白廠絲是由蠶絲繅制而成，是生態(tài)學非污染天然纖維，具有其它纖維及加工品無可替代的獨特性能。易量的80%以上，在我國的經濟發(fā)展和社會就業(yè)中發(fā)揮著重要作用，也對國際生絲貿易有著重要影響。世界絲綢業(yè)競爭加劇，對我國帶來了劇烈的挑戰(zhàn)和沖擊。特別是印度，目前已經成為世界絲綢第二大生。產國家和第一大消費國家。加之其他東南亞國家，部分非洲國家和獨。展起突破性作用的產品。我國只有42．6%；意大利無梭織機比例達90%以上，而我國僅為15．4%。絲綢原料性產品超過最終產品的需求，導致原料性產品不斷下降。早在6000年前的半坡氏族時期，陜西先民們就已經掌握了。盡管2020年陜西繭絲綢產業(yè)的發(fā)。項目的實施具有較大的社會效益。

　　

【正文】 及服務系統(tǒng) 5 4 9 1 公司高層管理 2 2 2 生產經營管理系統(tǒng) 3 3 3 市場及 銷售 4 4 合計 125 人員來源 項目管理人員、技術人員采取部分面向社會公開招聘，部分由公司委派相結合的用人機制。 其他大部份管理人員、工程技術人員、生產工人、服務人員等，均直接向社會公開招聘，根據專業(yè)技能要求和崗位要求堅持公開、公正、任人唯賢、擇優(yōu)錄取的原則，經培訓和試用后正式錄用者須按照我國《勞動法》的規(guī)定與公司簽訂勞動合同，雙方共同履行合同內容。 員工培訓計劃 該項目建成后，對員工必須進行分批、分項、定期和不定期培訓，年產 500 噸白廠絲生產線改擴建項目 申請報告 2020年 10月 39 每年的培訓課時不低于 40 小時。培訓內容包括 ：基本勞動制度，廠規(guī)、廠紀培訓，員工的安全知識培訓要聘請有關安全部門進行專題培訓，員工的崗位技能培訓也要聘請專家及專業(yè)人士進行培訓。從事特殊工種的員工必須在專業(yè)技術部門進行培訓，經考試合格方能上崗。對全體員工應進行有計劃的培訓深造，以滿足企業(yè)可持續(xù)發(fā)展所需的人才。 年產 500 噸白廠絲生產線改擴建項目 申請報告 2020年 10月 40 第六章 投資估算和資金籌措 投資估算編制依據及說明 （ 1）國家有關基本建設投資的規(guī)定及目前普遍采用的技術經濟指標與參數(shù)。 （ 2）國家發(fā)展和改革委、建設部 2020 年頒布實施的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》（第三 版）。 （ 3）本項目可行性研究報告確定的項目工程建設方案，各專業(yè)提供的技術經濟數(shù)據及參數(shù)。 （ 4）項目建設單位生產經營中積累的有關資料和數(shù)據。 （ 5）土建工程：根據陜西省及當?shù)赜嘘P土建工程預算定額，參照同類工程預決算指標進行估算。 （ 6）設備購置費：設備購置費按收集到的市場價或生產廠家報價估算確定。 （ 7）流動資金：采用擴大比例法進行估算。 經估算，本項總投資 3800 萬元，其中：工程費用 萬元，其他費用 萬元，基本預備費 ，建設期利息 萬元，鋪底流動資金 1368 萬元。詳見如下投資估算表。 年產 500 噸白廠絲生產線改擴建項目 申請報告 2020年 10月 41 投 資 估 算 表 單位：萬元 序號 工程或費用名稱 建安工程 設備購置 其他費用 合計 一 建設投資 1 工程費用 年產 500噸白廠絲生產車間 10座大型熱風自動循環(huán)烘繭站 副產品加工生產線 污水處理工程 配套水電工程 2 工程建設其他費用 建設單位管理費 工程建設監(jiān)理費 勘察設計費 人員培訓費 辦公家具購置費 3 預備費 二 鋪底流動資金 三 建設期利息 總投資 資金籌措 經估算本項目總投資為 3800 萬元， 其中 固定資產 投資 萬元，鋪底流動資金 1368萬元 。資金來源渠道如下： 建設單位自籌 2100萬元，占總投資的 %； 申請銀行貸款 1500萬元，占總投資的 %； 申請 補助 200萬元，占總投資的 %。 年產 500 噸白廠絲生產線改擴建項目 申請報告 2020年 10月 42 資金使用計劃 本項目總投資 為 3800 萬元 ， 資金使用計劃：用于 固定資產 投資 萬元，用于建設期利息 萬元，用于流動資金 1368 萬元。 其中建設期第一年投入資金 2680 萬元，建設期第二年投入資金1120萬元。 年產 500 噸白廠絲生產線改擴建項目 申請報告 2020年 10月 43 第七章 預期經濟社會效益 經濟效益初步評價依據 本項目經濟效益初步評價依據為國家計委、建設部 2020 年頒布實施的《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》（第三版，以下簡稱《方法與參數(shù)》）及國家最新財稅制度和行業(yè)有關規(guī)定。 本項目采用的所有價格均為目前的市場價格。在項目整個計算期內成本、 費用及效益計算使用的價格均為不變價格，以保證成本、費用及效益計算使用的價格在計算期內一致性及項目經濟評價結果的可比性。 經濟效益初步評價基礎數(shù)據 本項目基準折現(xiàn)率融資前、融資后分別為 13%、 15%。 本項目建設期 2年。 本項目計算期 10年。 本項目生產負荷為：生產第一年為 70%，第二年及以后為 100%。 本項目銷售稅金、增值稅、所得稅稅率如下：增值稅率為 13%，城鄉(xiāng)維護建設稅為增值稅的 5%，教育費附加為增值稅的 3%，所得稅率為 25%。銷售稅金、增值稅、所得稅數(shù)據詳見經濟評價附表 。 收入估算 本項目投產運營后 ，將 形成年產 白廠絲 500 噸、下腳繭 150 噸、蠶蛹 400 噸 、 副產品 50 噸 的生產能力，具體產品生產規(guī)模及結構如表年產 500 噸白廠絲生產線改擴建項目 申請報告 2020年 10月 44 71。 表 71 年產 500 噸白廠絲及副產品生產方案 序號 產品名稱 單位 產量 1 白廠絲 噸 500 2 下腳繭 噸 150 3 蠶 蛹 噸 400 4 副產品 噸 50 合 計 噸 1600 產品成本估算 （ 1）本項目人員數(shù)量為 125人，人均工資標準為 19500 元 /人年，福利費按 14%提取，年工資及福利費用為 萬元。 （ 2） 本項目原材料主要為 鮮蠶繭 和各種包裝材料，正常生產年份原材料購入費 。 （ 3） 本項目正常生產年份將新增用電量 36 萬度，按 元 /度計算，年新增用電費用為 萬元；新增用水量 萬噸，按每噸 元 /噸計算，年新增用水費用為 萬元；新增用煤 萬 噸，按 450 元 /噸計算，年新增用煤費用為 萬元。正常生產年份年動力費總計 。 本項目的維修費用按固定資產原值的 4%計提，固定資產折舊采用平均年限折舊法計算，其他制造費按照 4%計提，其他管 理費、其他銷售費用等其它費用均按 4%計提。 財務評價指標 按照《方法與參數(shù)》的有關規(guī)定，本項目財務評價進行了盈利能年產 500 噸白廠絲生產線改擴建項目 申請報告 2020年 10月 45 力指標、財務生存能力分析和償債能力分析。具體如下： 盈利能力分析 按照《方法與參數(shù)》的有關規(guī)定，本項目盈利能力指標計算了項目財務內部收益率、項目財務凈現(xiàn)值、項目資本金財務內部收益率、項目投資回收期和總投資收益率指標。 經計算，本項目各項財務評價指標如下： 年平均營業(yè)收入 13010萬元，年平均總成本費用為 ，年平均利潤總額 ，年平均上繳所得稅為 萬元，年平均凈利潤為 。 財務內部收益率（ FIRR） 按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務內部收益率（ FIRR）是指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率。其計算公式如下： 0)1()(1 ??? ??? tnt t F IR RCOCI （式中： CI 為現(xiàn)金流入， CO為現(xiàn)金流出，下同） 本項目全部投資財務內部收益率（ FIRR ）計算結果為稅前 %、稅后 %，均超過設定的基準收益率 13%和 15%。 財務凈現(xiàn)值（ FNPV） 按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財務凈現(xiàn)值（ FNPV）是指按行業(yè)的基準收益率或設定的折現(xiàn)率，將項目計算期內各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設期初的現(xiàn)值之和。 年產 500 噸白廠絲生產線改擴建項目 申請報告 2020年 10月 46 ?? ???? nt tct ICOCIF N P V 1 )1()( （式中 cI 為基準折現(xiàn)率） 本項目全部投資財務凈現(xiàn)值（ FNPV ）計算結果為稅前 萬元、稅后 。 投資回收期（ pt） 按照《方法與參數(shù)》的規(guī) 定，投資回收期（ pt）是指以項目的凈收益抵償全部投資（固定資產投資和流動資金）所需要的時間。其計算公式如下： 1?? 現(xiàn)正值年份數(shù)累計凈現(xiàn)金流量開始出投資回收期 當年凈現(xiàn)金流量 絕對值上年累計凈現(xiàn)金流量的? 本項目全部投資回收期（ pt）經計算為稅前 年，稅后 年 （含建設期 2年） 。 總投資收益率 按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，經計算本項目總投資收益率為 36%。 財務生存能力分析 按照《方法與參數(shù)》的有關規(guī)定，本項目編制財務計劃現(xiàn)金流量表，進行了財務生存能力分析。 經分析本項目財務生存能 力尚可。正常運營年每年的凈現(xiàn)金流量、項目累計盈余資金正常運營年份均大于 0，不會出現(xiàn)短期融資來維持運營（詳見財務計劃現(xiàn)金流量表）。 年產 500 噸白廠絲生產線改擴建項目 申請報告 2020年 10月 47 不確定性分析 盈虧平衡分析 當以生產能力利用率表示該項目的盈虧平衡點 BEP 時： %1 0 0???? 年銷售稅金及附加年可變總成本年產品銷售收入 年固定總成本BEP =% 即該項目生產能力達到設計生產能力的 %即可保本。項目盈虧平衡點較低，具有一定的抗風險能力，詳見經濟評價盈虧平衡分析附表及附圖。 財務評價結論 經計算，本項目各項財務評價指標較好。 年平均營業(yè)收入 13010萬元，年平均總成本費用為 ，年平均利潤總額 ，年平均上繳所得稅為 萬元，年平均凈利潤為 。 項目總投資收益率為 36%，項目財務內部收益率分別為 %、（所得稅前）和 %（所得稅后），項目資本金財務內部收益率為%，均高于本項目設定的 13%和 15%的財務基準收益率，項目投資回收期 稅前 年，稅后 年（含建設期 2年） 。 生存能力分析顯示本項目不會過分依賴短期融資來維持運營，財務生存能力尚可。 綜上所述，本項目經濟可行。 年產 500 噸白廠絲生產線改擴建項目 申請報告 2020年 10月 48 社會效益分析 調整農業(yè)產業(yè)結構，促進農業(yè)產業(yè)化的發(fā)展 農業(yè)產業(yè)結構調整，是對農產品品種和質量、農業(yè)區(qū)域布局和產后加工轉化進行全面調整的過程，也是農業(yè)科技進步，提高農業(yè)勞動者素質，轉變農業(yè)增長方式，促進農業(yè)向深度進軍的過程。 實行農業(yè)產業(yè)化經營，其基本內涵就是以市場為導向，以經濟效益為中心，依靠科技進步，對農業(yè)和農村經濟實行專業(yè)化生產、一體化經營、社會化服務、企業(yè)化管理，逐步形成產、供、銷一條龍和貿、工、農一體化的經營方式，通過規(guī)模經營使農民增收致富。通過采取“公司 +農戶 +協(xié)會 ”等形式， 可以帶動千家萬戶按照市場需求，進行專業(yè)化、集約化和規(guī)?；a，避免分散農戶自發(fā)調整結構所帶來的盲目性和趨同性，形成“政府調控市場、市場引導企業(yè)、企業(yè)帶動農戶”的結構調整新機制。本項目的建設，將以 陜西省紫陽縣康洪繭絲有限公司 成熟的生產經營管理經驗及技術能力為依托，充分利用當?shù)氐禺a資源，帶動項目所在地乃至全 市蠶桑 產業(yè)及相關產業(yè)向規(guī)?；?、產業(yè)化、科學化方向良性循環(huán)發(fā)展，這對于紫陽縣 蠶桑 產業(yè)結構調整，促進農業(yè)產業(yè)化的發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義。 經測算，項目達產年可使項目區(qū)農戶直接增加經濟收入 2020 萬元，每畝單產增收 800 元，戶均 6546元，人均 1636元。 打造 繅絲 產業(yè)龍頭企業(yè)，帶動地方經濟持續(xù)發(fā)展 地方經濟的發(fā)展，應因地制宜，確立自己的主導產業(yè)和產品，充分發(fā)揮本地區(qū)資源優(yōu)勢，確立具有當?shù)靥厣闹鲗Мa業(yè)，培養(yǎng)優(yōu)勢產年產 500 噸白廠絲生產線改擴建項目 申請報告