【正文】 第三十九條 驗(yàn)收合格并已付款的采購(gòu)項(xiàng)目由采購(gòu)人員將發(fā)貨票、支票存根登記后交與收貨部簽收。不允許采購(gòu)人員或供應(yīng)廠、商直接交與所需部門。第三十七條 非酒店業(yè)務(wù)用車必須經(jīng)過(guò)采購(gòu)部經(jīng)理或酒店領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第三十五條 司乘人員必須遵守車輛維護(hù)保養(yǎng)的各項(xiàng)制度；必須遵守各項(xiàng)交通法規(guī)。禁止食品與其他貨物混裝，保證食品衛(wèi)生。采購(gòu)部的車輛僅對(duì)不具備送貨條件的采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行運(yùn)輸。與相關(guān)部門的人員搞好關(guān)系，做好報(bào)關(guān)、報(bào)驗(yàn)工作。交稅過(guò)關(guān)后方能提貨，檢疫合格后方能使用。第二款 進(jìn)口食品到貨后，首先辦理動(dòng)植物、衛(wèi)生檢疫報(bào)驗(yàn)手續(xù)。然后完整、準(zhǔn)確地填制報(bào)關(guān)單，附交合法、齊全、有效的報(bào)關(guān)單證向海關(guān)辦理報(bào)關(guān)手續(xù)。（六）采購(gòu)項(xiàng)目的報(bào)關(guān)與報(bào)驗(yàn)第三十條 進(jìn)口項(xiàng)目入關(guān)到貨后均需由專職報(bào)關(guān)、報(bào)驗(yàn)員按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)關(guān)、報(bào)驗(yàn)。第二十九條 由于市場(chǎng)變化或其他原因造成購(gòu)買時(shí)價(jià)格高于有效訂單報(bào)價(jià)或數(shù)量多于有效訂單數(shù)量時(shí)，必須重新辦理補(bǔ)缺申請(qǐng)。第二十七條 對(duì)于期貨或供需雙方認(rèn)為必須簽約的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，首先要與供應(yīng)廠、商認(rèn)真洽談?dòng)嘘P(guān)業(yè)務(wù)的細(xì)節(jié)，主動(dòng)向主管請(qǐng)示匯報(bào)；在達(dá)成協(xié)議后，簽訂供需合同，經(jīng)雙方法人代表簽字并取得合法公證后方能生效。所有購(gòu)買活動(dòng)必須依據(jù)有效訂單規(guī)定的項(xiàng)目、數(shù)量、價(jià)格時(shí)限、供應(yīng)廠、商及其他要求進(jìn)行。同時(shí)注索相關(guān)單證。第二十五條 經(jīng)審批簽字的采購(gòu)單返回采購(gòu)部后，由采購(gòu)部主管統(tǒng)一注冊(cè)登記后分發(fā)有關(guān)部門。第二十三條 所有采購(gòu)項(xiàng)目經(jīng)審批成為有效訂單后，方能實(shí)施購(gòu)買。第三款 其他申請(qǐng)單均經(jīng)采購(gòu)部主管、計(jì)財(cái)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字后，即為有效訂單。第一款 經(jīng)授權(quán)廚師長(zhǎng)簽字并完成報(bào)價(jià)后的“廚房每日市場(chǎng)訂單”即為有效訂單。（四）采購(gòu)項(xiàng)目的審批第二十條 “廚房每日市場(chǎng)訂單”以外的所有申請(qǐng)單在完成報(bào)價(jià)、主管審理后，必須經(jīng)采購(gòu)部主管審批簽字及登記后方可上報(bào)審批。第十九條 確屬疑難采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)部和使用部門雙方必須及時(shí)聯(lián)系溝通，研究對(duì)策。第十八條 所有采購(gòu)項(xiàng)目的擇商、報(bào)價(jià)必須由采購(gòu)部在充分準(zhǔn)備、掌握市場(chǎng)行情的條件下?lián)駜?yōu)確定； 使用部門有權(quán)了解所需物品的價(jià)格和提出質(zhì)疑。第十六條 對(duì)于有特殊要求的或需加工訂做的采購(gòu)項(xiàng)目，需方要作詳細(xì)說(shuō)明或提供完樣；供方按要求或完樣提供樣品，經(jīng)管理當(dāng)局授權(quán)人確認(rèn)簽字后方可進(jìn)一步洽談。屬國(guó)家控制進(jìn)口的項(xiàng)目在詢價(jià)同時(shí)由報(bào)關(guān)人員向國(guó)家有關(guān)部門辦理申報(bào)審批手續(xù)。第十四條 “國(guó)外采購(gòu)申請(qǐng)單”由采購(gòu)部主管直接負(fù)責(zé)。對(duì)其中有疑問(wèn)的內(nèi)容要與主管和申報(bào)部門授權(quán)人及時(shí)溝通。第十二條 “廚房每日市場(chǎng)訂單”直接報(bào)送采購(gòu)部食品的采購(gòu)主任，由其負(fù)責(zé)落實(shí)報(bào)價(jià)后，留存第一聯(lián)，其余三聯(lián)返送廚房及收貨部。第六款 特殊項(xiàng)目按有關(guān)規(guī)程隨機(jī)處理。第四款 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)一般項(xiàng)目需提前兩周提出申請(qǐng)。第二款 國(guó)內(nèi)加工訂做的項(xiàng)目需視生產(chǎn)周期提前提出申請(qǐng)。第十條 所有采購(gòu)項(xiàng)目的申請(qǐng)要加強(qiáng)計(jì)劃性，減少盲目性，提前填寫，留有余地。第三款 廚房直接正常消耗食品以外的國(guó)內(nèi)采購(gòu)項(xiàng)目填寫“國(guó)內(nèi)物資申購(gòu)表”，一式四聯(lián)，除最后一聯(lián)部門存留備查外，其余三聯(lián)報(bào)送采購(gòu)部。第一款 國(guó)外進(jìn)口項(xiàng)目填寫“國(guó)外采購(gòu)申報(bào)單”，一式兩聯(lián)，第一聯(lián)報(bào)送采購(gòu)部，第二聯(lián)部門存留備查。采購(gòu)部要認(rèn)真對(duì)待，及時(shí)予以答復(fù)。申請(qǐng)之前須查詢倉(cāng)庫(kù)是否有該項(xiàng)儲(chǔ)備，或在倉(cāng)庫(kù)多余物資中是否有代用品。申請(qǐng)之前須認(rèn)真核查庫(kù)存量及消耗量。第四條 相關(guān)人員在采購(gòu)、收貨過(guò)程中，必須遵循社會(huì)主義商業(yè)道德，努力提高業(yè)務(wù)水平，適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求；講究文明禮貌；遵紀(jì)守法；以酒店利益為重，相互監(jiān)督，相互配合，共同把好“糧草”關(guān)。第二條 采購(gòu)部是酒店采購(gòu)工作的專業(yè)部門，酒店所需物品原則上均由其統(tǒng)一購(gòu)買，其他部門有參與監(jiān)督、支持配合權(quán)，但一般不得自行采購(gòu)。查閱時(shí)要有借閱手續(xù)。所有通過(guò)電腦完成的報(bào)表必須打印至少一式二份，按類進(jìn)行裝訂，并要有專人負(fù)責(zé)保管。報(bào)出會(huì)計(jì)報(bào)表要按照規(guī)定做好報(bào)表說(shuō)明。編制會(huì)計(jì)報(bào)表一定要確保填列數(shù)字真實(shí)正確，內(nèi)容項(xiàng)目完整，邏輯關(guān)系清楚，說(shuō)明合理，上報(bào)及時(shí)。八、會(huì)計(jì)報(bào)表會(huì)計(jì)報(bào)表是按周、月、年度等會(huì)計(jì)報(bào)告期，正確及時(shí)地反映經(jīng)濟(jì)成果。尤其是對(duì)應(yīng)定期保存的帳表，應(yīng)列出清單，由專人保管。國(guó)府商務(wù)酒店帳簿的保管與會(huì)計(jì)記帳憑證的保管類同。會(huì)計(jì)帳簿的保管十分重要，雖然它可以通過(guò)電腦能打印出多份來(lái)，但由于電腦內(nèi)存有限，不能保留時(shí)間過(guò)長(zhǎng)的資料，必須存到磁盤上。電腦記帳可將所有會(huì)計(jì)資料存在磁盤上保存。同一科目下的明細(xì)帳實(shí)際上是通過(guò)不同的代碼來(lái)完成的。因此，它的帳簿實(shí)際上就是打印出來(lái)的電腦報(bào)表（以表代帳）。酒店對(duì)會(huì)計(jì)憑證的保管期限按現(xiàn)行的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行，保管期滿需要銷毀時(shí)，須開(kāi)列清單經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)。國(guó)府商務(wù)酒店的會(huì)計(jì)憑證是由計(jì)財(cái)部各個(gè)有關(guān)小部門按照一定的順序號(hào)，或按公司名稱分類存檔，并在封面上登記記帳憑證的日期、號(hào)碼等。既要審核記帳憑證的內(nèi)容是否與原始憑證相符，又要檢查所出帳的會(huì)計(jì)科目代號(hào)，以及金額有無(wú)差錯(cuò)。審核會(huì)計(jì)的記帳憑證工作十分重要。因此，國(guó)府商務(wù)酒店的付款憑證主要以支票號(hào)作憑證登記號(hào)，借貸方的內(nèi)容通過(guò)科目代號(hào)來(lái)表示。國(guó)府商務(wù)酒店的會(huì)計(jì)憑證主要有原始憑證和記帳憑證兩種。8．金庫(kù)內(nèi)不得存放易燃易爆物品和各種雜物，保證金庫(kù)絕對(duì)安全。6．取送現(xiàn)金必須通知保安人員護(hù)送，并使用安全包和專車，取送時(shí)要做到車等人，無(wú)關(guān)人員不得搭車。4．清點(diǎn)上交現(xiàn)金時(shí)要二人以上在場(chǎng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)立即報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和保安部。2．辦公室人員要認(rèn)真檢查門、窗是否牢固，存放現(xiàn)金及重要票據(jù)必須使用保險(xiǎn)柜，并定期變更密碼，保險(xiǎn)柜和辦公室的鑰匙要專人妥善保管，下班時(shí)保險(xiǎn)柜要鎖好，密碼打亂。酒店為購(gòu)建固定資產(chǎn)，購(gòu)入無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)支出，對(duì)外投資支出，罰沒(méi)捐贈(zèng)及其它與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的其它支出，不能列入成本費(fèi)用。要合理劃分收益性支出與資本性支出。同時(shí)，收入與其相關(guān)的成本費(fèi)用要相互配比，以正確核算各期損益。對(duì)于成本費(fèi)用，必須明確以下幾方面的核算原則。對(duì)于第一類營(yíng)業(yè)費(fèi)用，酒店規(guī)定了各類物品費(fèi)用消耗定額，定期召開(kāi)會(huì)議，反映研究費(fèi)用的支出情況，將費(fèi)用指標(biāo)層層分解落實(shí)到各部門，并由計(jì)財(cái)部監(jiān)督，各部門實(shí)際控制，努力降低費(fèi)用。第三類是非經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，是管理者無(wú)法直接控制的費(fèi)用。一是營(yíng)業(yè)費(fèi)用，主要是指客房、餐飲、商場(chǎng)等經(jīng)營(yíng)部門發(fā)生的直接費(fèi)用，是各個(gè)部門可以直接控制的費(fèi)用。加強(qiáng)成本控制，是提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益的重要環(huán)節(jié)。成本報(bào)告主要反映和說(shuō)明進(jìn)貨價(jià)格、消耗量等方面的變化情況。餐飲成本的核算與控制由酒店的成本控制辦公室具體負(fù)責(zé)。酒店成本主要指餐飲成本和商品成本。國(guó)府商務(wù)酒店低值易耗品記錄表物品名稱：__________________規(guī)格及型號(hào)__________________使用部門：__________________物品編號(hào)__________________年摘要入庫(kù)/申領(lǐng)合計(jì)存放地點(diǎn)（使用）備注月日數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量金額庫(kù)房五、成本費(fèi)用管理的規(guī)定 酒店在經(jīng)營(yíng)和為客人提供勞務(wù)服務(wù)的過(guò)程中發(fā)生的各項(xiàng)物料、原材料消耗，人工報(bào)酬或其它耗費(fèi)，構(gòu)成了酒店的成本費(fèi)用支出。（2）計(jì)財(cái)部在年中適當(dāng)時(shí)候?qū)Φ椭狄缀钠返拇鎺?kù)及在用數(shù)量進(jìn)行盤點(diǎn)并在記錄表登記日期、盤點(diǎn)數(shù)量及盤點(diǎn)人姓名。（3）低值易耗品的名稱及規(guī)格。2．記錄表內(nèi)容包括：（1）領(lǐng)用部門，存放地點(diǎn)。（2）移交與盤點(diǎn)數(shù)量不符時(shí)，經(jīng)調(diào)查及書(shū)面報(bào)告后呈管理當(dāng)局處理或按規(guī)章辦理。4．其他：（1）為了減少全店盤點(diǎn)造成的種種不便，固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)以存放地點(diǎn)為盤點(diǎn)基礎(chǔ)，適當(dāng)時(shí)候輪流進(jìn)行盤點(diǎn)。（2）盤點(diǎn)時(shí)由資產(chǎn)保管員及計(jì)財(cái)部盤點(diǎn)員同時(shí)進(jìn)行。3．盤點(diǎn)表使用說(shuō)明：（1）盤點(diǎn)表以保管使用部門為核算單位，以存放地點(diǎn)為盤點(diǎn)基礎(chǔ)。（2）資產(chǎn)保管及盤點(diǎn)員姓名。附：《固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表》、《低值易耗品在用記錄表》（一） 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表：1．目的：記錄固定資產(chǎn)實(shí)際盤點(diǎn)并與移交數(shù)量互相比較。二、計(jì)財(cái)部保管組應(yīng)按品名、規(guī)格、單價(jià)、數(shù)量、金額設(shè)置三級(jí)明細(xì)帳并與總帳科目一致。為了嚴(yán)格手續(xù)防止混亂，領(lǐng)取棉織品一律憑“洗滌單”領(lǐng)取，洗衣房發(fā)放后要在洗滌單上蓋“付訖”戳印。二、按財(cái)產(chǎn)管理制度規(guī)定，各部門使用棉織品都應(yīng)采取定額管理辦法，洗衣房只備定額數(shù)量作為周轉(zhuǎn)用。即：上班必須著制服，工作服不能穿回家。職工不能付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)由本人簽字送人事部待發(fā)薪時(shí)扣回，然后到保管組辦理財(cái)產(chǎn)手續(xù)。2．部門保管人員向負(fù)責(zé)賠償人收款后，應(yīng)連同四聯(lián)“賠償單”送交計(jì)財(cái)部蓋收訖章，到保管組辦理財(cái)產(chǎn)手續(xù)。4．凡因財(cái)產(chǎn)遭受損失后互相包庇隱瞞不報(bào)、嫁禍于人或一貫不負(fù)責(zé)任、任意損壞公物、屢教不改者，應(yīng)全部賠償，情節(jié)嚴(yán)重都要給予一定的行政處分。2．非因公或打鬧使財(cái)產(chǎn)遭受損失時(shí)，令其全部賠償，并給予批評(píng)教育。賓客損壞酒店財(cái)物已確定賠償時(shí)，由保管組協(xié)同財(cái)產(chǎn)使用單位一起，參照帳面單價(jià)和下列標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算賠償費(fèi)：（1）損壞之公物系完整全新者按全價(jià)賠償；（2）損壞公物經(jīng)修理尚能使用、又不影響整體美觀者，可賠償修理費(fèi)；（3）損壞之公物雖能修復(fù)使用，但影響整體美觀和原有價(jià)值者，應(yīng)賠償修理費(fèi)并加財(cái)產(chǎn)減值部分；（4）損壞之公物不能修復(fù)使用，尚有殘值者可按現(xiàn)價(jià)減去殘值計(jì)算賠償，如殘值歸賠償者所有時(shí)得按現(xiàn)值全價(jià)計(jì)算賠償費(fèi)。第八章 損壞、遺失公物賠償規(guī)定一、賓客損壞、遺失公物賠償規(guī)定：1．賓客損壞、遺失酒店公物由負(fù)責(zé)該項(xiàng)財(cái)產(chǎn)保管員報(bào)告主管部門負(fù)責(zé)人，視情況決定賠償意見(jiàn)。二、廢舊物資要立帳登記管理，可分類立帳登記如下：（1）報(bào)廢的固定資產(chǎn)；（2）報(bào)損的棉織品類；（3）其他報(bào)損財(cái)產(chǎn)；（4）在修建過(guò)程中拆除下來(lái)尚能使用的舊材料。4．庫(kù)房物資不準(zhǔn)出售給個(gè)人，如遇外單位調(diào)撥時(shí)，先到財(cái)務(wù)部辦理交款后，憑財(cái)務(wù)簽收貨款單據(jù)和出庫(kù)單發(fā)給物料，未經(jīng)財(cái)務(wù)辦理手續(xù)一律不準(zhǔn)出庫(kù)。3．各部門領(lǐng)用物資如有多余或不適用時(shí)，應(yīng)及時(shí)退回保管組，退回時(shí)以紅筆填寫“領(lǐng)物單”憑此雙方記帳。2．保管人員發(fā)放時(shí)，應(yīng)按領(lǐng)物單所列的品種規(guī)格數(shù)量逐項(xiàng)點(diǎn)發(fā)，不得頂替。二、領(lǐng)發(fā)和調(diào)撥：1．物資及用品：必須實(shí)行領(lǐng)物制度，不得以存計(jì)耗。領(lǐng)用按規(guī)定辦理手續(xù)，并按品名規(guī)格建立保管帳。2。對(duì)外租借成批物品要擬定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和損壞賠償制度。如屬特殊需要經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)到保管組借用，不得由生產(chǎn)部門直接借出，未經(jīng)批準(zhǔn)辦理手續(xù)者一律不得帶出單位。處理廢品時(shí)，應(yīng)由廢品庫(kù)列出清單經(jīng)批準(zhǔn)后處理銷帳。固定資產(chǎn)報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后報(bào)銷并按規(guī)定的財(cái)務(wù)手續(xù)處理，低值易耗品報(bào)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)銷。四、調(diào)撥、報(bào)銷手續(xù)：1．部門之間的調(diào)撥需經(jīng)主管部門同意并一律通過(guò)計(jì)財(cái)部財(cái)產(chǎn)管理小組辦理手續(xù)，調(diào)入、調(diào)出單位將帳卡聯(lián)同財(cái)產(chǎn)調(diào)撥單到保管組調(diào)整帳卡，同時(shí)調(diào)整保管組總帳的存放地點(diǎn)，以防帳帳不符。在財(cái)產(chǎn)帳上的存放地點(diǎn)變更為庫(kù)房“代保管”。4．由于我店對(duì)低值易耗品采取一次報(bào)銷規(guī)定，有些大型臨時(shí)性活動(dòng)，在領(lǐng)用物品時(shí)已作費(fèi)用報(bào)銷。2．多余財(cái)產(chǎn)的交回，在查明原因后按照審批范圍規(guī)定辦理批準(zhǔn)手續(xù)，以紅筆填寫領(lǐng)物單（代替交庫(kù)單）一式三聯(lián)連同實(shí)物交庫(kù)房保管員簽收，三聯(lián)單分別作為部門、倉(cāng)庫(kù)、會(huì)計(jì)記帳憑證。3．部門保管員不宜經(jīng)常調(diào)動(dòng)，如需調(diào)動(dòng)，要事先通知計(jì)財(cái)部財(cái)產(chǎn)管理小組，并由財(cái)產(chǎn)管理小組監(jiān)督在部門內(nèi)辦清移交手續(xù)，方可離開(kāi)。根據(jù)領(lǐng)交調(diào)撥等單據(jù)及時(shí)登記。二、班組財(cái)產(chǎn)的管理：1．各使用單位的在用財(cái)產(chǎn)應(yīng)實(shí)行定額配備，部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，指定一人為部門保管員具體保管和登記帳卡工作，集體宿舍的財(cái)產(chǎn)由人事部指定專人管理。憑入庫(kù)、領(lǐng)物、調(diào)撥單據(jù)等憑證及時(shí)登記財(cái)產(chǎn)帳。凡屬備用、多余及機(jī)動(dòng)部分應(yīng)集中存放由倉(cāng)庫(kù)保管。第五章 固定資產(chǎn)，低值易耗品及零星物品的管理規(guī)定一、倉(cāng)庫(kù)財(cái)產(chǎn)的管理：1．購(gòu)進(jìn)的一切財(cái)產(chǎn)和物資，一律辦理入庫(kù)手續(xù)。3．物料用品（消耗品）按班組領(lǐng)用需經(jīng)部門經(jīng)理與計(jì)財(cái)總監(jiān)或總經(jīng)理審批。2．低值易耗品和其他物品購(gòu)置計(jì)劃經(jīng)店務(wù)會(huì)討論批準(zhǔn)列入當(dāng)年財(cái)務(wù)收支計(jì)劃內(nèi)，（指正常、零星物品）大宗、大批更換家俱等當(dāng)年列支不了的費(fèi)用需攤銷的數(shù)額要報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理決定。如系外地托收無(wú)承付進(jìn)貨，由采購(gòu)人員報(bào)經(jīng)理批準(zhǔn)做預(yù)付款，待該物品到達(dá)后，補(bǔ)辦驗(yàn)收手續(xù)并正式入帳沖預(yù)付款。（5）如屬物品先到而發(fā)票未到的，收貨部可點(diǎn)清實(shí)物，開(kāi)無(wú)發(fā)票收貨單，一聯(lián)交供應(yīng)者，待發(fā)票到后到計(jì)財(cái)部辦理結(jié)算。（3）供應(yīng)單位的發(fā)票未開(kāi)臺(tái)頭，發(fā)票無(wú)蓋公章者，臺(tái)頭不符，字跡不清有涂改者不驗(yàn)收。（1）未按計(jì)劃批準(zhǔn)購(gòu)進(jìn)的或與合同不符者不驗(yàn)收。三、驗(yàn)收手續(xù)：1．收貨部接到采購(gòu)員購(gòu)進(jìn)的財(cái)產(chǎn)和物資，要根據(jù)訂單與原始發(fā)票進(jìn)行檢斤、點(diǎn)數(shù)，檢查規(guī)格、質(zhì)量驗(yàn)收合格后按本企業(yè)的財(cái)產(chǎn)名稱填制收貨日?qǐng)?bào)，簽收后一聯(lián)交供應(yīng)單位憑此向計(jì)財(cái)部結(jié)算。報(bào)帳要及時(shí)，一律不能跨月，要按酒店規(guī)定財(cái)產(chǎn)劃分填寫入庫(kù)單，送倉(cāng)庫(kù)保管員簽收后，附在進(jìn)貨發(fā)票后一齊送計(jì)財(cái)部報(bào)帳。如使用單位在品種規(guī)格上有特殊要求，可派人與采購(gòu)部人員共同選購(gòu)、或由使用單位自行采購(gòu)，但也要由采購(gòu)部辦理入庫(kù)報(bào)銷領(lǐng)用等手續(xù)。二、采購(gòu)：酒店所有財(cái)產(chǎn)的采購(gòu)一律統(tǒng)一由采購(gòu)部辦理，各使用單位不得自行購(gòu)置。第四章 財(cái)產(chǎn)的請(qǐng)購(gòu)、審批、驗(yàn)收、入庫(kù)規(guī)定一、請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃的編制：財(cái)產(chǎn)專職會(huì)計(jì)要根據(jù)酒店的業(yè)務(wù)情況，熟識(shí)定額指標(biāo)和日常使用情況，編制年（季、月）的請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，交計(jì)財(cái)部討論研究確定，并經(jīng)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理在店務(wù)會(huì)討論通過(guò)后列入年（季、月）度計(jì)劃，由計(jì)財(cái)部具體安排執(zhí)行。辦理財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用、交回、調(diào)撥、報(bào)損、借用、歸還、賠償?shù)仁掷m(xù)，及時(shí)登記帳卡掌握財(cái)產(chǎn)增減變化、使用完好等情況，及時(shí)提出維修和處理意見(jiàn)。要防止積壓損壞，防蟲(chóng)蛀鼠咬、霉?fàn)€變質(zhì)，并要防火防盜。主動(dòng)發(fā)放定額物品，嚴(yán)格審