【正文】 （八）采購項(xiàng)目的驗(yàn)收第三十八條 無論是采購人員自提項(xiàng)目還是供應(yīng)廠、商送貨項(xiàng)目，貨到酒店后，必須首先與收貨部聯(lián)系，說明酒店采購訂單號碼及部門，由收貨部依據(jù)采購訂單過數(shù)檢斤，驗(yàn)收合格后分送所需部門。（七）采購項(xiàng)目的運(yùn)輸?shù)谌l 所有購買項(xiàng)目必須首先爭取供應(yīng)廠、商送貨到店。第一款 進(jìn)口用品到貨后，首先填寫關(guān)稅征免表向海關(guān)辦理征免審批。第二款 國內(nèi)采購訂單由各主管落實(shí)到采購員實(shí)施購買。第二款 廚房直接非正常消耗食品申請單、酒庫飲料申請單經(jīng)采購部主管、計(jì)財(cái)總監(jiān)、總會計(jì)師簽字后即為有效訂單。第十七條 采購部對內(nèi)要主動與使用部門保持密切聯(lián)系，樹立服務(wù)意識，熟知酒店物品的標(biāo)準(zhǔn)和使用情況；對外經(jīng)常作好市場調(diào)查研究，掌握市場信息，積極主動向使用部門推薦適路新產(chǎn)品及質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的代用品；積極主動向管理當(dāng)局提供市場情況及購買策略。第十三條 采購人員收到自己分管的申請單后要認(rèn)真歸納、分類整理。第一款 國外進(jìn)口項(xiàng)目需提前二至三個(gè)月提出申請。第七條 凡屬國外進(jìn)口項(xiàng)目，申請部門在申請之前須向采購部確認(rèn)能否在國內(nèi)采購。九、采購程序及若干規(guī)定（一） 總則第一條 為了搞好酒店采購工作，保證優(yōu)質(zhì)廉價(jià)適時(shí)的供應(yīng)，確保經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成；防止一些不良傾向的發(fā)生；特制定此規(guī)程。它是酒店在某一時(shí)期或年度終了的經(jīng)濟(jì)活動總結(jié)。由于會計(jì)記帳簿都存在磁盤上，因此，磁盤保管十分重要，國府商務(wù)酒店的所有有關(guān)會計(jì)資料的磁盤都按一定的編號專人保管，存放在保險(xiǎn)柜中。年終，登記編制清單，封存在箱子里歸入會計(jì)檔案室，各有關(guān)小部門均需建立登記本，并歸入檔案室的有關(guān)會計(jì)資料登記在本，以備今后查詢。酒店財(cái)務(wù)記帳是通過使用酒店管理當(dāng)局采用的IBM財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)來實(shí)現(xiàn)的。3．存放備用金現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額，因特殊原因滯留超額現(xiàn)金時(shí)，必須經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)和保安部同意，并采取保安措施。成本費(fèi)用核算，要依據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，以權(quán)責(zé)發(fā)生的時(shí)間作為會計(jì)確認(rèn)的基礎(chǔ)。酒店的費(fèi)用分為三大類。酒店依據(jù)國家財(cái)會制度的有關(guān)規(guī)定制定了成本及費(fèi)用項(xiàng)目，按客房、餐飲、商場、電話、洗衣、商務(wù)、美容等小營業(yè)部門和其它非經(jīng)營部門分別進(jìn)行成本費(fèi)用的核算及考核管理。國府商務(wù)酒店 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表 編號：___________保管使用部門______________________存放地點(diǎn)______________________盤點(diǎn)日期_______________編號資產(chǎn)名稱規(guī)格及型號產(chǎn)地及移交日期單位移交數(shù)量盤點(diǎn)數(shù)量單價(jià)金額備注資產(chǎn)保管員：__________________盤 點(diǎn) 員：__________________保 管 使用：__________________部 門 主管：________________（二）低值易耗品在用記錄表：1．目的：記錄各部門低值易耗品的數(shù)量及存放、使用地點(diǎn)。（3）資產(chǎn)編號、名稱、規(guī)格、來源及移交日期，移交及實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量。三、各班組要認(rèn)真負(fù)責(zé)送洗和領(lǐng)取棉織品手續(xù)，洗滌棉織品一律填寫“洗滌單”，一式兩聯(lián)填寫清楚，由洗衣房驗(yàn)收并留一聯(lián)，送洗單位一聯(lián)作為領(lǐng)取憑證。三、賠償手續(xù)：1．賓客或職工損壞遺失公物，經(jīng)確定賠償時(shí)，由財(cái)產(chǎn)使用保管員開出“賠償單”一式四聯(lián)分別做為班組存根、收款收據(jù)、財(cái)務(wù)收入憑證、財(cái)產(chǎn)報(bào)損和領(lǐng)發(fā)憑證。三、各部如需領(lǐng)用廢舊物資時(shí)，應(yīng)按領(lǐng)用庫房的手續(xù)辦理，保管組對廢舊物資或成批的廢舊物品，要定期造表上報(bào)，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后統(tǒng)一處理。各部門領(lǐng)用物品材料時(shí)，要填寫“領(lǐng)物單”并由部門經(jīng)理和計(jì)財(cái)總監(jiān)批準(zhǔn)，到庫房領(lǐng)取物品尚有殘值要交舊領(lǐng)新。借用物品損壞要照價(jià)賠償，租借物品要及時(shí)催收，不得留作長期使用，更不能轉(zhuǎn)租、轉(zhuǎn)借。下次或其他單位需要領(lǐng)用時(shí)，則不再報(bào)銷金額，而是存放地點(diǎn)由庫房代保管減少、增加新領(lǐng)用單位的數(shù)量，以免重復(fù)列支費(fèi)用。部門經(jīng)理要定期組織人員對部門財(cái)產(chǎn)進(jìn)行核對，發(fā)現(xiàn)帳物不符要及時(shí)查明原因，按照審批規(guī)定辦理手續(xù)，調(diào)整帳卡，以保證帳物相符。發(fā)出時(shí)列支有關(guān)單位的費(fèi)用（大批分?jǐn)倳r(shí)，通過“待攤費(fèi)”科目逐月攤?cè)胭M(fèi)用）并作為在用財(cái)產(chǎn)處理。（6）遇有發(fā)票先到而物品未到，不予辦理實(shí)驗(yàn)手續(xù)。采購備用金要經(jīng)常核對，公私要分開，嚴(yán)禁套購、轉(zhuǎn)賣、挪用公款和代私人采購，要按使用單位的要求采購物品，并注意規(guī)格質(zhì)量，以免造成積壓和浪費(fèi)。2．妥善保管本部門班組財(cái)產(chǎn)，外借財(cái)產(chǎn)要及時(shí)催還，以防丟失、損壞，財(cái)產(chǎn)物品一律不得借給私人。庫存物品要適量，既保證業(yè)務(wù)部門用量，又不積壓浪費(fèi)。通過盤點(diǎn)，核對帳實(shí)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正，做到帳帳相符，帳實(shí)相符。以上物品不得隱瞞不交或私自留用，個(gè)別物品，班組需用時(shí)須經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)后到庫房領(lǐng)取，并轉(zhuǎn)入零星物品（無價(jià)保管品）帳戶處理。四、物料用品（消耗品）：為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中所必需用的物資如修繕材料、賓客用品、衛(wèi)生用品、事務(wù)用品，以及加工用品等消耗物品。對一貫愛護(hù)酒店財(cái)產(chǎn)，認(rèn)真執(zhí)行制度的同志給予表揚(yáng)或獎勵，對保管不善、違反制度和無故損壞國家財(cái)產(chǎn)的人，要給予批評、教育，以至賠償經(jīng)濟(jì)損失，極其嚴(yán)重者要受到有關(guān)行政處分。四、財(cái)產(chǎn)管理第一章 總 則一、為了進(jìn)一步發(fā)展旅游事業(yè)，搞好國府商務(wù)酒店經(jīng)營管理，克服重錢輕物思想，管好財(cái)產(chǎn)，延長財(cái)產(chǎn)使用年限，認(rèn)真貫徹勤儉辦酒店原則，嚴(yán)防物資積壓和鋪張浪費(fèi)，充分發(fā)揮財(cái)產(chǎn)的效能，必須加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，使酒店少花錢多辦事，獲得最好的經(jīng)濟(jì)效果，為國府商務(wù)酒店積累更多的資金，特制定本制度。超過一個(gè)月未回的支票，由財(cái)務(wù)總監(jiān)督促回收。對于核查出的長短款，要說明原因提出處理意見，報(bào)計(jì)財(cái)總監(jiān)批準(zhǔn)。按照酒店?duì)I業(yè)收入的百分之三點(diǎn)五來提取預(yù)算大維修費(fèi)，主要用于各項(xiàng)固定資產(chǎn)的維修、改造。會計(jì)的一切自制憑證、帳簿、報(bào)表均用中英文書寫（電腦為英文）?，F(xiàn)金收支計(jì)劃主要根據(jù)經(jīng)營計(jì)劃、資產(chǎn)支出計(jì)劃、還本付息計(jì)劃、外匯收支計(jì)劃等編制，報(bào)董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行。 要求：此表在提貨前要有各部門總監(jiān)簽字，財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字。要求：如實(shí)填寫此表，字跡工整，不得用鉛筆填寫。 B OutletsB /C△Helth ClubKoiskBeauty Salom現(xiàn)金存檔審核宴會帳單 審核夜審做的餐廳收入報(bào)告放入電腦中并打印back page手工填寫附加報(bào)表在當(dāng)月收入中做調(diào)整放入正確科目在電腦中10027應(yīng)收款Staf單、長住戶帳及Others信用卡、SCI Commission處理旅行社、公司及有關(guān)單位的補(bǔ)帳存檔調(diào)整修改手工報(bào)告后再調(diào)整電腦記入并打印報(bào)告餐廳收入數(shù)額要與電腦記錄的數(shù)相等客房收入MOD餐廳收入日審Daily coversReportDaily RevenueJoneal催款信貸信用卡送總出納SCI送前臺發(fā)出CommissionChegue轉(zhuǎn)A / P原始憑證及報(bào)表發(fā)帳單做帳做帳原始憑證及報(bào)表發(fā)帳單做帳存檔審核金額、房號、簽字Paidout按部門使用情況將費(fèi)用放入各部門審核是否由酒店付費(fèi)，根據(jù)電話申請單。10．主持采購部的工作例會，及時(shí)解決存在的問題，協(xié)調(diào)內(nèi)外關(guān)系。2．審批所有采購申請單、訂貨單。12．研究探討所有用戶的應(yīng)用程序，以各種有效的方式進(jìn)行系統(tǒng)硬件、軟件的內(nèi)部完整性的操作。5．系統(tǒng)升級，裝入系統(tǒng)升級軟件。16．積極配合成本部門做好每月的盤點(diǎn)工作，做到物卡相符，帳卡相符，帳帳相符。庫房消防安全必須貫徹“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的原則，組織學(xué)習(xí)貫徹消防法規(guī)，完成上級部署的消防工作，對保管員進(jìn)行消防宣傳、消防培訓(xùn)和考核，提高保管員的安全素質(zhì)。7．庫房內(nèi)的物品要按“五距”碼放，庫房的鑰匙要加強(qiáng)管理，下班后把倉庫所有的鑰匙交到前臺保存。堅(jiān)持先進(jìn)先出，防止因管理不當(dāng)造成人為的損失。七、庫房主管【管理層級關(guān)系】直接上級：計(jì)財(cái)總監(jiān)【崗 位 職 責(zé)】負(fù)責(zé)全酒店的各種物品、食品、飲品、工程用品等物資的申購、驗(yàn)收、保管和發(fā)放業(yè)務(wù)的組織管理。9．按照酒店要求協(xié)助電腦錄入員隨時(shí)更改NCR的菜牌菜價(jià)?！竟?作 內(nèi) 容】1．教育員工遵守酒店的各項(xiàng)規(guī)章制度，執(zhí)行酒店服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)要求，做好收款及服務(wù)工作。2．核對收款員各班次的入帳帳單的編號是否與入進(jìn)電腦的數(shù)據(jù)相符，房間號是否輸入正確。2．日審每日逐筆記錄餐廳的司機(jī)飯費(fèi)，記錄后要與夜審作的餐廳收入報(bào)表中此項(xiàng)金額及BACK　PAGE上的金額核對，每月月底，逐筆與應(yīng)付款對帳。（3）審核前臺收入調(diào)減、雜項(xiàng)收入和客人借款。到銀行取現(xiàn)金或存入現(xiàn)金都必須二人同往，保衛(wèi)部人員必須陪同前往。2．所有收入的人民幣，要通過驗(yàn)鈔機(jī)識別其真假。17．根據(jù)酒店的收入和銀行存款的實(shí)際情況，控制應(yīng)付款支出，保證做到銀行不透支。10．審核編制每日成本報(bào)告，根據(jù)餐廳、廚房提供的每日成本情況，匯總每日食品成本及飲品成本。3．定期與采購部、餐飲部共同對市場價(jià)格進(jìn)行調(diào)查、分析，更有效地控制進(jìn)價(jià)。審核督促及時(shí)調(diào)整預(yù)提費(fèi)用與實(shí)際費(fèi)用之間的差額。16．遵守有關(guān)外匯管理規(guī)定，負(fù)責(zé)做好外匯管理工作。8．負(fù)責(zé)提供職工工資及福利有關(guān)報(bào)告計(jì)劃、決算，控制人工成本。第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)圖審核員出納員庫管員采購員收銀員吧員電腦錄入財(cái)務(wù)主管第三節(jié) 崗位職責(zé)與工作內(nèi)容一、計(jì)財(cái)經(jīng)理【管理層級關(guān)系】直接上級：總經(jīng)理直接下級：電腦錄入、出納員、審核員、庫管員、采購員、收銀員、吧員【崗 位 職 責(zé)】負(fù)責(zé)全酒店的財(cái)務(wù)工作，包括：組織全酒店的經(jīng)濟(jì)核算工作，控制財(cái)務(wù)收支、組織編制和44 / 44審核會計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、計(jì)劃報(bào)表，控制各種固定資產(chǎn)的購置和基建項(xiàng)目，組織編制資本支出計(jì)劃，負(fù)責(zé)督導(dǎo)財(cái)務(wù)人員的各種培訓(xùn)。根據(jù)國府商務(wù)酒店的財(cái)務(wù)管理政策，酒店的財(cái)務(wù)經(jīng)理直接向總經(jīng)理負(fù)責(zé)，以便保證國府商務(wù)酒店政策和工作制度的正確執(zhí)行。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理是酒店現(xiàn)代化管理的一個(gè)標(biāo)志。5．控制資本性開支，嚴(yán)格審查合同。13．負(fù)責(zé)與財(cái)稅、金融、保險(xiǎn)等部門保持聯(lián)系，隨時(shí)掌握最新財(cái)務(wù)動向。20．負(fù)責(zé)計(jì)財(cái)部的安全，防火、防盜工作，做好安全教育?！竟?作 內(nèi) 容】1．負(fù)責(zé)指導(dǎo)督促編制配餐卡，對每一種食品與菜肴按消耗量編出成本計(jì)算單，為制定銷售價(jià)格提供依據(jù)。7．審核每日提貨單，按照出庫貨物的性質(zhì)分類入帳，并根據(jù)各部門的每日提貨數(shù)量按酒店指定的統(tǒng)一核算口徑，記入各部門費(fèi)用中，并打印出庫報(bào)告并存檔。15．按照與供應(yīng)商簽訂的合同辦理有關(guān)財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)。提供總帳所需的資料與數(shù)字，做好與總帳的核對。所有收據(jù)的存根統(tǒng)一保存在出納。（1）審核夜審收入日報(bào)、夜審平衡表中宴會收入，檢查夜審對食品、飲品及其它金額各項(xiàng)劃分是否正確，核對酒店各項(xiàng)經(jīng)營活動匯總表，檢查是否存在沒有入帳的收入。與夜審所做的收入數(shù)額核對無誤后，上交計(jì)財(cái)總監(jiān)，總經(jīng)理審批后存檔。7．定期去前臺檢查客人登記卡，保證住店客人檔案齊全。7．負(fù)責(zé)利用收款機(jī)做日報(bào)表并拷貝NCR磁盤和改變當(dāng)前時(shí)間。6．負(fù)責(zé)客用保險(xiǎn)箱的管理，定期檢查保險(xiǎn)箱使用狀況，編制客用保險(xiǎn)箱使用表，對損壞的保險(xiǎn)箱及時(shí)進(jìn)行維修，每月月底要與前臺核對客用保險(xiǎn)箱使用狀況。負(fù)責(zé)收發(fā)各餐廳備用金，并負(fù)責(zé)鎖入保險(xiǎn)柜內(nèi)。監(jiān)督每個(gè)月庫房盤點(diǎn)，做到帳物相符，出現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)糾正。6．要做到在保證酒店供應(yīng)的前提下，不斷貨、不積壓，使各種物資周轉(zhuǎn)快，縮短存放時(shí)間，少占資金。檢查是否按規(guī)定收發(fā)貨物，經(jīng)常對各庫的帳目和實(shí)物進(jìn)行抽查，做到帳物相符。嚴(yán)格簽收手續(xù)，做到貨票相符，發(fā)票與日報(bào)相符，日報(bào)與實(shí)物相符。2．與所有有電腦的部門進(jìn)行工作協(xié)調(diào)。系統(tǒng)的維護(hù)修改要通過演示得到有關(guān)部門及酒店領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)方可使用。17．負(fù)責(zé)對電腦室的定期安全檢查，以保證無任何對系統(tǒng)的干擾及破壞因素存在。7．經(jīng)常檢查本部門執(zhí)行經(jīng)濟(jì)、檢疫、衛(wèi)生等法律法規(guī)的情況，及時(shí)處理發(fā)現(xiàn)的問題。第四節(jié) 工作流程圖試算平衡表損益表資產(chǎn)負(fù)債表上交稅費(fèi)情況表財(cái)政局快報(bào)（財(cái)務(wù)報(bào)表）庫存物資報(bào)表重置費(fèi)用使用情況表（%）管理費(fèi)用明細(xì)表財(cái)務(wù)狀況變動表在建工程表FRS（Financial Report System）成本計(jì)算表 F amp。然后送總帳管理員審核無誤四、應(yīng)付款送銀行銀行對帳單寫銀行送款簿現(xiàn)金收入報(bào)告銀行信用卡送款簿由A / P轉(zhuǎn)來的應(yīng)付款憑證清點(diǎn)整理現(xiàn)金五、總出納收款憑證轉(zhuǎn)A / P做收款報(bào)告A / P應(yīng)付報(bào)銷現(xiàn)金A / P總帳L / C總帳總出納付款回單OtherA / RBeauty SalamKoiskHealth ClubB / CF amp。存檔應(yīng)付款A(yù) / P收貨部成本控制入帳每日收貨日報(bào)黃色采購P綠色使用部門主管藍(lán)色存檔應(yīng)付款A(yù) / P白色成本九、收貨日報(bào)表填寫（一式四聯(lián)）作用：記錄并反映各部