某卷煙廠業(yè)務流程重組與erp項目調(diào)研問卷(參考版)
2025-04-12 00:50本頁面
【正文】 41 / 41。什么樣的情況下將對資產(chǎn)進行計劃外折舊？公司固定資產(chǎn)的折舊方法、資產(chǎn)壽命是否和稅法取得完全統(tǒng)一。請描述您希望得到解答的有關應付帳管理系統(tǒng)的問題。是否對應付帳款進行帳齡分析？是如何進行帳齡時段劃分的？您通常如何管理及查詢供應商的應付帳及付款情況。員工費用報銷的流程。稅務管理本公司需繳納哪些稅項？各稅種的稅率是多少？有否進口/出口業(yè)務? 進口/出口業(yè)務的稅種?是否有減稅/免稅情況?有否退稅業(yè)務?如何進行退稅業(yè)務? 怎樣收集和編輯稅務資料來歸檔和制作報表?怎樣分析和評估稅務對財務交易的影響？本行業(yè)業(yè)務在稅務上有無特別的處理方式？請簡述總帳管理財務核算是采用權責發(fā)生制還是收付實現(xiàn)制?財政年度及會計周期的劃分?會計期能否隨時改變？會計周期的命名有什么慣例?是否允許在已關帳的會計期中進行操作?若是,需什么樣的審批流程?誰負責維護會計科目？其職責是什么?部門/客戶/供應商/員工的編碼規(guī)則是怎樣的？.有哪些外幣業(yè)務以及外幣種類?匯率類型有哪些（每日匯率，期間匯率，歷史匯率，公司匯率，用戶匯率等）?每個會計期是否需要進行匯率重估? 每種外幣的重估是否計入不同的科目？會計憑證是如何進行分類的？會計憑證的現(xiàn)行編號規(guī)則怎樣的? 憑證編號是每月刷新還是每年刷新?平均每月的憑證數(shù)量大致有多少?反沖憑證的科目處理方式（借貸相反？負借負貸？）主要業(yè)務的憑證處理？月結(jié)需作哪些憑證?年結(jié)需作哪些憑證?請詳細列出應收管理銷售系統(tǒng)與財務系統(tǒng)如何聯(lián)接？（銷售數(shù)據(jù)導入應收系統(tǒng)的周期，時間，每批數(shù)量）應收帳的帳目設置或管理設置如何劃分類別？是否按客戶類型分類？是否按業(yè)務類型分類？是否按客戶所在國家、地區(qū)分類？是否按業(yè)務發(fā)生地區(qū)分類？是否按銷售員分類？在運費管理方面，是否在應收發(fā)票中直接對運費進行管理(開單)?運費與銷售額或物品的比例是否固定?運費由哪方承擔？客戶退貨時, 是否使用紅字發(fā)票? 原始發(fā)票如何處理?在發(fā)票調(diào)整方面，是否經(jīng)常對應收帳進行調(diào)整?是否經(jīng)常對發(fā)票的應收或銷售收入科目進行調(diào)整？誰有權限進行調(diào)整, 具體的權限細節(jié)。進行財務分析的目的什么，有哪些崗位需要這些財務信息？ 融資與對外投資管理請簡要敘述企業(yè)融資管理的現(xiàn)狀，以及融資管理對企業(yè)未來發(fā)展的需求。是否需要對資金進行短期控制？如何控制？ 有哪些預算報表?本期未用完預算（或超出預算）如何處理? 年結(jié)后的預算金額是否結(jié)轉(zhuǎn)下一年?請您評論目前預算管理工作和流程安排上存在的問題。本企業(yè)共有幾套帳？相互之間的關系？目前明細科目（二級及二級以下的科目 ）表能否按附屬公司、成本中心、 地點、項目等提供詳細業(yè)務情況？請以電子表格形式提供。 無形資產(chǎn)的重估審批程序和重估方式。 無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、開辦費是否和固定資產(chǎn)一樣在現(xiàn)有的固定資產(chǎn)模塊中進行管理。 轉(zhuǎn)移當月折舊費用歸屬原部門還是新的部門。對以前年度錯提的處理方案如何？什么樣的情況下將對資產(chǎn)進行計劃外折舊？ 固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的程序和審批級別及涉及的文檔。 固定資產(chǎn)折舊費用科目是否按每一個部門分開。對于停止折舊又啟用的資產(chǎn)，啟用當月是否折舊。如果有不統(tǒng)一的地方，會計處理將做什么樣的調(diào)整。 固定資產(chǎn)是否按重要性原則進行分類？如有，判斷重要性原則的標準是什么？ 固定資產(chǎn)盤點多長時間進行一次？盤點差異的處理及審批程序。資產(chǎn)管理如何界定固定資產(chǎn)？ 固定資產(chǎn)位置和部門是否一致？ 固定資產(chǎn)是否記錄供應商信息和制造商信息。車間是否有車間倉庫？其收發(fā)料是否需要辦手續(xù)？辦理哪些手續(xù)？ 車間領料有哪些方式？ 質(zhì)量有哪幾類檢驗？如何劃分。 業(yè)務處理 生產(chǎn)準備需要做哪些工作？需要哪些部門共同完成？ 生產(chǎn)計劃的制定需要哪些崗位的確認通過？ 對于緊急插單生產(chǎn)的處理流程是怎樣的，流轉(zhuǎn)的單據(jù)有哪些？ 需哪些人審批通過？ 緊急訂單計劃的處理與正常訂單的處理有何不同？ 當出現(xiàn)物料短缺或脫期現(xiàn)象時的處理流程是怎樣的？以及一些處理辦法。倉庫是否嚴格按采購定單接收（比如，沒有采購定單也可以接收）？退貨原因有哪些？是否有倉庫轉(zhuǎn)移業(yè)務（即從一個倉庫轉(zhuǎn)移到另一個倉庫）？ 是否有集團各單位之間轉(zhuǎn)運業(yè)務？ 盤點業(yè)務ABC分析企業(yè)是否對物品進行ABC分類？由哪個部門進行ABC分類？ 盤點控制現(xiàn)有系統(tǒng)是否已有存貨盤點的程序？
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