資本管理ppt課件(參考版)
2025-01-13 03:57本頁面
【正文】 哈爾濱金融學(xué)院金融系 。 ? （五）第二支柱資本要求 ? 銀監(jiān)會有權(quán)在第二支柱框架下提出更審慎的資本要求，確保資本充分覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，包括：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)判斷，針對部分資產(chǎn)組合提出的特定資本要求；根據(jù)監(jiān)督檢查結(jié)果，針對單家銀行提出的特定資本要求。 ? （三）儲備資本和逆周期資本要求 ? 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求的基礎(chǔ)上計(jì)提儲備資本，儲備資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的 %； ? 特定情況下，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求和儲備資本要求之上計(jì)提逆周期資本，逆周期資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的 %。 ? （一）資本構(gòu)成 ? 商業(yè)銀行總資本包括核心一級資本、其它一級資本和二級資本。 ? （二）建立資本留存緩沖 ? 從 2022年初開始分階段引入 %的資本留存緩沖 ? （三）提出逆周期資本緩沖 ? 商業(yè)銀行增持緩沖資本，規(guī)模為風(fēng)險(xiǎn)資本的 % ? （四）加強(qiáng)流動性監(jiān)管 ? 引入了兩個統(tǒng)一的定量檢測指標(biāo) —— 流動性覆蓋比率和凈穩(wěn)定資金比率。 2022年 11月，二十國集團(tuán)首爾峰會批準(zhǔn)了巴塞爾委員會起草的《 第三版巴塞爾協(xié)議 》 （巴塞爾協(xié)議 Ⅲ ），確立了銀行業(yè)資本和流動性監(jiān)管的新標(biāo)準(zhǔn)，要求各成員國從2022年開始實(shí)施， 2022年前全面達(dá)標(biāo)。 哈爾濱金融學(xué)院金融系 第四節(jié) 巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 及我國的 《 商業(yè)銀行資本管理辦法》 ? 一、 《 巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 》 的推出 ? 《 巴塞爾協(xié)議 II》 正式實(shí)施的第一年，美國次貸危機(jī)爆發(fā)，暴露出 《 巴塞爾協(xié)議 II》 的缺陷和落后。 ? 在降低市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求方面，可以盡可能建立更好的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。 哈爾濱金融學(xué)院金融系 ? （二）分母策略 ? 提高資本充足率的分母策略，主要是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)以及市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。 A． 4％ B． 6％ C． 7％ D． 8％ 哈爾濱金融學(xué)院金融系 第三節(jié) 銀行資本籌集 ? 一、銀行資本的籌集渠道 ? （一）內(nèi)部籌集： 增加各種準(zhǔn)備金、收益留存等 ? （二）外部籌集： 發(fā)行股票、混合資本債券、次級債務(wù)等 哈爾濱金融學(xué)院金融系 ? 二、提高商行資本充足率的方法 ? （一）分子策略 提高資本充足率的分子策略，包括增加核心資本和附屬資本。 哈爾濱金融學(xué)院金融系 ? 例 1： 某銀行實(shí)收資本 1200 億元、資本公積 700億元、盈余公積 400 億元、未分配利潤 400億元、一般準(zhǔn)備 1300 億元、非自用不動產(chǎn) 500億元、 加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 60000億元、長期次級債務(wù) 800億元、對未并表金融機(jī)構(gòu)中的投資 100億元。 混合資本債券 哈爾濱金融學(xué)院金融系 ? （三）扣除項(xiàng) ? 商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)從資本中扣除以下項(xiàng)目： ? （一）商譽(yù)； ? （二）商業(yè)銀行對未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資； ? （三）商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。 長期次級債務(wù)
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