資本金管理ppt課件(參考版)
2025-01-13 23:22本頁面
【正文】 屆時(shí)，若新資本協(xié)議銀行尚未實(shí)施新資本協(xié)議，也將執(zhí)行該資本監(jiān)管規(guī)定。銀監(jiān)會(huì)自 2022年初開始接受新資本協(xié)議銀行的申請(qǐng)。 （三） 新資本協(xié)議銀行從 2022年底起開始實(shí)施新資本協(xié)議 。 我國實(shí)施新資本協(xié)議的時(shí)間表 （一）銀監(jiān)會(huì)將于 2022年底前，陸續(xù)發(fā)布有關(guān)新資本協(xié)議實(shí)施的監(jiān)管法規(guī)，修訂現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定，在業(yè)內(nèi)征求意見。 這類商業(yè)銀行（含外國銀行子行）可以自愿申請(qǐng)實(shí)施新資本協(xié)議；若不選擇實(shí)施新資本協(xié)議，將繼續(xù)執(zhí)行現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定。 國家開發(fā)銀行、工行、農(nóng)行、中行、建行、交行、民生和招商已經(jīng)成為首批試點(diǎn)新資本協(xié)議監(jiān)管框架的銀行。 我國實(shí)施新資本協(xié)議的范圍 按照分類指導(dǎo)的原則，銀監(jiān)會(huì)將商業(yè)銀行分為兩大類，實(shí) （一） 新資本協(xié)議銀行。 新協(xié)議強(qiáng)調(diào)以市場的力量來約束銀行，認(rèn)為市場是一股強(qiáng)大的推動(dòng)銀行合理、有效配置資源并全面控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的外在力量，具有內(nèi)部改善經(jīng)營、外部加強(qiáng)監(jiān)管所發(fā)揮不了的作用。 二． 培育銀行的內(nèi)部信用評(píng)估體系。 ? 在所有銀行風(fēng)險(xiǎn)中，市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量以及管理技術(shù)是最發(fā)達(dá)的，并在不斷發(fā)展中。包括：利率風(fēng)險(xiǎn)，股票風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)算公式 為： ? 高級(jí)計(jì)量法 (Advanced measurement Approach,AMA)： 包括內(nèi)部衡量法，記分卡法，損失分布法等多種處理方法。 （ 1）基本指數(shù)法 （ 2）標(biāo)準(zhǔn)法 （ 3）高級(jí)法 (A)內(nèi)部法 (B)損失分布法 (C)極值分布法 新資本協(xié)議對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和資本要求 ? 基本指標(biāo)法（ The Basic Indicator Approach）：銀行持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于前 3年總收入的平均值 (GI)乘上一個(gè)固定比例（ a=15%）。 操作風(fēng)險(xiǎn)意味著金融機(jī)構(gòu)純粹的損失，是一種管理 成本，不會(huì)帶來利潤。 （ 1）公司、銀行和國家的風(fēng)險(xiǎn)暴露 （ 2）零售風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 （ 3）專業(yè)項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序及系統(tǒng)或外部事件所造成的風(fēng)險(xiǎn)。 新協(xié)議最主要?jiǎng)?chuàng)新之一，就是提出了計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的IRB（內(nèi)部評(píng)級(jí)法）。 表 31 計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的方法 信用風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn) （ 1）標(biāo)準(zhǔn)法 （ 1）基本指標(biāo)法 （ 2） IRB初級(jí)法 （ 2）標(biāo)準(zhǔn)法 （ 3） IRB高級(jí)法 （ 3）高級(jí)計(jì)量法 信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量 信用風(fēng)險(xiǎn)（ Credit Risk）又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益 發(fā)生偏離的可能性，它是 金融風(fēng)險(xiǎn) 的主要類型。 基本框架 信用風(fēng)險(xiǎn) —— 證券化框架信用風(fēng)險(xiǎn) —— 內(nèi)部評(píng)級(jí)法信用風(fēng)險(xiǎn) —— 標(biāo)準(zhǔn)法 操作風(fēng)險(xiǎn) 交易賬戶 —— 市場風(fēng)險(xiǎn)最低資本要求的計(jì)算第一支柱：最低資本要求 第二支柱：監(jiān)督檢查 第三支柱：市場紀(jì)律新資本協(xié)議的基本框架根據(jù)要求，總資本比率的分母包括兩部分： —— 所有加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) —— 險(xiǎn)的資本 如：假定某銀行的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為＄ 875，市場風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為＄ 10，操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求為＄20。 ? 中國銀監(jiān)會(huì)表示，中國大型商業(yè)銀行將在 2022左右實(shí)施新巴塞爾協(xié)議， 2022年 2022年，中國大型的商業(yè)銀行將逐步實(shí)施新巴塞爾協(xié)議的第二支柱和第三支柱要求，但整體仍在巴塞爾第一支柱的框架內(nèi)。其核心內(nèi)容 是全面提高風(fēng)險(xiǎn) 管理水平，準(zhǔn)確識(shí)別、計(jì)量和控制 風(fēng)險(xiǎn)。該原則共 25條，主要包括七個(gè)方面的內(nèi)容： （三） 《 巴塞爾協(xié)議 》 II ? BCBS先后于 、 、 次發(fā)布征求意見稿， ，2022年底開始在成員國實(shí)施。 5.《 巴塞爾協(xié)議 》 中規(guī)定的主
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