《資本金管理》ppt課件-文庫吧
2024-12-26 23:22 本頁面
【正文】 ，即資本資產(chǎn)比率很低時(shí)，因?yàn)槠湫抛u(yù)低下，籌資能力很低，資金成本較高，并且由于其虧損、倒閉的概率較大，因此反映出商業(yè)銀行的經(jīng)營成本很高。 當(dāng)商業(yè)銀行的資本很多時(shí)，由于其必須承擔(dān)大量的資本成本與機(jī)會(huì)成本，因而此時(shí)的經(jīng)營成本亦很高。 所以，在以上兩兩種情況之間存在著某一點(diǎn)，這一點(diǎn)對(duì)應(yīng)的商業(yè)銀行的經(jīng)營成本 c*最小，該點(diǎn)所表示的資本量 r*便是商業(yè)銀行的最適度資本量。 三、銀行資本充足性測(cè)定 單一比率法 ⑴ 資本 /存款總額 → 10% ⑵ 資本 /資產(chǎn)總額 → 7% ⑶ 資本 /風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) → 15%（齒輪比例） ⑷ 分類比率法（紐約公式） 紐約公式，又稱資產(chǎn)分類比率法，或資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比率法。它根據(jù)商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的不同，將全部資產(chǎn)分作六類，并分別對(duì)每類資產(chǎn)規(guī)定了各自的資本要求比率。 全部資產(chǎn)分作六類： 1．無風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備 2．稍有風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn) 3．有價(jià)證券 4．風(fēng)險(xiǎn)較高的資產(chǎn) 5．“疲軟資產(chǎn)”或“有問題資產(chǎn)” 6．虧損了的資產(chǎn)或固定資產(chǎn) 綜合比率法 綜合分析法認(rèn)為，衡量商業(yè)銀行資本不應(yīng)僅靠一種指標(biāo)，而是要綜合以下 8個(gè)因素進(jìn)行考察： 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理質(zhì)量；資產(chǎn)的流動(dòng)性；收益及留存盈余額；存款結(jié)構(gòu)的潛在流動(dòng)性；商業(yè)銀行股東的信譽(yù)與特點(diǎn)；各種間接性銀行費(fèi)用的負(fù)擔(dān)狀況；營業(yè)程序的有效性；在競爭中，商業(yè)銀行滿足本地區(qū)現(xiàn)在與將來需求的能力。 ? 3. 《 巴塞爾協(xié)議 》 法 1．對(duì)銀行資本作了重新規(guī)定。 2．將銀行資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)資產(chǎn)分作五類。 3．把銀行表外資產(chǎn)納入監(jiān)督范圍。 4．不僅規(guī)定銀行總資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率不得低于8％，而且要求核心資本比率不得低于 4％，同時(shí)還對(duì)貸款準(zhǔn)備金、次級(jí)長期債務(wù)等進(jìn)行了限制。 ? 四、銀行資本管理與對(duì)策 資本籌集的四個(gè)階段 確定銀行總體目標(biāo) 銀行的長期增長目標(biāo)（銀行規(guī)模、服務(wù)范圍等） 確定資本需要量 （資產(chǎn)年度增長計(jì)劃 、利潤目標(biāo)、監(jiān)管規(guī)定等） 內(nèi)部籌集（內(nèi)源資本） 考慮資本結(jié)構(gòu)及股息情況 外部籌集（外源資本） 股票、債券等 ? （一）銀行內(nèi)源資本管理 銀行通過增加內(nèi)源資本是商業(yè)銀行獲取資本金最經(jīng)濟(jì)最便捷的方法。但是，銀行通過擴(kuò)大內(nèi)源資本來充實(shí)資本金的方法并非沒有代價(jià)。 增加內(nèi)源資本可以采取兩種具體的方法，即進(jìn)行收益留存或者增加各種準(zhǔn)備金。在現(xiàn)有銀行資本不足的情況下，銀行首先通過增加內(nèi)源資本，即提高未分配收益來支持銀行的持續(xù)發(fā)展。但是，內(nèi)源資本支持銀行資產(chǎn)增長是有限制的。 ? （二）銀行外源資本管理 所謂外源資本，是指采用發(fā)行普通股、優(yōu)先股及長期債券的形式，從商業(yè)銀行外部獲取的資本。 因此，僅僅依靠增加內(nèi)源資本往往難以滿足銀行對(duì)資本的需求，尤其最近一二十年來，商業(yè)銀行更熱衷于采取積極的方式創(chuàng)造主動(dòng)型負(fù)債，以滿足業(yè)務(wù)拓展對(duì)資本來源的需求。 案例 外源資本是商業(yè)銀行增加 資本金的最佳來源嗎？ 外源資本是商業(yè)銀行資本金的重要渠道，對(duì)于提高商業(yè)銀行資本充足率起到了非常重要的作用。根據(jù)公開資料，上海浦東發(fā)展銀行 1998年年底的資本充足率僅為 8． 65％，上市募集的 39． 55億元使其 1999年年底的資本充足率大幅提高到 18． 3％。中國民生銀行 2022年 A股上市，募集資金 40． 89億元，資本充足率從 10． 48％提高到 21． 3％。 我國從 2022年起，銀監(jiān)會(huì)規(guī)定對(duì)上市銀行資本充足率實(shí)行按季考核，上市銀行的資本充足率必須在所有時(shí)點(diǎn)上滿足 8％的最低要求，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)達(dá)不到監(jiān)管要求，將暫停該行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入。 銀行為滿足資本充足率的要求，往往更多采取在資本市場(chǎng)籌集外源資本這種簡便易行的方案，但是其副作用不容忽視。如 2022年 1月，浦東發(fā)展銀行增發(fā) 3億 A股，募
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