銀行財會工作監(jiān)管制度(參考版)
2025-04-28 17:23本頁面
【正文】 。 第四十條 本制度于ⅩⅩ年 1 月 1 日起執(zhí)行。 第三十八條 本制度的解釋權(quán)屬于中國ⅩⅩ銀行總行。 第三十六條 對檢查監(jiān)督不力，應(yīng)發(fā)現(xiàn)的問題而沒有發(fā)現(xiàn)，應(yīng)糾正的問題得不到糾正，造成事故、案件的監(jiān)管員，要按《中國Ⅹ Ⅹ銀行員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》追究其責(zé)任，并追究財會監(jiān)管主要責(zé)任人的責(zé)任。人事部門負(fù)責(zé)其政治思想教育工作，并定期對其工作業(yè)績進(jìn)行考核評價；財會部門負(fù)責(zé)其規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識和技能的培訓(xùn)，并對其工作業(yè)績進(jìn)行監(jiān)督和評價。 第三十四條 各級行應(yīng)建立健全財會監(jiān)管員崗位責(zé)任制和考核制。專項監(jiān)管報告按上級行規(guī)定時間上報。各級行監(jiān)管員的報告于每季末上報。重大問題應(yīng)隨時報告。各級行財會監(jiān)管員按季度向本行財會部門提交監(jiān)管報告。 第三十條 監(jiān)管工作報告采取書面形式，逐級上報。 專項監(jiān)管報告是指對某一方面業(yè)務(wù)或管理進(jìn)行的定向監(jiān)管情況的報告。 第七章 監(jiān)管報告 第二十九條 監(jiān)管報告分常規(guī)監(jiān)管報告和專項監(jiān)管報告。 第二十八條 財會監(jiān)管人員應(yīng)堅持原則，實事求是，廉潔奉公，對監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)的問題，要及時下達(dá)整改通知并監(jiān)督限期糾 正。 第二十七條 財會監(jiān)管人員在工作時，必須認(rèn)真登記監(jiān)管工作底稿。 第二十六條 各級行財會部門要建立健全財會監(jiān)管檔案。一級分行財會監(jiān)管員每年對二級分行財會監(jiān)管員履行職責(zé)情況檢查一遍，對二級分行財會部門和營業(yè)部進(jìn)行抽查，抽查面為 30％。縣（市）支行財會監(jiān)管員每季對轄屬機(jī)構(gòu)監(jiān)管的內(nèi)容檢查一遍，檢查面為100％。 第六章 監(jiān)管工作要求 第二十四條 各級行財會部門應(yīng)按年 制定財會監(jiān)管工作規(guī)劃，明確總體工作目標(biāo)，突出重點，按期分步作出安排，有計劃、有目標(biāo)、有步驟地組織和開展財會監(jiān)管工作。 第二十二條 常規(guī)監(jiān)管主要采取事前控制、事中監(jiān)督與事后審查相結(jié)合，現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合，定點監(jiān)管與交叉檢查相結(jié)合，檢查監(jiān)督與培訓(xùn)輔導(dǎo)相結(jié)合的方式，按照業(yè)務(wù)檢查、整理資料、總結(jié)報告、整改處理的程序進(jìn)行。 常規(guī)監(jiān)管是指對財會部門和營業(yè)機(jī)構(gòu)執(zhí)行各項規(guī)章制度、會計核算規(guī)定、業(yè)務(wù)操作規(guī)程、會計風(fēng)險控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理 等方面進(jìn)行的序時監(jiān)管活動。 第二十條 組織開展調(diào)查研究，總結(jié)推廣財會工作先進(jìn)經(jīng)驗，不斷創(chuàng)新監(jiān)管方法和手段，推動財會工作穩(wěn)步、健康發(fā)展。 第十八條 檢查監(jiān)督轄屬營業(yè)機(jī)構(gòu)計算機(jī)會計處理操作情況。 第十六條 檢查監(jiān)督轄屬單位財會監(jiān)管工作計劃的完成情況及財會監(jiān)管人員履行職責(zé)情況。嚴(yán)格按照《中國ⅩⅩ銀行會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理旅行辦法》和《中國ⅩⅩ銀行會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化考核標(biāo)準(zhǔn)》要求，定期對下屬單位開展常規(guī)性檢查。 第四章 監(jiān)管工作內(nèi)容 第十三條 檢查、監(jiān)督、輔導(dǎo)轄屬單位貫徹落實 國家金融法律、法規(guī)、
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