【正文】 金額以實付為準。 1存貨的損耗及報損處置 ①鮮活食品入庫時合理損耗按相關部門制定的采購標準執(zhí)行，同時計入采購成本；入庫數量以實物為準。 月終所有入庫單（連同申購單存根聯）存根歸類建檔，裝訂成冊，以便查閱。 數量、質量等有不符，應按實物入庫，并填寫貨物溢余（短缺）單。并辦理相關入庫手續(xù)。 酒水、飲料、部分鮮活食品在店面驗收，干雜、佐料在庫房驗收，大部分鮮活食品在基地加工車間驗收，低值易耗品在使用部門（或庫房）驗收。 驗收時還應注意申購程序是否合法和齊備。 四、存貨入庫 存貨驗收人員以質檢人員、庫管人員 、加工車間負責人（或實物負責人）。 供應商應趨于集中化、固定化、長期化、合同化。購買量不得超過最高儲備量。 三、存貨采購 存貨的采購必須以審核有效的申購單購貨。 10．存貨管理制度 為了加強存貨管理，減少浪費，規(guī)范存貨的采購、耗用、銷售，特制定本規(guī)定： 一、存貨的范圍 凡在盤點及所有權歸屬企業(yè)的存貨，不論其存放地點如何均應做為企業(yè)存貨，商家代銷或鋪底銷售產品也應作為存貨單獨管理。 違返上述工作制度，落實責任視情節(jié)輕重給予 50— 500元罰款，沒收肇事物件，造成損失的給予 賠償，情節(jié)嚴重的給予辭退或追究法律責任。 每年末庫管應編制一次總盤點表，即財產分布匯總盤點表，如：空調 50臺，其中基地 10臺、門店 10臺，度假村 30臺等。（ 2）其他原材料明細賬平時既要登記入庫數也要登記出庫數和結存數。部門物資卡片與同一存入地地點的低值易耗品、明細賬應一致。其明細賬編號應與實物的財產卡一致，注：折舊率與殘值率可以不填憑證號欄掃，按如下方式填，憑證類別分四類：入、領、調、盤、入 入庫單，領 領料單，調撥單 調，盤 盤點表、盤點差異表。 財產明細賬應認真填寫 固定資產明細賬，各欄目 (總數、分類、使用年限、折舊單、預計殘值、單位、規(guī)格、名稱、編號 )。 五、賬務管理 所有財產、低值易耗品應分別建立財產明細賬，低值易耗品明細賬。一旦出庫所有責任自行負責。 物資內部調撥應根調撥指令填寫調撥單，同時應對財產卡和部門物資卡進行登記調整，加強實物調撥過程中的安全管理，物資沒有送到使用部門時，責任由保管辦理調撥人員共同承擔。 平時單據不得亂丟亂放，應整理歸類存放。 四、單據制度 財產、物資、原材料均應辦理入庫單 (小額辦公用品物耗品辦理驗收單、工程不可 移動物資辦理驗收報告、 )。 采購手續(xù)完備，產品質量合格，庫管不得以任何理由拒絕或延時入庫，另一方面，以上方面存在問題，庫管不得入庫。 各項驗收工作應認真負責，嚴格按照各項財產、物資驗收標準驗收，不得采用估計和簡便方式。不符各項標準的拒絕入庫。 原材料驗收：①酒水飲料注意驗收其保質期、貨物批號等；②鮮活食品的驗收應嚴格按照《質量驗收標準》執(zhí)行；③原輔材料的驗收注意整體驗收，例：統(tǒng)一包裝內材料數量較多時，應采取插桿驗收方式對其進行驗收。②需安裝的，除以上驗收程序外，還應注意驗收產品配件質量、數量，按相關的質量標準驗收。 會同配送中心 、基地、店面共同制定，原材料、一次性耗用物資最高儲備量、最低儲備量。 各種低值易耗品建立部門物資卡。 凡違反財產、物資放置規(guī)則的處以 5— 100分罰款，因此而導致的財產損失，由部門負責人、庫管、實物負責人承擔相應責任。 ⑩易燃物品要遠離火源，做好防火措施。（ 防潮的不能與鮮貨放在一起等） ⑨所有的設施設備的放置應嚴格要求。庫管應與有關人員做好應急預案。力求把損失降到最低。隨時檢查存放溫度是否正確。隨時注意疏菜的水分保養(yǎng)，以防菜葉干枯，鮮活物品更要保障水分充足和新鮮（根據物品的需要）。回收廢品、包裝物應單獨置放一個地方，遠離原材料區(qū)域，擺放要整齊嚴禁亂 丟亂放，防止腐嗅影響正常工作環(huán)境。 要根據貨物的性質采取不同的堆碼方式，便于物品的采光、透氣、以防物品霉爛、變質。 二、財產管理 財產、物資放置規(guī)則： ①防火財、物置放于庫房靠里邊不易接觸火源地方； ②防潮財、物置放于 庫房通風條件較好的地方 (全置放貨架之上 )且不得堆放過高，不得亂碼亂放； ③體積小、價值大的財產、物資置放于庫房最里邊； ④品種多、數量大、常用原材料應全部置放于庫房靠外邊貨架之上，貨架上應注意劃分區(qū)域，并帖上該區(qū)域存放貨物名稱標簽。 雨漏：隨時檢查庫房的安全，所有貨物要遠離雨漏之地。 電源：所有的電源明線要遠離火源（灶臺等），所有的電源插座要離地 1 米以上，以防清洗地板時插座進水。 防潮；隨時檢查物品的質量，一旦發(fā)現物品有變質的可能（趨勢）應立即采取有效的措施（曝曬等）。 庫房應劃分指定接待區(qū)域。 防盜：嚴禁與庫房無關人員進出庫房，領料人員應在庫房指定地點辦領料手續(xù)。庫房內嚴禁吸煙和生 火，違者罰 5— 100 分，易燃物品應放在不易與火源接觸地帶。 六、財產報損 財產報損、實物負責人應填寫財產報損報告，寫明原因及該財產使用人，連同該財產卡片一并經技術人員簽訂原因后由部門經理簽字后，再由總經理簽署意見后送至財務室。 盤點后應編號盤點報告書（溢余或差異變動表），經部門簽字后送呈總經理。 財產盤點。 財產移動應辦理退庫及調撥手續(xù)，并在該財產卡移動表內填寫各項內容并簽字。 五、財產清理、整頓、移動、移交、盤點 部門應對財產每年進行一次清理、整頓，預計半年內不用的、使用的，應注意加強財產安全責任管理， 1 年以內不使用的應急時退回庫房或公司。 財產維修時，應由責任出具維修申請單，申請單包括：維修造成原因，所需材料、配件，申請單應經技術人員簽定損壞原因，經經理簽署意見（正常維修、非正常維修、責任）后方可維修，維修后應在財產卡背面登記維修記錄，結算時應將申請單附在發(fā)票后。 技術含量高（專業(yè)操作）的財產（如：電腦等）應指定專人使用或經指定使用人指導后方可使用。 保管在建立卡片同時，應在財產分類登記賬上做平行登記，實物負責人應在相應欄目簽字。 部門使用前應由保管對財產進行分類登記。分公司所有財產領用手續(xù)都須經過執(zhí)總的復核。 (1)會計審核單據并蓋章； (2)總經理（或執(zhí)總）簽字； (3)出納審核單據和簽章是否齊全，不齊全不予結賬。 保管填好入庫單后，將入庫單的采購聯和財務聯、申購單、送貨單附在發(fā)票后移交給采購人員（供應商），以便結賬。 入庫單應由采購負責人和庫管負責人、部門經理簽字方為有效。 驗收時應嚴查產品合格證書，維修單（保修單）、說明書、資料，應注意驗收、送貨單（發(fā)票）、申購單上的規(guī)格、型號、名稱是否與實物一致，如有不符應查明原因并匯報，不得擅自辦理相關入庫手續(xù)。 二、財產入賬 公司所有財產入賬時應具備的手續(xù)： ①經總裁、執(zhí)總（或分管經理）簽字的申購單；②供應商的送貨單、發(fā)票及其他支出單據；③庫管的入庫單。 本制度暫適用于本分公司。使用年限在 2 年以上的設施設備（具體詳見企業(yè)財產目錄）。各部門負責人、財產管理員、執(zhí)總要分別簽訂各自范圍內的財產管理責任書。 (4)各崗位要對本崗位的所有財產 負責（安全，操作使用，維修維護、保管）。 (3)部門負責人負責各部門財產的直接管理，嚴格執(zhí)行財產管理制度。負責監(jiān)督各部門的財產管理制度的落實和執(zhí)行情況。 8．財產管理制度 為了健全財務和管理制度，維護企業(yè)財產安全，落實財產管理責任，特制定本制度： 一、總則 部門財產實行三級管理制度。 盤點差異表未經總經理簽字，所有財物差異一律記入“待處理財產損益”科目，不得擅自處理，待領導批示后，再做相關處理 。 盤點差異表需經部門領導審閱查明原因（或由實物負責人填寫差異原因報告）后簽字。 出納現金盤點，部門備用金月底盤點應出具現金盤點報告書，并上呈總經理。 收銀臺現金可不定時抽檢，但一般不出具盤點報告（出現差錯較大應即時處理和匯報）。 不定時抽查應填寫盤查報告，也可不填寫 ,但要口頭匯報。 八、現金盤點 公司出納 現金每月盤點一次。 財務部門對公司，部門財、物持有不確定態(tài)度時可臨時抽查（包括：原材料、各類現金）。 財產和低值易耗品盤點應于盤點完畢后填寫盤點差異表，差異表應上呈總經理一份。 每月末保管應對各部門財產和低值易耗品進行清點。 六、月終盤點 每月末（當月最后一天或次月 1日）由財務人員、實物負責人對原材料進行全面盤點，月終盤點數量必須準確無誤，以便核算成本。 盤點質量書應由所有盤點人員簽字后上呈總經理簽署意見，財務依據批示意見對財物和賬務進行相關處理。 年終清查，質檢 部必須派人參與監(jiān)盤工作。 年終清查由財務室組織籌劃，各部門負責人積極配合參與。存貨如 有貨已達庫，但尚未辦理相關手續(xù)的或已辦理相關手續(xù)但貨物未離庫，應填寫賬面余額調整表，將賬面余額調整至賬面實際存數，現金盤點時要將未登記項目（月末至盤點目的收方和支方金額）在現金余額調整表上填寫清楚。 出納現金應按不同面值、種類現金分類整理，并填寫現金清單。 四、盤點準備工作 經營部門應做好如下工作： ①整理所有財物，該歸類的歸類，存貨有堆放的，應排列整齊，便于點數。 三、組成人員： 財務、保管、實物負責人、部門負責人（ 主管） 原材料月終盤點由：財務、實物負責人、部門負責人（主管） 低值易耗品、財產每月盤點由保管、實物負責人、部門負責人（主管） 財產、低值易耗品年終清查由財務、保管、實物負責人、部門負責人（主管）、質檢部人員。 一、盤點范圍 盤點范圍包括：原材料、固定資產、低值易耗品、庫存、現金等。 1本班營業(yè)結束。參見服務程序。參見沖電程序。 請收銀 主管 (財務指定人 )清機。等待收賬員收取。將所有的單據折疊整齊。 清理發(fā)票使用狀況，將領用存情況填在繳款單的備注欄中。將差異報告移交收銀員。最后再審核上展記錄本的計算是否正確，有 沒有不合規(guī)定的上展記錄。 (4)銷售主管核對銷售總數量與上展記錄的銷售數量是否相符。收銀員，收銀主管須簽字。 (5)填寫繳款單； (6)將現金捆好，放在收銀柜內，鎖好收銀柜。 1定額發(fā)票 顧客需發(fā)票時，①打開收銀柜；②取出與消費金額大致相等的發(fā)票金額，交于對方。若客人支付有以下鈔票應驗鈔： 100元、 50元、 20元面額現鈔，若能直接驗鈔可直接驗鈔(請參見人民幣鑒別標準 )。 客人支付 報數完后，請客人確認并支付賬款，同 時在收銀機輸入金額并確認。 報數 在輸入數據同時應對客人報數，報數方法參見服務手冊。 (6)具體輸入方法參見收銀機輸入程序。 (4)按損耗單輸 入各損耗名稱、數量、單價、總價。 (2)按菜品價格大小先后輸入菜品名、數量、單價、總價。 (2)監(jiān)督服務員點數方法是否正確 (參見服務手冊 )； (3)監(jiān)督服務員報數量是否正確。便于點數。 監(jiān)查桌號消費 數量 (1)監(jiān)查服務員是否按規(guī)則擺放餐具和酒水包裝瓶，餐具擺放規(guī)則， A、分類：按金額大小擺放； B、疊放：同價格餐具疊放，緊換著的兩個餐具就應旋轉 90186。 (1) 收集顧客消費損耗單 (酒水包裝、菜品包裝、財物耗壞賠償單 )； (2)將損耗單按桌號大小排列； (3)在就餐狀況表上做標號； (4)收集桌號折免記錄： A、折免負責人在自己權限內打折，打折前收銀請打折負責人在收銀工作記錄本登記打折內容和簽字，必須請其注明以下事項：打折原因 、打折方式、打折對象、打折內容簽字認定； B、打打指令為口頭指令時，收銀員應在記錄本中記錄以下事項：口頭指令人、打折方式、內容、對象； C、收銀員對打折記錄員有監(jiān)督義務，打折負責人登記時或口頭指令下達人其打折方式、內容、對象超出其職權范圍，有權提醒打折負責，同時按審批程序進行審批，審批未通過者，收銀員不得執(zhí)行該指令。 二、營業(yè)過程 開臺 ：服務員上鍋點火后到收銀員處用蘭筆在就餐狀況表相應桌號內打勾，收銀員應負監(jiān)督和提醒任務。 驗鈔機準備檢查。 準備收銀工作記錄本，放在收銀車的固定位置。 ②當可打