【正文】 金額以實(shí)付為準(zhǔn)。 1存貨的損耗及報(bào)損處置 ①鮮活食品入庫時(shí)合理損耗按相關(guān)部門制定的采購標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，同時(shí)計(jì)入采購成本；入庫數(shù)量以實(shí)物為準(zhǔn)。 月終所有入庫單（連同申購單存根聯(lián)）存根歸類建檔，裝訂成冊，以便查閱。 數(shù)量、質(zhì)量等有不符，應(yīng)按實(shí)物入庫，并填寫貨物溢余（短缺）單。并辦理相關(guān)入庫手續(xù) 。 酒水、飲料、部分鮮活食品在店面驗(yàn)收，干雜、佐料在庫房驗(yàn)收，大部分鮮活食品在基地加工車間驗(yàn)收，低值易耗品在使用部門（或庫房）驗(yàn)收。 驗(yàn)收時(shí)還應(yīng)注意申購程序是否合法和齊備。 四、存貨入庫 存貨驗(yàn)收人員以質(zhì)檢人員、庫管人 員、加工車間負(fù)責(zé)人（或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人）。 供應(yīng)商應(yīng)趨于集中化、固定化、長期化、合同化。購買量不得超過最高儲(chǔ)備量。 三、存貨采購 存貨的采購必須以審核有效的申購單購貨。 10．存貨管理制度 為了加強(qiáng)存貨管理，減少浪費(fèi)，規(guī)范存貨的采購、耗用、銷售，特制定本規(guī)定： 一、存貨的范圍 凡在盤點(diǎn)及所有權(quán)歸屬企業(yè)的存貨，不論其存放地點(diǎn)如何均應(yīng)做為企業(yè)存貨，商家代銷或鋪底銷售產(chǎn)品也應(yīng)作為存貨單獨(dú)管理。 違返上述工作制度，落實(shí)責(zé)任視情節(jié)輕重給予 50— 500元罰款，沒收肇事物件，造成損失的給予賠償，情節(jié)嚴(yán)重的給予辭退或追究法律責(zé)任。 每年末庫管應(yīng)編制一次總盤點(diǎn)表，即財(cái)產(chǎn)分布匯總盤點(diǎn)表，如：空調(diào) 50臺(tái)，其中基地 10臺(tái)、門店 10臺(tái)，度假村 30臺(tái)等。（ 2）其他原材料明細(xì)賬平時(shí)既要登記入庫數(shù)也要登記出庫數(shù)和結(jié)存數(shù)。部門物資卡片與同一存入地地點(diǎn)的低值易耗品、明細(xì)賬應(yīng)一致。其明細(xì)賬編號應(yīng)與實(shí)物的財(cái)產(chǎn)卡一致，注：折舊率與殘值率可以不填憑證號欄掃，按如下方式填，憑證類別分四類：入、領(lǐng)、調(diào)、盤、入 入庫單，領(lǐng) 領(lǐng)料單，調(diào)撥單 調(diào)，盤 盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)差異表。 財(cái)產(chǎn)明細(xì)賬應(yīng)認(rèn)真填 寫固定資產(chǎn)明細(xì)賬，各欄目 (總數(shù)、分類、使用年限、折舊單、預(yù)計(jì)殘值、單位、規(guī)格、名稱、編號 )。 五、賬務(wù)管理 所有財(cái)產(chǎn)、低值易耗品應(yīng)分別建立財(cái)產(chǎn)明細(xì)賬，低值易耗品明細(xì)賬。一旦出庫所有責(zé)任自行負(fù)責(zé)。 物資內(nèi)部調(diào)撥應(yīng)根調(diào)撥指令填寫調(diào)撥單，同時(shí)應(yīng)對財(cái)產(chǎn)卡和部門物資卡進(jìn)行登記調(diào)整，加強(qiáng)實(shí)物調(diào)撥過程中的安全管理，物資沒有送到使用部門時(shí)，責(zé)任由保管辦理調(diào)撥人員共同承擔(dān)。 平時(shí)單據(jù)不得亂丟亂放，應(yīng)整理歸類存放。 四、單據(jù)制度 財(cái)產(chǎn)、物資、原材料均應(yīng)辦理入庫單 (小額辦公用品物耗品辦理驗(yàn)收單、工程不可 移動(dòng)物資辦理驗(yàn)收報(bào)告、 )。 采購手續(xù)完備，產(chǎn)品質(zhì)量合格，庫管不得以任何理由拒絕或延時(shí)入庫，另一方面，以上方面存在問題，庫管不得入庫。 各項(xiàng)驗(yàn)收工作應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按照各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)、物資驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收，不得采用估計(jì)和簡便方式。不符各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的拒絕入庫。 原材料驗(yàn)收：①酒水飲料注意驗(yàn)收其保質(zhì)期、貨物批號等；②鮮活食品的驗(yàn)收應(yīng)嚴(yán)格按照《質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行；③原輔材料的驗(yàn)收注意整體驗(yàn)收，例：統(tǒng)一包裝內(nèi)材料數(shù)量較多時(shí)，應(yīng)采取插桿驗(yàn)收方式對其進(jìn)行驗(yàn)收。②需安裝的，除以上驗(yàn) 收程序外，還應(yīng)注意驗(yàn)收產(chǎn)品配件質(zhì)量、數(shù)量，按相關(guān)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收。 會(huì)同配送中 心、基地、店面共同制定，原材料、一次性耗用物資最高儲(chǔ)備量、最低儲(chǔ)備量。 各種低值易耗品建立部門物資卡。 凡違反財(cái)產(chǎn)、物資放置規(guī)則的處以 5— 100分罰款，因此而導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)損失，由部門負(fù)責(zé)人、庫管、實(shí)物負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。 ⑩易燃物品要遠(yuǎn)離火源，做好防火措施。 （防潮的不能與鮮貨放在一起等） ⑨所有的設(shè)施設(shè)備的放置應(yīng)嚴(yán)格要求。庫管應(yīng)與有關(guān)人員做好應(yīng)急預(yù)案。力求把損失降到最低。隨時(shí)檢查存放溫度是否正確。隨時(shí)注意疏菜的水分保養(yǎng)，以防菜葉干枯，鮮活物品更要保障水分充足和新鮮（根據(jù)物品的需要）?；厥諒U品、包裝物應(yīng)單獨(dú)置放一個(gè)地方，遠(yuǎn)離原材料區(qū)域，擺放要整齊嚴(yán)禁 亂丟亂放，防止腐嗅影響正常工作環(huán)境。 要根據(jù)貨物的性質(zhì)采取不同的堆碼方式，便于物品的采光、透氣、以防物品霉?fàn)€、變質(zhì)。 二、財(cái)產(chǎn)管理 財(cái)產(chǎn)、物資放置規(guī)則： ①防火財(cái)、物置放于庫房靠里邊不易接觸火源地方； ②防潮財(cái)、物置放 于庫房通風(fēng)條件較好的地方 (全置放貨架之上 )且不得堆放過高，不得亂碼亂放； ③體積小、價(jià)值大的財(cái)產(chǎn)、物資置放于庫房最里邊； ④品種多、數(shù)量大、常用原材料應(yīng)全部置放于庫房靠外邊貨架之上，貨架上應(yīng)注意劃分區(qū)域，并帖上該區(qū)域存放貨物名稱標(biāo)簽。 雨漏：隨時(shí)檢查庫房的安全，所有貨物要遠(yuǎn)離雨漏之地。 電源：所有的電源明線要遠(yuǎn)離火源（灶臺(tái)等），所有的電源插座要離地 1 米以上，以防清洗地板時(shí)插座進(jìn)水。 防潮；隨時(shí)檢查物品的質(zhì)量，一旦發(fā)現(xiàn)物品有變質(zhì)的可能（趨勢）應(yīng)立即采取有效的措施（曝曬等）。 庫房應(yīng)劃分指定接待區(qū)域。 防盜：嚴(yán)禁與庫房無關(guān)人員進(jìn)出庫房，領(lǐng)料人員應(yīng)在庫房指定地點(diǎn)辦領(lǐng)料手續(xù)。庫房內(nèi)嚴(yán)禁吸煙和生火，違者罰 5— 100 分，易燃物品應(yīng)放在不易與火源接觸地帶。 六、財(cái)產(chǎn)報(bào)損 財(cái)產(chǎn)報(bào)損、實(shí)物負(fù)責(zé)人應(yīng)填寫財(cái)產(chǎn)報(bào)損報(bào)告，寫明原因及該財(cái)產(chǎn)使用人，連同該財(cái)產(chǎn)卡片一并經(jīng)技術(shù)人員簽訂原因后由部門經(jīng)理簽字后，再由總經(jīng)理簽署意見后送至財(cái)務(wù)室 。 盤點(diǎn)后應(yīng)編號盤點(diǎn)報(bào)告書（溢余或差異變動(dòng)表），經(jīng)部門簽字后送呈總經(jīng)理。 財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)。 財(cái)產(chǎn)移動(dòng)應(yīng)辦理退庫及調(diào)撥手續(xù)，并在該財(cái)產(chǎn)卡移動(dòng)表內(nèi)填寫各項(xiàng)內(nèi)容并簽字。 五、財(cái)產(chǎn)清理、整頓、移動(dòng)、移交、盤點(diǎn) 部門應(yīng)對財(cái)產(chǎn)每年進(jìn)行一次清理、整頓，預(yù)計(jì)半年內(nèi)不用的、使用的，應(yīng)注意加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)安全責(zé)任管理， 1 年以內(nèi)不使用的應(yīng)急時(shí)退回庫房或公司。 財(cái)產(chǎn)維修時(shí)，應(yīng)由責(zé)任出具維修申請單，申請單包括：維修造成原因，所需材料、配件，申請單應(yīng)經(jīng)技術(shù)人員簽定損壞原因，經(jīng)經(jīng)理簽署意見（正常維修、非正常維修、責(zé)任）后方可維修，維修后應(yīng)在財(cái)產(chǎn)卡背面登記維修記錄，結(jié)算時(shí)應(yīng)將申請單附在發(fā)票后。 技術(shù)含量高（專業(yè)操作）的財(cái)產(chǎn)（如：電腦等）應(yīng)指定專人使用或經(jīng)指定使用人指導(dǎo)后方可使用。 保管在建立卡片同時(shí)，應(yīng)在財(cái)產(chǎn)分類登記賬上做平行登記，實(shí)物負(fù)責(zé)人應(yīng)在相應(yīng)欄目簽字。 部門使用前應(yīng)由保管對財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分類登記。分公司所有財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)都須經(jīng)過執(zhí)總的復(fù)核。 (1)會(huì)計(jì)審核單據(jù)并蓋章； (2)總經(jīng)理（或執(zhí)總）簽字； (3)出納審核單據(jù)和簽章是否齊全，不齊全不予結(jié)賬。 保管填好入庫單后，將入庫單的采購聯(lián)和財(cái)務(wù)聯(lián)、申購單、送貨單附在發(fā)票后移交給采購人員（供 應(yīng)商），以便結(jié)賬。 入庫單應(yīng)由采購負(fù)責(zé)人和庫管負(fù)責(zé)人、部門經(jīng)理簽字方為有效。 驗(yàn)收時(shí)應(yīng)嚴(yán)查產(chǎn)品合格證書，維修單（保修單）、說明書、資料，應(yīng)注意驗(yàn)收、送貨單（發(fā)票）、申購單上的規(guī)格、型號、名稱是否與實(shí)物一致，如有不符應(yīng)查明原因并匯報(bào)，不得擅自辦理相關(guān)入庫手續(xù)。 二、財(cái)產(chǎn)入賬 公司所有財(cái)產(chǎn)入賬時(shí)應(yīng)具備的手續(xù)： ①經(jīng)總裁、執(zhí)總（或分管經(jīng)理）簽字的申購單；②供應(yīng)商的送貨單、發(fā)票及其他支出單據(jù)；③庫管的入庫單。 本制度暫適用于本分公司。使用年限在 2 年以上的設(shè)施設(shè)備（具體詳見企業(yè)財(cái)產(chǎn)目錄）。各部門負(fù)責(zé)人、財(cái)產(chǎn)管理員、執(zhí)總要分別簽訂各自范圍內(nèi)的財(cái)產(chǎn)管理責(zé)任書。 (4)各崗位要對本崗位的所有財(cái) 產(chǎn)負(fù)責(zé)（安全，操作使用，維修維護(hù)、保管）。 (3)部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)各部門財(cái)產(chǎn)的直接管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)產(chǎn)管理制度。負(fù)責(zé)監(jiān)督各部門的財(cái)產(chǎn)管理制度的落實(shí)和執(zhí)行情況。 8．財(cái)產(chǎn)管理制度 為了健全財(cái)務(wù)和管理制度，維護(hù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全，落實(shí)財(cái)產(chǎn)管理責(zé)任，特制定本制度： 一、總則 部門財(cái)產(chǎn)實(shí)行三級管理制度。 盤點(diǎn)差異表未經(jīng)總經(jīng)理簽字，所有財(cái)物差異一律記入“待處理財(cái)產(chǎn)損益”科目，不得擅自處理，待領(lǐng)導(dǎo)批示后，再做相關(guān)處 理。 盤點(diǎn)差異表需經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審閱查明原因（或由實(shí)物負(fù)責(zé)人填寫差異原因報(bào)告）后簽字。 出納現(xiàn)金盤點(diǎn)，部門備用金月底盤點(diǎn)應(yīng)出具現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告書，并上呈總經(jīng)理。 收銀臺(tái)現(xiàn)金可不定時(shí)抽檢，但一般不出具盤點(diǎn)報(bào)告（出現(xiàn)差錯(cuò)較大應(yīng)即時(shí)處理和匯報(bào)）。 不定時(shí)抽查應(yīng)填寫盤查報(bào)告，也可不填寫 ,但要口頭匯報(bào)。 八、現(xiàn)金盤點(diǎn) 公司出 納現(xiàn)金每月盤點(diǎn)一次。 財(cái)務(wù)部門對公司，部門財(cái)、物持有不確定態(tài)度時(shí)可臨時(shí)抽查（包括：原材料、各類現(xiàn)金）。 財(cái)產(chǎn)和低值易耗品盤點(diǎn)應(yīng)于盤點(diǎn)完畢后填寫盤點(diǎn)差異表，差異表應(yīng)上呈總經(jīng)理一份。 每月末保管應(yīng)對各部門財(cái)產(chǎn)和低值易耗品進(jìn)行清點(diǎn)。 六、月終盤點(diǎn) 每月末（當(dāng)月最后一天或次月 1日）由財(cái)務(wù)人員、實(shí)物負(fù)責(zé)人對原材料進(jìn)行全面盤點(diǎn)，月終盤點(diǎn)數(shù)量必須準(zhǔn)確無誤，以便核算成本。 盤點(diǎn)質(zhì)量書應(yīng)由所有盤點(diǎn)人員簽字后上呈總經(jīng)理簽署意見，財(cái)務(wù)依據(jù)批示意見對財(cái)物和賬務(wù)進(jìn)行相關(guān)處理。 年終清查，質(zhì) 檢部必須派人參與監(jiān)盤工作。 年終清查由財(cái)務(wù)室組織籌劃，各部門負(fù)責(zé)人積極配合參與。存貨 如有貨已達(dá)庫，但尚未辦理相關(guān)手續(xù)的或已辦理相關(guān)手續(xù)但貨物未離庫，應(yīng)填寫賬面余額調(diào)整表，將賬面余額調(diào)整至賬面實(shí)際存數(shù)，現(xiàn)金盤點(diǎn)時(shí)要將未登記項(xiàng)目（月末至盤點(diǎn)目的收方和支方金額）在現(xiàn)金余額調(diào)整表上填寫清楚。 出納現(xiàn)金應(yīng)按不同面值、種類現(xiàn)金分類整理，并填寫現(xiàn)金清單。 四、盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作 經(jīng)營部門應(yīng)做好如下工作： ①整理所有財(cái)物，該歸類的歸類，存貨有堆放的，應(yīng)排列整齊，便于點(diǎn)數(shù)。 三、組成人員： 財(cái)務(wù)、保管、實(shí)物負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人 （主管） 原材料月終盤點(diǎn)由：財(cái)務(wù)、實(shí)物負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人（主管） 低值易耗品、財(cái)產(chǎn)每月盤點(diǎn)由保管、實(shí)物負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人（主管） 財(cái)產(chǎn)、低值易耗品年終清查由財(cái)務(wù)、保管、實(shí)物負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人（主管）、質(zhì)檢部人員。 一、盤點(diǎn)范圍 盤點(diǎn)范圍包括：原材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、庫存、現(xiàn)金等。 1本班營業(yè)結(jié)束。參見服務(wù)程序。參見沖電程序。 請收 銀主管 (財(cái)務(wù)指定人 )清機(jī)。等待收賬員收取。將所有的單據(jù)折疊整齊。 清理發(fā)票使用狀況，將領(lǐng)用存情況填在繳款單的備注欄中。將差異報(bào)告移交收銀員。最后再審核上展記錄本的計(jì)算是否正確， 有沒有不合規(guī)定的上展記錄。 (4)銷售主管核對銷售總數(shù)量與上展記錄的銷售數(shù)量是否相符。收銀員，收銀主管須簽字。 (5)填寫繳款單； (6)將現(xiàn)金捆好，放在收銀柜內(nèi)，鎖好收銀柜。 1定額發(fā)票 顧客需發(fā)票時(shí)，①打開收銀柜；②取出與消費(fèi)金額大致相等的發(fā)票金額，交于對方。若客人支付有以下鈔票應(yīng)驗(yàn)鈔： 100元、 50元、 20元面額現(xiàn)鈔，若能直接驗(yàn)鈔可直接驗(yàn)鈔(請參見人民幣鑒別標(biāo)準(zhǔn) )。 客人支付 報(bào)數(shù)完后，請客人確認(rèn)并支付賬款， 同時(shí)在收銀機(jī)輸入金額并確認(rèn)。 報(bào)數(shù) 在輸入數(shù)據(jù)同時(shí)應(yīng)對客人報(bào)數(shù)，報(bào)數(shù)方法參見服務(wù)手冊。 (6)具體輸入方法參見收銀機(jī)輸入程序。 (4)按損耗單 輸入各損耗名稱、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)。 (2)按菜品價(jià)格大小先后輸入菜品名、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)。 (2)監(jiān)督服務(wù)員點(diǎn)數(shù)方法是否正確 (參見服務(wù)手冊 )； (3)監(jiān)督服務(wù)員報(bào)數(shù)量是否正確。便于點(diǎn)數(shù)。 監(jiān)查桌號消 費(fèi)數(shù)量 (1)監(jiān)查服務(wù)員是否按規(guī)則擺放餐具和酒水包裝瓶，餐具擺放規(guī)則， A、分類：按金額大小擺放； B、疊放：同價(jià)格餐具疊放，緊換著的兩個(gè)餐具就應(yīng)旋轉(zhuǎn) 90186。 (1) 收集顧客消費(fèi)損耗單 (酒水包裝、菜品包裝、財(cái)物耗壞賠償單 )； (2)將損耗單按桌號大小排列； (3)在就餐狀況表上做標(biāo)號； (4)收集桌號折免記錄： A、折免負(fù)責(zé)人在自己權(quán)限內(nèi)打折，打折前收銀請打折負(fù)責(zé)人在收銀工作記錄本登記打折內(nèi)容和簽字，必須請其注明以下事項(xiàng)：打折原 因、打折方式、打折對象、打折內(nèi)容簽字認(rèn)定； B、打打指令為口頭指令時(shí)，收銀員應(yīng)在記錄本中記錄以下事項(xiàng)：口頭指令人、打折方式、內(nèi)容、對象； C、收銀員對打折記錄員有監(jiān)督義務(wù)，打折負(fù)責(zé)人登記時(shí)或口頭指令下達(dá)人其打折方式、內(nèi)容、對象超出其職權(quán)范圍，有權(quán)提醒打折負(fù)責(zé)，同時(shí)按審批程序進(jìn)行審批，審批未通過者，收銀員不得執(zhí)行該指令。 二、營業(yè)過程 開臺(tái) ：服務(wù)員上鍋點(diǎn)火后到收銀員處用蘭筆在就餐狀況表相應(yīng)桌號內(nèi)打勾，收銀員應(yīng)負(fù)監(jiān)督和 提醒任務(wù)。 驗(yàn)鈔機(jī)準(zhǔn)備檢查。 準(zhǔn)備收銀工作記錄本，放在收銀車的固定位置。 ②當(dāng)可打印機(jī)低于 5張時(shí)，及時(shí)更換打印紙 (6)收銀機(jī)電池充電，更換色帶，更換紙帶，參見收銀機(jī)相關(guān)步驟。 (4)檢查打印紙帶字跡是否清楚，如不清楚則更換色帶。 (3)①打印當(dāng)班收銀記錄余額紙帶？記錄各項(xiàng)為 O則正常。如為綠色則為正常，如為紅色則表示電未充滿，須繼續(xù)充電，在未充滿的情況下啟用備用電源。存放在收銀柜內(nèi)指定的位置。 (1) 分不同面額不同區(qū)間存放零鈔備用金； (2) 鎖好收銀柜； (3) 將收銀柜放在收銀車靠推手邊。 換零鈔：每位收銀員零鈔備用金為 300 元，換取時(shí)應(yīng)換取如下面額： (1) 10 元面額 150 元； (2) 5 元面額 50 元； (3) 1 元面額 100 元；。 到崗后，著裝嚴(yán)格按員工著裝要求規(guī)定著裝。 當(dāng)收銀機(jī)出現(xiàn)故障時(shí)，收銀員應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)主管、門店經(jīng)理，即 時(shí)處理和修理，不得自行修理，同時(shí)啟用備用收銀機(jī)，若自行修理罰款 50— 100 分。 收銀平時(shí)不使用收銀機(jī)時(shí)，應(yīng)鎖好收銀柜和收銀機(jī)，長時(shí)間離崗時(shí)，應(yīng)將收銀柜中的現(xiàn)金存回保險(xiǎn)柜 (或移交收銀主管 )。 收銀員 (主管