【正文】 食品、酒水等其他經(jīng)營物品的購買 ┈┈┈采購申請單和三家以。裝飾品、電器等物品┈┈┈預算計劃和購置請示和驗收結算書3.促銷活動┈┈┈活動預算計劃及會簽表2.各類非合同項目請款及借支所附附件：1.第二十五條預算外累計費用總額超過年度預算額5%以上的開支，須報董事局審批。3.預算外累計費用總額在年度預算額3%（含3%）以內的開支，酒店集團或酒店的，須報酒店集團財務管理部和酒店集團第一負責人審批。行政費用預算外付款審批程序1.第二十三條 工資福利、業(yè)務費、交通費、全年度內不能單項超支。3.年度預算不得超支。行政費用預算內付款審批程序原則：1.第二十二條行政管理費包括工資、福利費、場地租金及管理費、水電費、郵政費、業(yè)務費、工作餐、勞保費、交通費、車輛費、差旅費、培訓費、辦公場地費等。 行政管理費付款審批第二十條 酒店集團總經(jīng)理 酒店集團財務負責人 酒店總經(jīng)理酒店財務負責人開業(yè)前行政管理費付款審批酒店經(jīng)辦部門非合同付款審批開業(yè)前行政管理費付款審批第十九條 集團財務副總裁（超過500萬元由董事局加簽）地區(qū)公司審核部 酒店集團總經(jīng)理 酒店集團財務負責人酒店集團涉及部門酒店總經(jīng)理酒店財務負責人合同跟蹤部門負責人月資金計劃內金額在20萬元以上和月資金計劃外的合同付款審批程序合同跟蹤人 酒店所在地地區(qū)公司審核部3. 酒店集團總經(jīng)理 酒店集團財務負責人酒店集團涉及部門 酒店總經(jīng)理酒店財務負責人 合同跟蹤部門負責人金額在10萬元以上20萬元以下或20萬元以下的結算款的合同付款審批程序：合同跟蹤人酒店所屬地地區(qū)公司審核部2.酒店集團財務負責人 酒店集團涉及部門酒店總經(jīng)理酒店財務負責人 合同跟蹤部門負責人合同跟蹤人金額在10萬元以下的非結算款或10萬元以下的一次性付款的合同付款審批程序：各級審批權限和程序1.合同付款審批權限和程序第十八條酒店集團總經(jīng)理酒店集團總經(jīng)理對月資金計劃內20萬元以下的合同付款進行審批。6.若合同在執(zhí)行過程中，合同金額有較大的變更，審核部對此應有明確的確認意見。酒店集團對口職能部門酒店集團各對口職能部門審核管轄內的合同付款是否符合合同執(zhí)行情況。；3. 購銷合同——相關經(jīng)辦部門合同會簽表和合同（加蓋〈請款專用章〉）復印件、驗收證明等。酒店集團各部門對收到的付款申請和附件資料需在24小時內審核，對不符合要求或需補充資料的須馬上向跟蹤人反饋，或退回跟蹤人。第十六條請款人不得擅自到各審批人處查問審批情況或擅自取走審批資料遞向下一審批人。 各酒店和酒店集團各部門應做好合同的付款計劃，按時編制《付款申請表》。第十四條各審批部門有權要求請款人補充欠缺的付款依據(jù)和資料。第十二條由非合同跟蹤單位提交的，或未蓋有《請款專用章》合同復印件作附件的請款申請，各審批單位必須退回，不予審批。第十條在計劃內20萬元以下的合同付款，其最后審批權限為酒店集團第一負責人；計劃內20萬元以上或計劃外的付款須經(jīng)集團財務副總裁審批后方可支付。月度資金計劃的執(zhí)行規(guī)定。第八條月度資金計劃編制的主體為酒店財務部，由財務部每月25日向酒店集團財務管理部上報酒店負責人審批的下月資金需求計劃申請表。第七條月度資金計劃是酒店根據(jù)每月實際完成經(jīng)營任務和工作內容編制的資金需求。月度資金計劃第六條酒店集團根據(jù)酒店的全年度資金計劃匯總上報集團總部。年度資金計劃編制的主體是各酒店財務部。第五條資金計劃包括年度資金計劃和月度資金計劃。本細則適用于酒店集團及下屬各酒店項目從資金計劃到資金支付及反饋的全部過程的管理規(guī)定。第二條 凡違犯以上規(guī)定者，將嚴肅按酒店紀律處理。外單位和客人的軟盤，不準在終端隨意使用；必須使用時，要經(jīng)過主管人員的批準，并進行電腦病毒檢查，以防止電腦系統(tǒng)發(fā)生病毒。5．沒有酒店的授權，任何人員不可泄露酒店機密。3．酒店嚴格規(guī)定各級管理人員和操作人員對于電腦的使用權限。電腦操作人員權限控制制度1．第三條凡新建立的軟件系統(tǒng)，必須對操作人員進行培訓。4．對電腦終端（個人電腦）操作人員，必須堅持先培訓，考核并合格后上崗的規(guī)定，未參加培訓者，不允許操作電腦。2．本制度執(zhí)行情況由電腦房經(jīng)理定期向財務總監(jiān)報告。6．酒店各崗位上的操作人員，必須定期對終端設備（或個人電腦）做清潔工作，保證工作環(huán)境衛(wèi)生。4．電腦房必須根據(jù)合同規(guī)定，落實由電腦供貨公司提供的定期對主機和終端的維修保養(yǎng)服務。2． 按集團總部《招標管理辦法》執(zhí)行。獎懲規(guī)定第五十九條第十二節(jié)采購人員按酒店采購項目的分類進行分工負責，采購部經(jīng)理負責進口物資的訂購，不負責具體項目的采購，對于一些技術較強，或有特殊要求的采購項目，采購部可要求有關部門共同招標購買，并共同承擔此責任。第五十七條采購部經(jīng)理主要負責收集、分析、研究市場信息；按財務規(guī)定制定采購原則。第五十五條搞好店內店外的業(yè)務合作關系，樹立良好的企業(yè)及個人形象，廉潔自律。 酒店集團當局決定的特殊專項專人采購項目不受此規(guī)程限制。第五十二條對采購部、收貨部正常工作時間以外的需求項目，盡可能提前申購。第五十一條采購部要急人所急，以最快速度擇商報價，一經(jīng)收到所需部門已經(jīng)形成的有效訂單取得結算手續(xù)后，必須千方百計采取緊急購買措施，保證供應。有關部門對此要予以協(xié)助。 付款后采購人員要及時將發(fā)貨票收貨記錄、支票存根一并登記后交與遞交財務部。五百元以下的。國外進口采購項目憑采購訂單、發(fā)貨票、收貨單證由財務部辦理付款事宜。第四十六條 如仍存分歧，由酒店管理班子授權人裁決。購買、收貨和使用三個環(huán)節(jié)上的相關人員要相互監(jiān)督、相互合作，共同做好工作。第四十五條在驗收中，收貨部或所需部門均有權提出退貨要求。第四十四條驗收合格但未付款的采購項目由收貨部開具收貨單經(jīng)交貨人簽字后，將第五聯(lián)給交貨人作為結算憑證，第一聯(lián)隨同收貨日報上交財務部，第二聯(lián)收貨部留存?zhèn)溆?，第三?lián)交使用部門。第四十二條不符合采購訂單內容的項目一律拒收。無論是采購人員自提項目還是供應廠、商送貨項目，貨到酒店后，必須首先與收貨部聯(lián)系，說明酒店采購訂單號碼及部門，由收貨部依據(jù)采購訂單或合同過數(shù)檢驗，合格后分送所需部門。貨物驗收第四十條第八節(jié)司機必須持有采購部經(jīng)理簽字的派車單駕駛車輛外出，并在收車后如實地填寫好派車單的逐項內容，上報采購部經(jīng)理。然后由采購部經(jīng)理根據(jù)情況安排運輸、用車計劃，并填寫派車單。采購運輸要做到及時、安全、完好、節(jié)約且有效率；禁止食品與其它貨物混裝，保證食品衛(wèi)生。第三十六條所有購買項目必須首先爭取供應廠、商送貨到店。貨物運輸?shù)谌鍡l第七節(jié)報關、報驗員必須認真學習并切實遵守國家有關進出口政策、法令、海關和檢疫的法律、法規(guī)、規(guī)章，依法履行報關員義務，行使報關員權力。第三十三條準確地填制報關手續(xù)。第三十二條然后完整、準確地填制有關單證，附交合法、齊全、有效的報關單證向海關辦理報關手續(xù)。進口貨物報關與報驗進口項目入關到貨后均需由專職報關、報驗員按照有關規(guī)定進行報關、報驗。第六節(jié)采購人員在購買中要將采購訂單號碼、所需部門明確告訴送貨到店的供應廠商。第二十九條在購買過程中要認真檢查所購物的品質、商標、期限、衛(wèi)生標準等內容，堅決杜絕假冒偽劣等不合格商品流入酒店。第二十七條國內采購訂單由各主管落實到采購員實施購買。2.國外進口訂單由采購部經(jīng)理直接負責訂購，通常以郵寄訂單、發(fā)電傳、傳真方式訂購。1.所有采購項目依據(jù)有效訂單，原則上由采購部統(tǒng)一購買，其他部門一般不得自行購買。買第二十五條購第五節(jié) 基準單價的上浮及下降，均按集團總部《招標管理辦法》執(zhí)行。第二十三條基準單價的適用范圍：蔬菜、肉類、水果、酒水及其它餐飲材料等。第二十一條無力解決的必須及時上報領導，不得拖延誤事。所有采購項目的擇商、報價必須由采購部在充分了解并掌握市場行情的條件下?lián)駜?yōu)確定；使用部門有權了解所需物品的價格并提出質疑，采購部在擇商報價中必須認真研究對待，使用部門主動與采購部辦理協(xié)調配合，對于所掌握的供應廠商情況及購貨意向通報采購部，以便由其選定質好價廉服務優(yōu)的供應廠商。第十八條對于特殊要求的或需要加工訂做的項目，申請部門要作詳細說明或提供樣品；供方按要求提供樣品，并經(jīng)管理班子授權人確認簽字后方可進一步洽談。第十六條通常以發(fā)電傳、傳真的方式向香港或國外供應廠商詢價；屬國家控制進口的項目在詢價的同時，向酒店集團采購配送部匯報。采購人員收到自己分管的申請單后要歸納、分類整理，對其中有疑問的內容要與主管和申報部門授權人及時溝通；在確認無誤后，按照要求時限尋找至少三家以上供應廠商，進行業(yè)務洽談；經(jīng)過酒店擇優(yōu)確定報價填入申請單，并填好總金額、供應廠商名稱后上報上級審閱。第十三條所有“廚房每日市場訂單”以外的采購申請單報送到采購部審批后，由采購部經(jīng)理統(tǒng)一登記后分發(fā)給相應采購員，由其具體負責申請單上采購項目的擇商、確認和報價。采購項目的擇商、確認和報價第十一條第二節(jié)廚房直接正常消耗食品每天下午提出申請，次日上午進貨。5.國內常用批量項目需在當年度底提出下年度全年或半年申請計劃，分批到貨。3.國外進口項目需提前二至三個月提出申請。1.所有申購單必須用中文（或中英文）填寫，并寫清楚其規(guī)格、型號等條件（或特殊要求）等，以便采購員購買。第九條廚房直接正常消耗食品填寫“廚房每日市場訂單”，一式四聯(lián)報送采購部。1.申請之前須查詢倉庫是否有該項物資，或在倉庫多余物資中是否有代用品。申請之前須認真檢查庫存量、消耗量及編制的采購計劃，嚴格按照預算執(zhí)行。倉庫保管員要根據(jù)酒店的經(jīng)營情況，掌握定額指標和日常使用情況，編制年（季、月）的采購計劃交酒店財務負責人和總經(jīng)理審批后報酒店管理班子討論，通過后列入年（季、月）度計劃，由酒店財務部具體安排執(zhí)行。采購申請第五條第一節(jié)所有采購活動必須遵守國家有關法令、法律和法規(guī)。第三條為了搞好酒店采購工作，保證采購到優(yōu)質廉價的物品，確保經(jīng)濟指標的完成，防止一些不正常事情發(fā)生，特制定此細則。則第一條總酒店采購實施細則采購部是酒店的一個重要的支出部門，為了保證各部門所需物品的品質和價格的合理性，結合集團總部《招標管理辦法》制訂采購方式及程序。第四章編制“餐飲月末營業(yè)報告”，到月末統(tǒng)計匯總，對餐飲營業(yè)情況進行總結評價，編制餐飲月末營業(yè)報告。4.，每日由收貨部將收貨報告及有關單據(jù)轉到飲食成本控制，審核單據(jù)并計算出運輸費、關稅、檢疫費等，計入成本；月末尚未付款結算的原料，經(jīng)檢驗收貨后，估價計入當月成本。，要查明原因，追查責任，并及時編制會計憑證。，包括各餐廳、酒吧的客單，收款項目和收款數(shù)額；審查收款機的過機數(shù)；審核高級管理人員用餐標準，以保證收入準確，成本核算準確。標準成本預算是針對單位產(chǎn)品而定的，要掌握整個成本控制實施情況如何，要對食品飲料的收入，成本消耗進行統(tǒng)計，編制出收入和成本報告，以此考核標準成本預算的實施情況，并提出改進措施，控制實際成本消耗。餐飲成本核算、收入報告規(guī)定1.第七條財務部每月末進行庫房存貨盤點；夜間停止營業(yè)后，對廚房原料進行盤點，以確保帳物相符，使成本核算準確、真實。4．庫房收貨必須填入庫單，廚房領料必須根據(jù)生產(chǎn)需要填寫領料單。2．根據(jù)銷售量及成本，調整供應量。3.此規(guī)定是為了掌握標準成本預算執(zhí)行結果，控制實際成本消耗。飲食成本信息反饋規(guī)定1.第五條飲料根據(jù)雞尾酒的配制方法，定出每種酒水在單位飲品中的用量標準，計算價格。3．飲食成本控制會計配合廚師長和飲料部經(jīng)理制訂食品和飲料配方，確定每種食品和飲料所需的原料及其用量，形成單位產(chǎn)品標準成本和成本率，并計算出銷售價格。食品和飲料配方規(guī)定1．第四條標準成本是根據(jù)餐飲產(chǎn)品銷售定量要求制定的單位產(chǎn)品成本消耗量，重點是控制食品和飲料成本。第二條 4其它：盤點數(shù)量與實際庫存，在用數(shù)量不符時，要呈報管理班子處理并按規(guī)定辦理。3.報廢及庫存在用余額數(shù)量，低值易耗品的名稱及規(guī)格。：領用部門、存放地點；入庫、領用、轉移、：為了便于盤點工作，固定資產(chǎn)的盤點以存放地點為盤點基礎，適當時候輪流進行盤點，每個存放地點的固定資產(chǎn)每年最少要盤點一次，移交與盤點數(shù)不符時，調查后以書面形式呈報管理班子處理并按規(guī)定處理。：資產(chǎn)保管及使用部門，存放地點及盤點日期；資產(chǎn)保管及盤點人員姓名；資產(chǎn)編號、名稱、規(guī)格、來源及移交日期，移交及實際盤點數(shù)量。正確使用《固定資產(chǎn)盤點表》和《低值易耗品在用記錄表》。第三十七條財務部庫房應按物資的品名、規(guī)格、單價、數(shù)量、金額設置三級明細賬，并與總賬科目一致。第三十五條5．4職工不能付現(xiàn)金時，應由本人簽字認可，送人事部待發(fā)薪時扣回，再到財產(chǎn)管理小組辦理財產(chǎn)手續(xù)。5．2部門財產(chǎn)保管員向賠償人收款后，應連同四聯(lián)賠償單交送財務部辦理交款手續(xù)，加蓋收訖章；再到財務部財產(chǎn)管理小組辦理財產(chǎn)手續(xù)。凡因財產(chǎn)遭受損失后互相包庇隱瞞不報，嫁禍于人或一貫不負責，任意損壞公物，屢教不改者，應全部賠償，情節(jié)嚴重者要給予一定的行政處分。4.非因公或打鬧使財產(chǎn)遭受損失時，令其全部賠償，并給予批評教育。因工作疏忽同時又有某些客觀原因使公物受到損失時，全賠或部分賠償；2.職工損壞、遺失公物賠償規(guī)定1.第三十三條賓客損壞、遺失酒店公物已確定賠償時，由財務部協(xié)同財產(chǎn)使用單位一起，參照帳面單價和下列標準計算賠償費：；，又不影響整體美觀，可賠償修理費；，但影響整體美觀和原有價值者，應賠償修理費和財產(chǎn)減值部分；，尚有殘值者，可按現(xiàn)價減去殘值計算賠償，若賠償歸賠償者所有時，要按現(xiàn)值