【正文】 項(xiàng)目建設(shè)條件較好，市場(chǎng)狀況良好，項(xiàng)目自身采用先進(jìn)技術(shù)與設(shè)備，產(chǎn)品大部份外銷，市場(chǎng)潛力巨大，具有可行性，建議有關(guān)部門批準(zhǔn)。 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 37 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 (全部投資 ) 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 第 6年 第 7年 第 8年 第 9年 第 10年 第 11年 第 12年 第 13年 第 14年 第 15年 現(xiàn)金流入 5760 7680 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 12100 產(chǎn)品銷售收入 5760 7680 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 回收固定資產(chǎn)余值 1000 回收流動(dòng)資金 1500 其他 現(xiàn)金流出 1000 2021 6684 6912 8640 8640 8640 8640 8640 8640 8640 8640 8640 8640 10390 建設(shè)投資 1000 2021 流動(dòng)資金 1500 經(jīng)營(yíng)成本 4032 5376 6720 6720 6720 6720 6720 6720 6720 6720 6720 6720 8470 銷售稅金及附加 979 1306 1632 1632 1632 1632 1632 1632 1632 1632 1632 1632 1632 所得稅 173 230 288 288 288 288 288 288 288 288 288 288 288 凈現(xiàn)金流量 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1000 2000 924 768 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 1710 所得稅前凈現(xiàn)金流量 1000 3000 3924 3156 2196 1236 276 684 1644 2604 3564 4524 5484 6444 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 1000 2000 751 998 1248 1248 1248 1248 1248 1248 1248 1248 1248 1248 1998 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 38 第十 四 章 結(jié)論及建議 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益好，由經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析表明，正常年度稅后凈利潤(rùn)為 960 萬元，整個(gè)項(xiàng)目投資回收期為 年，以上分析表明，本項(xiàng)目具有很大的經(jīng)濟(jì)效益，投資方收益及國(guó)家收益都較好。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %（所得稅前）和 %（所得稅后）； 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10） 2316 萬元（所得稅前）和 1946 萬元（所得 稅后）； 投資回收期（含建設(shè)期） 年（所得稅前）和 年（所得稅后）。 修理費(fèi)用 修理費(fèi)用按固定資產(chǎn)投資的 20％計(jì)算，包括模具修理材料******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 36 與修理費(fèi)用。 固定資產(chǎn)折舊攤銷 根據(jù)相關(guān)規(guī)定，折舊采用平均年限法。 動(dòng)力、燃料消耗計(jì)算單價(jià)均以現(xiàn)行價(jià)格為基礎(chǔ)，年燃料動(dòng)力費(fèi)合計(jì)為 255 萬元。 行業(yè)基準(zhǔn)收益率為 10％。 項(xiàng)目計(jì)算期按 15年計(jì)，其中建設(shè)期為 2年，經(jīng)營(yíng)期為13 年。 投資構(gòu)成見下表所示： ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 34 序號(hào) 工程名稱 單位 面積 指標(biāo) 合計(jì) 一 工程費(fèi)用 4763 1 建安工程費(fèi) 4248 土建工程 ㎡ 18000 1200 2160 裝飾工程 ㎡ 18000 400 720 給排水工程 ㎡ 18000 260 468 消防工程 ㎡ 18000 300 540 電氣工程 ㎡ 18000 200 360 2 設(shè)備費(fèi) 515 注塑機(jī) 臺(tái) 5 250000 125 油壓機(jī) 臺(tái) 5 202100 100 自動(dòng)攻絲機(jī) 臺(tái) 2 202100 40 自動(dòng)鉆孔機(jī) 臺(tái) 10 150000 150 高速?zèng)_床 臺(tái) 5 202100 100 二 其他費(fèi)用 297 1 新型材料節(jié)能專項(xiàng)基金 18000 8 14 2 工程設(shè)計(jì)費(fèi) 140 3 建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 93 4 工程造價(jià)咨詢費(fèi) (含概算 ) 19 5 招標(biāo)代理費(fèi) 16 6 施工圖審圖費(fèi) 11 7 水土保持費(fèi) 4 三 預(yù)備費(fèi) [（一） +（二） ]*8% 405 四 合計(jì) 5465 本項(xiàng)目總投資 6900 萬元， 其中固定資產(chǎn)投資約 5400 萬元，流動(dòng)資金 1500 萬元， 資金籌措由項(xiàng)目單位申請(qǐng)銀行貸款 1000萬元，自籌資金 4400萬元。 經(jīng)估算，本項(xiàng)目總投資為 6900 萬元。 （ 4）招標(biāo)代理費(fèi)按照《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)管理暫行辦法》（計(jì)價(jià)格 [2021]1980 號(hào)文） （ 5）建設(shè)項(xiàng)目前期工作費(fèi)依據(jù)國(guó)家價(jià)委計(jì)價(jià)格（ 1999） 1283號(hào)文件標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。 （ 2）工程勘察，設(shè)計(jì)費(fèi)等依據(jù)《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》（計(jì)價(jià)格 [2021]10號(hào)）的規(guī)定。 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 33 （ 4）參照近期青島市造 價(jià)信息，廠址地區(qū)主要建筑材料價(jià)格。 （ 3）參照 2021年山東省安裝工程消耗量定額 土建工程 （ 1）根據(jù)有關(guān)專業(yè)提供的圖紙、文字說明及相關(guān)資料。 設(shè)備及安裝工程 （ 1）通用設(shè)備和定型設(shè)備價(jià)格參照廠家報(bào)價(jià)或有關(guān)部門核定的價(jià)格估算。 現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 單位：季度 序號(hào) 工作內(nèi)容 2021 年 2021 年 1 2 3 4 1 2 3 4 1 項(xiàng)目前期工作 2 勘察設(shè)計(jì) 3 土建主體工程 4 裝飾、安裝工程 5 竣工驗(yàn)收 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 32 第十 二 章 投資估算 ******項(xiàng)目 包括擬建廠區(qū)內(nèi)土建、設(shè)備采購、安裝工程、其它費(fèi)用及流動(dòng)資金等全部投資。 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 31 第十 一 章 實(shí)施計(jì)劃 2021 年 1 月開始前期工作， 2021 年 5 月開始施工， 2021年 10月底建成并投入使用，項(xiàng)目建設(shè)期約 17 個(gè)月。企業(yè)內(nèi)部從業(yè)人員的培訓(xùn)，具體操作由本企業(yè)自行解決和培訓(xùn)。 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 30 人員培訓(xùn)規(guī)劃 主要安全管理人員和技術(shù)工作人員需到國(guó)內(nèi)類似行業(yè)企業(yè)專門培訓(xùn)，以掌握新技術(shù)保證工廠建成后順利生產(chǎn)，也可以由本企業(yè)自行培訓(xùn)。 工人、技術(shù)人員和管理人員的來源 工廠需要懂管理的管理人員、技術(shù)過硬的技術(shù)人員和合格的操作工人，所以工廠管理人員和技術(shù)人員擬在寶雞市范圍內(nèi)招聘；行業(yè)管理人員和技術(shù)人員，設(shè)備操作人員則在本地區(qū)招聘。 全廠總定員和各類人員的比例： 工廠的總勞動(dòng)定員 91 人，管理人員 10人，技術(shù)人員 8人，工人 46 人，采購及銷售人員 20 人。 全廠的生產(chǎn)車間、輔助生產(chǎn)車間及行政管理部門的班制劃分。董事會(huì)為工廠的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，并決定工廠的一切重大事務(wù)，下設(shè)廠長(zhǎng)及其它人員組成的管理機(jī)構(gòu)，總經(jīng)理向董事會(huì)負(fù)責(zé)，組織處理工廠的日常事務(wù)及實(shí)施董事會(huì)的決定。 遵循原則：認(rèn)真貫徹“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針，執(zhí)行國(guó)家有關(guān)安全防火、消防的規(guī)范、規(guī)定和法規(guī)，在總體布局上，結(jié)合當(dāng)?shù)氐淖匀粭l件，新建裝置各區(qū)之間合理規(guī)劃布局，分區(qū)明確，道路通達(dá)，設(shè)計(jì)中遵循現(xiàn)行防火、防噪、安全、衛(wèi)生等有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。 生產(chǎn)車間火災(zāi)危險(xiǎn)性分類為丙類。特殊工種堅(jiān)持持證上崗。 加強(qiáng)安全管理標(biāo)準(zhǔn)化，堅(jiān)持“五同時(shí)”“三不放過”制度。 新進(jìn)場(chǎng)的工人在上崗前，必須進(jìn)行三級(jí)安全教育，經(jīng)考核合格后，方能上崗。 企業(yè)與員工簽訂用工合同，嚴(yán)格遵守《勞動(dòng)法》對(duì)工人進(jìn)行安全教育，文明施工教育，技能的培訓(xùn)和考核，針對(duì)工程施工各階段的特點(diǎn)，教育員工自覺做好生產(chǎn)過程中的施工防護(hù)和人身防護(hù)，牢固樹 立“安全第一，預(yù)防為主”的思想，確保安全生產(chǎn)。 ******項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 26 第 八 章 安全生產(chǎn)與消防 根據(jù)《勞動(dòng)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》、勞動(dòng)部發(fā) [1996]3號(hào)《建設(shè)項(xiàng)目（工