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管理工具之現(xiàn)金浮游量管理培訓(xùn)教材ppt-管理工具(參考版)

2024-08-22 13:49本頁(yè)面
  

【正文】 。 過(guò)分利用浮游量有可能破壞企業(yè)和供應(yīng)商之間的業(yè)務(wù)往來(lái)關(guān)系,影響企業(yè)形象。 付款方: 付款方在處理浮游量中處于優(yōu)勢(shì)地位。由此看出,如果企業(yè)能充分利用浮游量,就能節(jié)省資金成本,提高投資收益率。 浮游成本 =存款浮游量 投資報(bào)酬率 浮游收益 =支出浮游量 投資報(bào)酬率 浮游凈損益 =浮游收益 浮游成本 =凈浮游量 投資報(bào)酬率 其中,投資報(bào)酬率分別表示因存款時(shí)間推遲引起的機(jī)會(huì)成本率和因付款時(shí)間推遲帶來(lái)的資金收益率。 例如:某企業(yè)在銀行戶頭上要求維持 10,000元,凈浮游量為 1,000元,該企業(yè)的銀行存款帳面余額為 11,000元,則企業(yè)有 11,00010,000+1,0
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