【正文】 每股期權(quán)價值 個人實際期權(quán)股數(shù)的計算方法 示意 CNPC000223BJ(GB)training 88 通過季度進程匯報及指導(dǎo)會進行業(yè)績跟蹤 時間 上午 8:309:30 9:3011:00 11:0012:00 下午 2:004:00 4:005:00 內(nèi)容 ?匯報上一次會后所采取的重要舉措 ?根據(jù)業(yè)績合同衡量目前的達成情況 ?綜合考慮歷史業(yè)績并對是否達到關(guān)鍵業(yè)績指標目標作出合理判斷 ?提出改進業(yè)績的行動方案 ?討論有關(guān)的重大的戰(zhàn)略 /內(nèi)部管理議題 CNPC000223BJ(GB)training 89 通過定期監(jiān)督促進目標的實現(xiàn) 舉例 指導(dǎo)人 匯報人 匯報頻率 ?股份公司總裁 ?板塊總經(jīng)理 ?板塊總經(jīng)理 ?板塊總經(jīng)理 ?板塊副總 –銷售 ?板塊總經(jīng)理 ?板塊副總 –市場 /銷售 ?板塊副總 –生產(chǎn) ?板塊副總 –項目管理 ?地區(qū)公司副經(jīng)理 ?雙月 ?月 ?月 ?月 ?半月 目標 ?共同總結(jié)和回顧現(xiàn)有合同目標完成情況，提出相應(yīng)改進措施 ?發(fā)約人聽取目標的完成情況，提供相應(yīng)指導(dǎo) ?加強各部門間的協(xié)調(diào)和合作 ?不斷加強員工對企業(yè)文化及價值的認同 。 ? 跟蹤各業(yè)務(wù)單元與總公司之間的現(xiàn)金往來情況，并根據(jù)現(xiàn)金集中調(diào)劑的運作成本來確定各業(yè)務(wù)單元與總公司的存貸利率，定期結(jié)息 主要工作 ? 股份公司總部資金部門和當?shù)亍艾F(xiàn)金中心” (財務(wù)公司 )對各業(yè)務(wù)單元在銀行的帳目進行集中管理，以實行現(xiàn)金集中 ? 各業(yè)務(wù)單元做出未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流入量的預(yù)測 ? 各業(yè)務(wù)單元每一周報告其銀行帳戶上一周每天的現(xiàn)金狀況 主要輸出 主要輸入 總部進行現(xiàn)金 管理與結(jié)算 ? 股份公司根據(jù)現(xiàn)金預(yù)算向各業(yè)務(wù)單元分配下一周的現(xiàn)金 ? 各業(yè)務(wù)單元根據(jù)業(yè)務(wù)量及現(xiàn)金成本，預(yù)測今后一個月及下一周內(nèi)的現(xiàn)金需求量 ? 總公司資金管理部門跟蹤各業(yè)務(wù)單元銀行帳戶的現(xiàn)金狀況以監(jiān)督其現(xiàn)金需求量預(yù)測的可靠性 ? 根據(jù)匯總的一個月的現(xiàn)金流量預(yù)測，股份公司總部準備融資方案 ? 各業(yè)務(wù)單元銀行帳戶每日現(xiàn)金量的報告 ? 過去一周的現(xiàn)金報表 ? 匯總的未來一個月的現(xiàn)金流入量 ? 一個月內(nèi)業(yè)務(wù)單元現(xiàn)金流量的預(yù)測 ? 經(jīng)核定的各業(yè)務(wù)單元未來一周內(nèi)現(xiàn)金的需求量 ? 根據(jù)匯總現(xiàn)金流入和需求量做出的融資計劃 ? 各業(yè)務(wù)單元在總公司帳戶日常的透支額度 ? 各業(yè)務(wù)單元一周內(nèi)預(yù)測的現(xiàn)金需求量 ? 總公司帳戶應(yīng)該轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)單元的現(xiàn)金額 ? 總公司帳戶現(xiàn)金存量的最低、最高點和目標值 ? 市場存貸利率、現(xiàn)金集中調(diào)劑運行成本和存貸利率 ? 對總公司現(xiàn)金存量每周的調(diào)節(jié) ? 各業(yè)務(wù)單元的利息結(jié)算 CNPC000223BJ(GB)training 82 核定各業(yè)務(wù)單元在一周內(nèi)的現(xiàn)金需求量和轉(zhuǎn)入量 當日業(yè)務(wù)單元帳戶中現(xiàn)金存量 下二周預(yù)測現(xiàn)金流出量 * 該業(yè)務(wù)單元應(yīng)保持的最低現(xiàn)金量 該業(yè)務(wù)單元在下一周的現(xiàn)金需求量 ** * 由現(xiàn)金預(yù)算做出 ** 現(xiàn)金需求量不總是等于應(yīng)從股份公司轉(zhuǎn)入的現(xiàn)金額 若無現(xiàn)金調(diào)劑的下二周預(yù)測現(xiàn)金最低需求量 ?若現(xiàn)金缺額小于可轉(zhuǎn)入此業(yè)務(wù)單元的最大現(xiàn)金量，現(xiàn)金轉(zhuǎn)入量即為應(yīng)轉(zhuǎn)入此業(yè)務(wù)單元的現(xiàn)金量 ?若現(xiàn)金缺額大于可轉(zhuǎn)入此業(yè)務(wù)單元的最大現(xiàn)金量，要按可轉(zhuǎn)入此業(yè)務(wù)單元的最大現(xiàn)金量轉(zhuǎn)帳 現(xiàn)金轉(zhuǎn)入量的確定方法 CNPC000223BJ(GB)training 83 現(xiàn)金管理的選擇方案 方案一：現(xiàn)金完全封閉運行 * 內(nèi)部存 /貸款利率均優(yōu)惠于業(yè)務(wù)單元所能取得的市場利率 ** 根據(jù)現(xiàn)金預(yù)算確定閑置現(xiàn)金量 *** 可以是各地“現(xiàn)金中心”或財務(wù)公司 現(xiàn)金集中 業(yè)務(wù)單元 總公司集中帳戶 *** 現(xiàn)金集中 內(nèi)部存款利息 * 客戶 現(xiàn)金分配 業(yè)務(wù)單元 總公司集中帳戶 *** 現(xiàn)金分配 內(nèi)部貸款利息 * 銀行 方案二：集中業(yè)務(wù)單元閑置資金 有閑置資金業(yè)務(wù)單元 總公司集中帳戶 閑置現(xiàn)金**集中 總公司集中帳戶 內(nèi)部存款利息 * 資金不足的業(yè)務(wù)單元 銀行 內(nèi)部貸款 內(nèi)部貸款利息 * 客戶 CNPC000223BJ(GB)training 84 現(xiàn)金管理：選擇方案 (續(xù) ) * 股份公司的一個業(yè)務(wù)單元涉及與客戶的法律糾紛，總部帳戶有被封存的危險 優(yōu)點： ?高度控制，確保公司利益最大化 ?有效解決公司內(nèi)部上下游拖欠款問題 缺點： ?股份公司總部承擔了所有客戶的商業(yè)風險 *和對銀行的信用風險 * ?業(yè)務(wù)單元缺少動力主動管理外部應(yīng)收帳款 ?對銀行系統(tǒng)和總部資金調(diào)配的效率的要求高 ?需要許多人力來投入現(xiàn)金管理 適用： ?適用于分公司制體制 ?業(yè)務(wù)單元保持較高的經(jīng)營自主權(quán) ?業(yè)務(wù)單元擁有對正常業(yè)務(wù)資金的控制權(quán)，自覺自動地管理貨款收付，尤其是應(yīng)收款問題 ?可能出現(xiàn)各業(yè)務(wù)單元不愿上交閑置資金或低估閑置資金狀況，不利于公司集中現(xiàn)金的利益最大化 ?對現(xiàn)金預(yù)算的制定和監(jiān)控要求高 ?適用于子公司制體制和作為分公司過渡期措施 方案一：貸款完全封閉運行 方案二：集中業(yè)務(wù)單元閑置資金 CNPC000223BJ(GB)training 85 初始計劃的審批 定期審議新分配 資本預(yù)算項目的優(yōu)先排序 舉例 股份公司總部的角色 今年可用的集團資本總數(shù) 自行斟定的資本開支 非自行斟定的資本開支 (以 “ 持續(xù)經(jīng)營 ” ) 增長 /新業(yè)務(wù)機會 現(xiàn)有業(yè)務(wù) /資產(chǎn)的改善 收購 有機增長 資本支出項目的分類 ?受管制的服務(wù)水平 ?地區(qū)市場擴充 ?擴充推出的產(chǎn)品 ?新產(chǎn)品開發(fā) (研究 ) ?新建項目 ?新市場 ?成本效益 ?技術(shù)提升 ?根據(jù)各個集團目標審議資金、計劃與作出取舍 ?根據(jù)競爭對手的位置 (最佳水平 )與業(yè)務(wù)組合的目標審批項目 ?審批所需的資金 ?重新審議計劃是否配合目標，為新的項目 /要求作好準備，也可查看現(xiàn)有資金是否需要作出改變 ?如果需要的話，可考慮延遲方案，為將來增長商機作好融資準備 ?不適用 公司形象 必須支出的項目 可靠性 /完整 ?備用系統(tǒng) ?裝飾性的項目 CNPC000223BJ(GB)training 86 業(yè)績合同全年實施計劃 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 股份公司 專業(yè)公司 /業(yè)務(wù)單元 ? 新年度誓師啟動會 ? 宣布新的戰(zhàn)略舉措 下年度預(yù)算業(yè)績合同啟動會 下年度質(zhì)詢和指導(dǎo)會 ? 全年業(yè)績總結(jié) ?批準下一年財務(wù)預(yù)算 ?批準下一年業(yè)績合同 季度業(yè) 績匯報 (董事會 ) 貫徹 匯報 月度業(yè)績匯報 (專業(yè)公司 ) 季度業(yè) 績匯報 (董事會 ) 季度業(yè) 績匯報 (董事會 ) 季度業(yè) 績匯報 (董事會 ) 月度業(yè)績匯報 (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績匯報 (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績匯報 (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績匯報 (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績匯報 (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績匯報 (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績匯報 (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績匯報 (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績匯報 (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績匯報 (專業(yè)公司 ) 根據(jù)上年度的實際業(yè)績決定上年度浮定薪酬 CNPC000223BJ(GB)training 87 獲得期權(quán)股數(shù)與標準股數(shù)的百分比 80分 100分 120分 期權(quán)分值 100% 120% 0 期權(quán)股數(shù) =股票期權(quán)額標準 期權(quán)分值 1%247。 業(yè)績合同舉例 CNPC000223BJ(GB)training 75 業(yè)績合同中權(quán)重分配的建議 –專業(yè)公司 /板塊正職 CNPC000223BJ(GB)training 76 業(yè)績合同中權(quán)重分配的建議 –多元板塊地區(qū) 公司正職 CNPC000223BJ(GB)training 77 業(yè)績合同中權(quán)重分配的建議 –單一板塊地區(qū) 公司正職 CNPC000223BJ(GB)training 78 業(yè)績合同中權(quán)重分配的建議 –黨群干部 CNPC000223BJ(GB)training 79 業(yè)績合同中權(quán)重分配的建議 – 職能部門 * * 同時適用于職能部門的正職和副職，但兩者基本薪酬不同 CNPC000223BJ(GB)training 80 THE END CNPC000223BJ(GB)training 81 現(xiàn)金集中調(diào)劑程序 集中業(yè)務(wù)單元帳戶及現(xiàn)金 制定現(xiàn)金預(yù)算，確定各業(yè)務(wù)單元的現(xiàn)金需求 股份公司總部進行現(xiàn)金分配 ? 管理總公司帳戶的現(xiàn)金存量，以保證業(yè)務(wù)需求并降低財務(wù)費用。 業(yè)績合同舉例 CNPC000223BJ(GB)training 68 PetroChina組織結(jié)構(gòu)初步方案 專業(yè)公司 /總部機關(guān) 業(yè)務(wù)單元 中聯(lián)油 / 其它 下游 煉廠 化工 廠 總裁 勘探開發(fā) 天然氣 及管道 油田 管道 油品 貿(mào)易 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 下屬生產(chǎn)作業(yè)單位 ? ? ? ? ? ? 總部機關(guān) 股份公司 煉油與 銷售 化工 銷售 公司 ? ? ? CNPC000223BJ(GB)training 69 PetroChina總部組織結(jié)構(gòu)的初步建議 規(guī)劃計劃部 集團戰(zhàn)略 規(guī)劃 投資計劃 統(tǒng)計 財務(wù)部 財務(wù)預(yù)算 會計 資金 資產(chǎn) 人事部 人力資源 (人事計劃 ) 干部 (業(yè)績管理 ) 工資與保險 (激勵與薪酬 ) 審計部 總裁辦公室 基建 監(jiān)察 質(zhì)量安全 環(huán)保 秘書 行政事務(wù) 公共關(guān)系 外事 法律 科技與信息 管理 培訓(xùn) 綜合 稅務(wù) 資本市場 債務(wù) 信息技術(shù) 總裁 股份公司 文檔 生產(chǎn)經(jīng)營 計劃 CNPC000223BJ(GB)training 70 PetroChina總部中擁有業(yè)績合同的崗位 總裁 財務(wù)部總經(jīng)理 人事部總經(jīng)理 審計部總經(jīng)理 規(guī)劃計劃部總經(jīng)理 科技信息部總經(jīng)理 法律部總經(jīng)理 辦公廳總經(jīng)理 質(zhì)量安全環(huán)保部總經(jīng)理 副總裁， 勘探開發(fā)專 業(yè)公司總經(jīng)理 副總裁， 天然氣專業(yè) 公司總經(jīng)理 副總裁， 下游專業(yè) 公司總經(jīng)理 副總裁， 股份公司重組 CNPC000223BJ(GB)training 71 勘探開發(fā)專業(yè)公司中擁有業(yè)績合同的崗位 副總裁，勘探開發(fā)專業(yè)公司總經(jīng)理 油藏、采油工藝及裝備副總 天然氣、科技信息副總 勘探項目及技術(shù)副總 質(zhì)量環(huán)保，關(guān)聯(lián)交易副總 生產(chǎn)運行，地面工程副總 儲量與礦權(quán)管理副總 大慶油田總經(jīng)理 * 12個油田經(jīng)理 勘探 生產(chǎn)開發(fā) 勘探 生產(chǎn)開發(fā) * 同時任股份公司副總裁 CNPC000223BJ(GB)training 72 天然氣與管道專業(yè)公司中擁有業(yè)績合同的崗位 副總裁， 天然氣與管道 專業(yè)公司總經(jīng)理 8個地區(qū)公司 (油田 )經(jīng)理 市場銷售副總 項目副總 管輸副總 原油管道 天然氣管道和 北京集輸公司 成品油管道 CNPC000223BJ(GB)training 73 下游專業(yè)公司中擁有業(yè)績合同的崗位 副總裁，下游專業(yè)公司總經(jīng)理 石化 板塊總經(jīng)