【正文】 % 10% 10% 10% 10% 初步 CNPC000223BJ(GB)training 48 職位 效益類 營(yíng)運(yùn)類 組織類 權(quán)重分配 (100%) 初步 40% 60% 0% ?職能部門 (正副職 ) ?專業(yè)公司 /板塊 (正職 ) * ?專業(yè)公司 /板塊 (副職 ) 60% 40% 0% ?黨群干部 (總部機(jī)關(guān) /地區(qū)公司 ) 40% 60% 0% ?地區(qū)公司 /黨群 (正職 ) ?地區(qū)公司 /黨群 (副職 ) 60% 30% 10% 30% 60% 10% 60% 30% 10% * 含煉油銷售板塊負(fù)責(zé)銷售的副總經(jīng)理 股份公司中上層領(lǐng)導(dǎo)業(yè)績(jī)合同中權(quán)重的建議 CNPC000223BJ(GB)training 49 考核類別內(nèi)指標(biāo)及權(quán)重制定的原則 各考核類的目的 指標(biāo)的選擇及權(quán)重考慮 ?投資資本回報(bào)率 (ROIC)是最重要的財(cái)務(wù)指標(biāo)因?yàn)樗芫C合反映營(yíng)運(yùn)效益及投資效益 ?利潤(rùn)總額 (EBT)與自由現(xiàn)金流 (FCF)都是需向資本市場(chǎng)披露的重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，但與 ROIC相比，片面性較大，所以權(quán)重略低 ?根據(jù)公司當(dāng)年戰(zhàn)略側(cè)重點(diǎn)選擇指標(biāo)與權(quán)重，指標(biāo)可分幾大類 –生產(chǎn)類指標(biāo) –成本費(fèi)用控制指標(biāo) –投資控制指標(biāo) –安全環(huán)保控制指標(biāo) ?職工總量體現(xiàn)企業(yè)的勞動(dòng)生產(chǎn)效率，是當(dāng)前最重要的議題，權(quán)重較大 ?按時(shí)完成股份公司所布置的三項(xiàng)年度任務(wù) (業(yè)務(wù)計(jì)劃，預(yù)算與合同 )反映單位的組織與管理能力，也應(yīng)納入考核內(nèi)容 ?科技進(jìn)步貢獻(xiàn)增長(zhǎng)率反映企業(yè)對(duì)長(zhǎng)期發(fā)展的投資 效益類 營(yíng)運(yùn)類 組織類 CNPC000223BJ(GB)training 50 效益類及運(yùn)營(yíng)類指標(biāo)及其權(quán)重應(yīng)該充分反映它們對(duì)公司價(jià)值創(chuàng)造的影響 業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素分解 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) (舉例 ) 職責(zé) 具體目標(biāo) 股東利益最大化 投資資本回報(bào)率 利潤(rùn) 投資資本 銷售收入 成本 固定資產(chǎn) 營(yíng)運(yùn)資本 ?銷售量 ?生產(chǎn)成本 ?投資額 ?營(yíng)運(yùn)資本運(yùn)轉(zhuǎn)周期 – + ? 舉例 CNPC000223BJ(GB)training 51 業(yè)績(jī)合同考核結(jié)果用量化指標(biāo)的分值加權(quán)平均 計(jì)算 組織類 營(yíng)運(yùn)類 效益類 KPI業(yè)績(jī)分值 業(yè)績(jī)合同綜合分值 參考浮動(dòng)薪酬評(píng)定公式 目標(biāo) . . . 達(dá)成 . . . 達(dá)成率 . . . 加權(quán)平均 業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金 +非物質(zhì)獎(jiǎng)懲 KPI . . . 權(quán)重 . . . 按完成率重賦分值 業(yè)績(jī)類 CNPC000223BJ(GB)training 52 182。建立規(guī)范高效的管理機(jī)制 182。中油股份公司重組概覽 182。其中定量指標(biāo)部分包括財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)運(yùn)作指標(biāo)。建立規(guī)范高效的管理機(jī)制 182。中油股份公司重組概覽 182。通過(guò)業(yè)績(jī)合同實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)管理 內(nèi)容提要 CNPC000223BJ(GB)training 30 資金管理的基本原則 ?對(duì)股份公司及下屬業(yè)務(wù)單元的資金進(jìn)行集中管理，以控制信用的過(guò)度發(fā)放，降低融資費(fèi)用，和提高資金的使用效率 ?資金管理程序必須以全公司的整體利益為出發(fā)點(diǎn)，使全公司利益最大化 ?通過(guò)集中各業(yè)務(wù)單元現(xiàn)金到股份公司統(tǒng)一帳號(hào)的做法，實(shí)行對(duì)現(xiàn)金的集中管理 ?在實(shí)行現(xiàn)金集中管理的同時(shí)，各業(yè)務(wù)單元具有獨(dú)立的損益責(zé)任。建立以業(yè)績(jī)責(zé)任制為核心的組織結(jié)構(gòu) 182。通過(guò)業(yè)績(jī)合同實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)管理 內(nèi)容提要 CNPC000223BJ(GB)training 23 ?有效的利用資金支持公司戰(zhàn)略和資產(chǎn)組合管理流程 ?集中對(duì)長(zhǎng)期投資進(jìn)行管理，使投資決策權(quán)明確統(tǒng)一，提高資本支出的計(jì)劃性和收益水平 ?從公司整體利益出發(fā)，系統(tǒng)地篩選資金需要，使資金得到最高回報(bào)和最大的價(jià)值創(chuàng)造 ?使各業(yè)務(wù)單元各負(fù)其責(zé)，對(duì)業(yè)績(jī)進(jìn)行持續(xù)指導(dǎo) ?為資金項(xiàng)目的規(guī)劃、規(guī)模、批準(zhǔn)、執(zhí)行和監(jiān)管制定明確的指導(dǎo)方針 資本計(jì)劃和資本預(yù)算程序的原則 CNPC000223BJ(GB)training 24 資本計(jì)劃和資本預(yù)算程序的目標(biāo) ?把公司的大量資金投入到支持公司的總體戰(zhàn)略和資產(chǎn)組合管理流程 ?衡量業(yè)務(wù)單元對(duì)投資者資金的使用效率，并建立權(quán)責(zé) ?有效地計(jì)劃、審批、執(zhí)行和監(jiān)管項(xiàng)目 ?使流程到位，系統(tǒng)化地保證資金投入到合適的項(xiàng)目中，完成公司的目標(biāo) ?建立支持總體預(yù)算和財(cái)務(wù)系統(tǒng)的體系 資本計(jì)劃 資本預(yù)算 CNPC000223BJ(GB)training 25 CNPC股份公司的資本計(jì)劃程序流程 主要活動(dòng) 負(fù)責(zé)人 ?制定公司以及各專業(yè)公司和業(yè)務(wù)單元未來(lái)的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的戰(zhàn)略舉措，在哪些市場(chǎng)及如何進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng) ?高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層審核 /批準(zhǔn) 制定公司戰(zhàn)略 確定資產(chǎn)組合及資本需求 ?根據(jù)公司及各專業(yè)公司戰(zhàn)略，確定公司的資產(chǎn)組合 –放棄哪些行業(yè) –進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù)領(lǐng)域 –哪些業(yè)務(wù)不需新投入將穩(wěn)定發(fā)展 –哪些業(yè)務(wù)將是增長(zhǎng)的重點(diǎn) ?根據(jù)資產(chǎn)組合的不同形式，估算各種資產(chǎn) /業(yè)務(wù)的資本需求 進(jìn)行資本計(jì)劃 執(zhí)行資本計(jì)劃方案制定業(yè)務(wù)單元資本預(yù)算 ?股份公司總部計(jì)劃及財(cái)務(wù)部門對(duì)各專業(yè)公司資本支出計(jì)劃的分析進(jìn)行質(zhì)詢 /審查，并對(duì)各資產(chǎn)的預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)狀況、戰(zhàn)略協(xié)同性進(jìn)行硬性排序 ?確認(rèn)本年資金盤子的大小 ?高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)層召開資本計(jì)劃會(huì)議，最終確定資本計(jì)劃方案 ?各業(yè)務(wù)單元根據(jù)資本計(jì)劃方案，對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃做出相應(yīng)調(diào)整 ?各業(yè)務(wù)單元制定資本預(yù)算 ?股份公司總部財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)制定總體資本預(yù)算資本計(jì)劃方案 ?各專業(yè)公司 /業(yè)務(wù)單元 ?總部規(guī)劃計(jì)劃部 ?各專業(yè)公司 /業(yè)務(wù)單元 ?總部規(guī)劃計(jì)劃部 ?總部規(guī)劃計(jì)劃部 ?總裁辦公會(huì) ?各專業(yè)公司 /業(yè)務(wù)單元 ?總部財(cái)務(wù)部 ?股份公司總部財(cái)務(wù)部 ?各專業(yè)公司 /業(yè)務(wù)單元 CNPC000223BJ(GB)training 26 對(duì)各資本計(jì)劃中的項(xiàng)目進(jìn)行硬性排序 股份公司總部資金部門要先對(duì)各項(xiàng)目的資本計(jì)劃中的數(shù)據(jù)分析進(jìn)行嚴(yán)格的檢驗(yàn) /質(zhì)詢 財(cái)務(wù)吸引力 ?凈現(xiàn)值 ?項(xiàng)目預(yù)計(jì)投資資本回報(bào)率與各專業(yè)公司投資資本回報(bào)率的差值 戰(zhàn)略協(xié)同性 ?項(xiàng)目與公司總體戰(zhàn)略的一致性、重要性 ?項(xiàng)目與專業(yè)公司總體戰(zhàn)略的一致性重要性 ?項(xiàng)目與當(dāng)前業(yè)務(wù)的協(xié)同作用 硬性排序 項(xiàng)目 項(xiàng)目 1 項(xiàng)目 2 項(xiàng)目 3 項(xiàng)目 4 財(cái)務(wù)吸引力 . . . 戰(zhàn)略協(xié)同性 . . . 綜合評(píng)估 . . . CNPC000223BJ(GB)training 27 要設(shè)定正確的投資資本回報(bào)率，很重要的是： ?準(zhǔn)確評(píng)估資本成本 ?設(shè)定合理的回報(bào)期望值 投資資本回報(bào)率的期望 加權(quán)平均資本成本 基于資本成本的預(yù)期回報(bào) = + WACC = Kd x d v + Ke x e v Ke = rf + b (rm rf) 參照行業(yè)平均水平和 /或公司遠(yuǎn)大目標(biāo)對(duì)比評(píng)估 決定業(yè)務(wù)單元回報(bào)期望值 CNPC000223BJ(GB)training 28 ?根據(jù)以下各項(xiàng)選擇項(xiàng)目樣本做業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 –戰(zhàn)略重要性 –投資規(guī)模 –細(xì)分項(xiàng)目 –所涉及的時(shí)間 ?在一般規(guī)劃流程中加進(jìn)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估部分 ?將原來(lái)的資本申請(qǐng)報(bào)告與每年的數(shù)據(jù)對(duì)比，做出差異分析 –現(xiàn)金流量 –利稅前收入 –資本支出 –時(shí)間 ?如果需要的話進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)訪談 ?讓項(xiàng)目小組作出澄清 /解釋 項(xiàng)目選擇 回顧分析 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估后的反饋和討論 業(yè)績(jī)與激勵(lì)制度掛鉤 ?總結(jié)評(píng)估結(jié)果 –最終用戶要求 –取得的戰(zhàn)略性利益 –有問(wèn)題的地方與重大議題 –整體項(xiàng)目業(yè)績(jī)總結(jié) ?與業(yè)務(wù)單元和項(xiàng)目小組討論 –假設(shè) –預(yù)測(cè)技巧 –市場(chǎng)與業(yè)務(wù)狀況的改變 –未來(lái)的改善措施 –需要時(shí)，作出修正 ?業(yè)務(wù)單元與項(xiàng)目小組的薪酬與項(xiàng)目業(yè)績(jī)與公司整體的業(yè)績(jī)掛鉤 項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估流程 CNPC000223BJ(GB)training 29 182。建立以業(yè)績(jī)責(zé)任制為核心的組織結(jié)構(gòu) 182。通過(guò)業(yè)績(jī)合同實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)管理 內(nèi)容提要 CNPC000223BJ(GB)training 16 CNPC股份公司的戰(zhàn)略規(guī)劃程序 目的 ? 制定公司以及各業(yè)務(wù)單元未來(lái)五年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場(chǎng)及如何進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，以及量化的財(cái)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測(cè) ? 公司領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)對(duì)各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢，指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展方向 原則 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃是公司發(fā)展宏圖的體現(xiàn)及細(xì)化，是對(duì)將來(lái)的展望 ? 公司總裁及專業(yè)公司負(fù)責(zé)人“擁有”各自的戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 總裁及公司高層領(lǐng)導(dǎo)投入大量時(shí)間對(duì)各業(yè)務(wù)單元提出的戰(zhàn)略規(guī)劃提出嚴(yán)格的質(zhì)詢，以確保目標(biāo)的可行性及高度 ? 公司戰(zhàn)略規(guī)劃部門提供集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)單元在規(guī)劃過(guò)程中的支持，而不是規(guī)劃的批準(zhǔn)者 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃必需以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖袌?chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)分析為基礎(chǔ) ? 戰(zhàn)略規(guī)劃每年要進(jìn)行審核及向前滾動(dòng)修正，以適應(yīng)市場(chǎng)變化的需要 3. 總部質(zhì)詢 /批準(zhǔn)業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃 2. 專業(yè)公司 /業(yè)務(wù)單元制定部門戰(zhàn)略 1. 公司總部 制定 /確認(rèn)公司 戰(zhàn)略 戰(zhàn)略議題分析及解決 主要內(nèi)容 (以業(yè)務(wù)單元規(guī)劃為例 ) 1. 業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)概述 2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析，及對(duì)業(yè)務(wù)單元的影響分析 3. 本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析 4. 公司面臨的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析 (國(guó)內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)者 ) 5. 本公司五年戰(zhàn)略 (方案 ) 6. 公司五年財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測(cè) 7. 配合公司戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測(cè) 8. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) CNPC000223BJ(GB)training 17 專業(yè)公司 /業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略 質(zhì)詢 /批準(zhǔn) /公布戰(zhàn)略規(guī)劃 戰(zhàn)略規(guī)劃程序流程 戰(zhàn)略會(huì)議 /質(zhì)詢會(huì) 質(zhì)詢會(huì) 戰(zhàn)略議題分析及解決 公司總部制定 /確認(rèn)公司戰(zhàn)略 發(fā)現(xiàn)、關(guān)注新問(wèn)題；組織特別戰(zhàn)略工作小組深入調(diào)查或解決 重新評(píng)價(jià)公司發(fā)展宏圖 向各專業(yè)公司下達(dá)公司戰(zhàn)略規(guī)劃；建議各專業(yè)公司應(yīng)特別關(guān)注和解決的議題 對(duì)各專業(yè)公司戰(zhàn)略規(guī)劃逐一質(zhì)詢，提供方向性指導(dǎo) 公司最高領(lǐng)導(dǎo)層 進(jìn)行狀況分析；發(fā)現(xiàn)公司戰(zhàn)略新問(wèn)題 在總裁領(lǐng)導(dǎo)下起草公司戰(zhàn)略規(guī)劃；匯總、收集專業(yè)公司負(fù)責(zé)人意見(jiàn) 參與質(zhì)詢會(huì)，向公司領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持 總部戰(zhàn)略規(guī)劃部門 解決部分戰(zhàn)略問(wèn)題 質(zhì)詢、修改、批準(zhǔn)公司規(guī)劃 為專業(yè)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃提供必要的建議 發(fā)現(xiàn)、關(guān)注與專業(yè)公司業(yè)務(wù)相關(guān)的新問(wèn)題；組織深入調(diào)查或解決 提供建議 在專業(yè)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部門的支持下，起草、制定專業(yè)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃 陳述本專業(yè)公司戰(zhàn)略規(guī)劃；進(jìn)行規(guī)劃之必要修正 專業(yè)公司負(fù)責(zé)人 進(jìn)行現(xiàn)狀分析；發(fā)現(xiàn)本專業(yè)公司戰(zhàn)略新問(wèn)題 提供技術(shù)分析支持 參與質(zhì)詢會(huì)議，提供領(lǐng)導(dǎo)分析及技術(shù)支持 專業(yè)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部 解決新問(wèn)題 制訂本業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，輸入至專業(yè)公司的整體戰(zhàn)略規(guī)劃 參與質(zhì)詢會(huì)議，陳述本業(yè)務(wù)單元之戰(zhàn)略規(guī)劃 業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人 形成公司及各專業(yè)公司戰(zhàn)略規(guī)劃文本 提供輸入 不斷進(jìn)行，雙月 七月 八月 九月 董事會(huì)最終批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃 董事會(huì) CNPC000223BJ(GB)training 18 公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容 主要內(nèi)容 樣板 1. 公司發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo) 2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對(duì) 公司影響的評(píng)估 ?今后五年公司所處的各行業(yè)的發(fā)展展望 ?宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對(duì)本公司造成的影響 –主要發(fā)展機(jī)會(huì) –主要威脅 3. 本公司現(xiàn)狀分析 ?各業(yè)務(wù)專業(yè)公司情況、業(yè)績(jī)及趨勢(shì) ?各業(yè)務(wù)單元在所處行業(yè)內(nèi)的地位及優(yōu)勢(shì)、弱點(diǎn) 4. 公司未來(lái)五年戰(zhàn)略目標(biāo) ?公司未來(lái)五年業(yè)務(wù)重組 –放棄哪些產(chǎn)業(yè) –進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù)行業(yè) –各專業(yè)公司的發(fā)展側(cè)重點(diǎn) ?主要戰(zhàn)略舉措 –關(guān)、停、并、轉(zhuǎn) –合資、兼并 5.