【導(dǎo)讀】此報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)麥肯錫公司的書面許可，其它任何機(jī)構(gòu)。不得擅自傳閱、引用或復(fù)制。被普遍認(rèn)同為世界級(jí)。行動(dòng)遲緩，無遠(yuǎn)大目標(biāo)的官。由300多個(gè)區(qū)域性經(jīng)營(yíng)單位。強(qiáng)調(diào)技術(shù)，薪酬以工作年限。微觀管理，行政命令式管理。內(nèi)部并不互相連接，造成成。在滿足全世界對(duì)油、氣、太。來自內(nèi)部和外部的不同成員。由100多個(gè)各負(fù)其責(zé)的資產(chǎn)。強(qiáng)調(diào)經(jīng)營(yíng)技能，注重財(cái)務(wù)收。從業(yè)績(jī)出發(fā)進(jìn)行計(jì)劃和審核。共同的經(jīng)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一管理，政府對(duì)股份公司的控制是。股份公司是獨(dú)立的法人實(shí)。股東大會(huì)是公司的最高權(quán)。董事會(huì)是經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。監(jiān)督管理層并檢查錯(cuò)誤行。幫助制定長(zhǎng)期戰(zhàn)略。保證發(fā)展并評(píng)估領(lǐng)導(dǎo)層。負(fù)責(zé)公司日常運(yùn)作。是所在行業(yè)及職能部。建立嚴(yán)格的業(yè)績(jī)責(zé)任制。專注于市場(chǎng)及業(yè)績(jī)的提高。決策權(quán)下放到業(yè)務(wù)單元經(jīng)理。通過業(yè)績(jī)合同和外部基準(zhǔn)比較強(qiáng)。各資產(chǎn)吸收職能/支持人員，最后。通過分解和外包取消管理層次

　　

【正文】 股份公司 煉油與 銷售 化工 銷售 公司 ? ? ? CNPC000223BJ(GB)training 69 PetroChina總部組織結(jié)構(gòu)的初步建議 規(guī)劃計(jì)劃部 集團(tuán)戰(zhàn)略 規(guī)劃 投資計(jì)劃 統(tǒng)計(jì) 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)預(yù)算 會(huì)計(jì) 資金 資產(chǎn) 人事部 人力資源 (人事計(jì)劃 ) 干部 (業(yè)績(jī)管理 ) 工資與保險(xiǎn) (激勵(lì)與薪酬 ) 審計(jì)部 總裁辦公室 基建 監(jiān)察 質(zhì)量安全 環(huán)保 秘書 行政事務(wù) 公共關(guān)系 外事 法律 科技與信息 管理 培訓(xùn) 綜合 稅務(wù) 資本市場(chǎng) 債務(wù) 信息技術(shù) 總裁 股份公司 文檔 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 計(jì)劃 CNPC000223BJ(GB)training 70 PetroChina總部中擁有業(yè)績(jī)合同的崗位 總裁 財(cái)務(wù)部總經(jīng)理 人事部總經(jīng)理 審計(jì)部總經(jīng)理 規(guī)劃計(jì)劃部總經(jīng)理 科技信息部總經(jīng)理 法律部總經(jīng)理 辦公廳總經(jīng)理 質(zhì)量安全環(huán)保部總經(jīng)理 副總裁， 勘探開發(fā)專 業(yè)公司總經(jīng)理 副總裁， 天然氣專業(yè) 公司總經(jīng)理 副總裁， 下游專業(yè) 公司總經(jīng)理 副總裁， 股份公司重組 CNPC000223BJ(GB)training 71 勘探開發(fā)專業(yè)公司中擁有業(yè)績(jī)合同的崗位 副總裁，勘探開發(fā)專業(yè)公司總經(jīng)理 油藏、采油工藝及裝備副總 天然氣、科技信息副總 勘探項(xiàng)目及技術(shù)副總 質(zhì)量環(huán)保，關(guān)聯(lián)交易副總 生產(chǎn)運(yùn)行，地面工程副總 儲(chǔ)量與礦權(quán)管理副總 大慶油田總經(jīng)理 * 12個(gè)油田經(jīng)理 勘探 生產(chǎn)開發(fā) 勘探 生產(chǎn)開發(fā) * 同時(shí)任股份公司副總裁 CNPC000223BJ(GB)training 72 天然氣與管道專業(yè)公司中擁有業(yè)績(jī)合同的崗位 副總裁， 天然氣與管道 專業(yè)公司總經(jīng)理 8個(gè)地區(qū)公司 (油田 )經(jīng)理 市場(chǎng)銷售副總 項(xiàng)目副總 管輸副總 原油管道 天然氣管道和 北京集輸公司 成品油管道 CNPC000223BJ(GB)training 73 下游專業(yè)公司中擁有業(yè)績(jī)合同的崗位 副總裁，下游專業(yè)公司總經(jīng)理 石化 板塊總經(jīng)理 17個(gè)化工廠 經(jīng)理 煉油 副總 銷售 副總 煉油銷售 板塊總經(jīng)理 29個(gè)煉油廠 29個(gè)煉油廠 經(jīng)理 5個(gè)大區(qū) 公司經(jīng)理 大連海運(yùn) 公司經(jīng)理 優(yōu)化配置 副總 13個(gè)省級(jí) 公司經(jīng)理 副總 CNPC000223BJ(GB)training 74 附錄內(nèi)容 182。 PetroChina組織結(jié)構(gòu) 182。 業(yè)績(jī)合同舉例 CNPC000223BJ(GB)training 75 業(yè)績(jī)合同中權(quán)重分配的建議 –專業(yè)公司 /板塊正職 CNPC000223BJ(GB)training 76 業(yè)績(jī)合同中權(quán)重分配的建議 –多元板塊地區(qū) 公司正職 CNPC000223BJ(GB)training 77 業(yè)績(jī)合同中權(quán)重分配的建議 –單一板塊地區(qū) 公司正職 CNPC000223BJ(GB)training 78 業(yè)績(jī)合同中權(quán)重分配的建議 –黨群干部 CNPC000223BJ(GB)training 79 業(yè)績(jī)合同中權(quán)重分配的建議 – 職能部門 * * 同時(shí)適用于職能部門的正職和副職，但兩者基本薪酬不同 CNPC000223BJ(GB)training 80 THE END CNPC000223BJ(GB)training 81 現(xiàn)金集中調(diào)劑程序 集中業(yè)務(wù)單元帳戶及現(xiàn)金 制定現(xiàn)金預(yù)算，確定各業(yè)務(wù)單元的現(xiàn)金需求 股份公司總部進(jìn)行現(xiàn)金分配 ? 管理總公司帳戶的現(xiàn)金存量，以保證業(yè)務(wù)需求并降低財(cái)務(wù)費(fèi)用。采取必要的借貸手段保持現(xiàn)金存量在制定的最低與最高點(diǎn)之間波動(dòng)。 ? 跟蹤各業(yè)務(wù)單元與總公司之間的現(xiàn)金往來情況，并根據(jù)現(xiàn)金集中調(diào)劑的運(yùn)作成本來確定各業(yè)務(wù)單元與總公司的存貸利率，定期結(jié)息 主要工作 ? 股份公司總部資金部門和當(dāng)?shù)亍艾F(xiàn)金中心” (財(cái)務(wù)公司 )對(duì)各業(yè)務(wù)單元在銀行的帳目進(jìn)行集中管理，以實(shí)行現(xiàn)金集中 ? 各業(yè)務(wù)單元做出未來一個(gè)月內(nèi)現(xiàn)金流入量的預(yù)測(cè) ? 各業(yè)務(wù)單元每一周報(bào)告其銀行帳戶上一周每天的現(xiàn)金狀況 主要輸出 主要輸入 總部進(jìn)行現(xiàn)金 管理與結(jié)算 ? 股份公司根據(jù)現(xiàn)金預(yù)算向各業(yè)務(wù)單元分配下一周的現(xiàn)金 ? 各業(yè)務(wù)單元根據(jù)業(yè)務(wù)量及現(xiàn)金成本，預(yù)測(cè)今后一個(gè)月及下一周內(nèi)的現(xiàn)金需求量 ? 總公司資金管理部門跟蹤各業(yè)務(wù)單元銀行帳戶的現(xiàn)金狀況以監(jiān)督其現(xiàn)金需求量預(yù)測(cè)的可靠性 ? 根據(jù)匯總的一個(gè)月的現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)，股份公司總部準(zhǔn)備融資方案 ? 各業(yè)務(wù)單元銀行帳戶每日現(xiàn)金量的報(bào)告 ? 過去一周的現(xiàn)金報(bào)表 ? 匯總的未來一個(gè)月的現(xiàn)金流入量 ? 一個(gè)月內(nèi)業(yè)務(wù)單元現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè) ? 經(jīng)核定的各業(yè)務(wù)單元未來一周內(nèi)現(xiàn)金的需求量 ? 根據(jù)匯總現(xiàn)金流入和需求量做出的融資計(jì)劃 ? 各業(yè)務(wù)單元在總公司帳戶日常的透支額度 ? 各業(yè)務(wù)單元一周內(nèi)預(yù)測(cè)的現(xiàn)金需求量 ? 總公司帳戶應(yīng)該轉(zhuǎn)入業(yè)務(wù)單元的現(xiàn)金額 ? 總公司帳戶現(xiàn)金存量的最低、最高點(diǎn)和目標(biāo)值 ? 市場(chǎng)存貸利率、現(xiàn)金集中調(diào)劑運(yùn)行成本和存貸利率 ? 對(duì)總公司現(xiàn)金存量每周的調(diào)節(jié) ? 各業(yè)務(wù)單元的利息結(jié)算 CNPC000223BJ(GB)training 82 核定各業(yè)務(wù)單元在一周內(nèi)的現(xiàn)金需求量和轉(zhuǎn)入量 當(dāng)日業(yè)務(wù)單元帳戶中現(xiàn)金存量 下二周預(yù)測(cè)現(xiàn)金流出量 * 該業(yè)務(wù)單元應(yīng)保持的最低現(xiàn)金量 該業(yè)務(wù)單元在下一周的現(xiàn)金需求量 ** * 由現(xiàn)金預(yù)算做出 ** 現(xiàn)金需求量不總是等于應(yīng)從股份公司轉(zhuǎn)入的現(xiàn)金額 若無現(xiàn)金調(diào)劑的下二周預(yù)測(cè)現(xiàn)金最低需求量 ?若現(xiàn)金缺額小于可轉(zhuǎn)入此業(yè)務(wù)單元的最大現(xiàn)金量，現(xiàn)金轉(zhuǎn)入量即為應(yīng)轉(zhuǎn)入此業(yè)務(wù)單元的現(xiàn)金量 ?若現(xiàn)金缺額大于可轉(zhuǎn)入此業(yè)務(wù)單元的最大現(xiàn)金量，要按可轉(zhuǎn)入此業(yè)務(wù)單元的最大現(xiàn)金量轉(zhuǎn)帳 現(xiàn)金轉(zhuǎn)入量的確定方法 CNPC000223BJ(GB)training 83 現(xiàn)金管理的選擇方案 方案一：現(xiàn)金完全封閉運(yùn)行 * 內(nèi)部存 /貸款利率均優(yōu)惠于業(yè)務(wù)單元所能取得的市場(chǎng)利率 ** 根據(jù)現(xiàn)金預(yù)算確定閑置現(xiàn)金量 *** 可以是各地“現(xiàn)金中心”或財(cái)務(wù)公司 現(xiàn)金集中 業(yè)務(wù)單元 總公司集中帳戶 *** 現(xiàn)金集中 內(nèi)部存款利息 * 客戶 現(xiàn)金分配 業(yè)務(wù)單元 總公司集中帳戶 *** 現(xiàn)金分配 內(nèi)部貸款利息 * 銀行 方案二：集中業(yè)務(wù)單元閑置資金 有閑置資金業(yè)務(wù)單元 總公司集中帳戶 閑置現(xiàn)金**集中 總公司集中帳戶 內(nèi)部存款利息 * 資金不足的業(yè)務(wù)單元 銀行 內(nèi)部貸款 內(nèi)部貸款利息 * 客戶 CNPC000223BJ(GB)training 84 現(xiàn)金管理：選擇方案 (續(xù) ) * 股份公司的一個(gè)業(yè)務(wù)單元涉及與客戶的法律糾紛，總部帳戶有被封存的危險(xiǎn) 優(yōu)點(diǎn)： ?高度控制，確保公司利益最大化 ?有效解決公司內(nèi)部上下游拖欠款問題 缺點(diǎn)： ?股份公司總部承擔(dān)了所有客戶的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn) *和對(duì)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn) * ?業(yè)務(wù)單元缺少動(dòng)力主動(dòng)管理外部應(yīng)收帳款 ?對(duì)銀行系統(tǒng)和總部資金調(diào)配的效率的要求高 ?需要許多人力來投入現(xiàn)金管理 適用： ?適用于分公司制體制 ?業(yè)務(wù)單元保持較高的經(jīng)營(yíng)自主權(quán) ?業(yè)務(wù)單元擁有對(duì)正常業(yè)務(wù)資金的控制權(quán)，自覺自動(dòng)地管理貨款收付，尤其是應(yīng)收款問題 ?可能出現(xiàn)各業(yè)務(wù)單元不愿上交閑置資金或低估閑置資金狀況，不利于公司集中現(xiàn)金的利益最大化 ?對(duì)現(xiàn)金預(yù)算的制定和監(jiān)控要求高 ?適用于子公司制體制和作為分公司過渡期措施 方案一：貸款完全封閉運(yùn)行 方案二：集中業(yè)務(wù)單元閑置資金 CNPC000223BJ(GB)training 85 初始計(jì)劃的審批 定期審議新分配 資本預(yù)算項(xiàng)目的優(yōu)先排序 舉例 股份公司總部的角色 今年可用的集團(tuán)資本總數(shù) 自行斟定的資本開支 非自行斟定的資本開支 (以 “ 持續(xù)經(jīng)營(yíng) ” ) 增長(zhǎng) /新業(yè)務(wù)機(jī)會(huì) 現(xiàn)有業(yè)務(wù) /資產(chǎn)的改善 收購 有機(jī)增長(zhǎng) 資本支出項(xiàng)目的分類 ?受管制的服務(wù)水平 ?地區(qū)市場(chǎng)擴(kuò)充 ?擴(kuò)充推出的產(chǎn)品 ?新產(chǎn)品開發(fā) (研究 ) ?新建項(xiàng)目 ?新市場(chǎng) ?成本效益 ?技術(shù)提升 ?根據(jù)各個(gè)集團(tuán)目標(biāo)審議資金、計(jì)劃與作出取舍 ?根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的位置 (最佳水平 )與業(yè)務(wù)組合的目標(biāo)審批項(xiàng)目 ?審批所需的資金 ?重新審議計(jì)劃是否配合目標(biāo)，為新的項(xiàng)目 /要求作好準(zhǔn)備，也可查看現(xiàn)有資金是否需要作出改變 ?如果需要的話，可考慮延遲方案，為將來增長(zhǎng)商機(jī)作好融資準(zhǔn)備 ?不適用 公司形象 必須支出的項(xiàng)目 可靠性 /完整 ?備用系統(tǒng) ?裝飾性的項(xiàng)目 CNPC000223BJ(GB)training 86 業(yè)績(jī)合同全年實(shí)施計(jì)劃 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 股份公司 專業(yè)公司 /業(yè)務(wù)單元 ? 新年度誓師啟動(dòng)會(huì) ? 宣布新的戰(zhàn)略舉措 下年度預(yù)算業(yè)績(jī)合同啟動(dòng)會(huì) 下年度質(zhì)詢和指導(dǎo)會(huì) ? 全年業(yè)績(jī)總結(jié) ?批準(zhǔn)下一年財(cái)務(wù)預(yù)算 ?批準(zhǔn)下一年業(yè)績(jī)合同 季度業(yè) 績(jī)匯報(bào) (董事會(huì) ) 貫徹 匯報(bào) 月度業(yè)績(jī)匯報(bào) (專業(yè)公司 ) 季度業(yè) 績(jī)匯報(bào) (董事會(huì) ) 季度業(yè) 績(jī)匯報(bào) (董事會(huì) ) 季度業(yè) 績(jī)匯報(bào) (董事會(huì) ) 月度業(yè)績(jī)匯報(bào) (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績(jī)匯報(bào) (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績(jī)匯報(bào) (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績(jī)匯報(bào) (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績(jī)匯報(bào) (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績(jī)匯報(bào) (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績(jī)匯報(bào) (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績(jī)匯報(bào) (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績(jī)匯報(bào) (專業(yè)公司 ) 月度業(yè)績(jī)匯報(bào) (專業(yè)公司 ) 根據(jù)上年度的實(shí)際業(yè)績(jī)決定上年度浮定薪酬 CNPC000223BJ(GB)training 87 獲得期權(quán)股數(shù)與標(biāo)準(zhǔn)股數(shù)的百分比 80分 100分 120分 期權(quán)分值 100% 120% 0 期權(quán)股數(shù) =股票期權(quán)額標(biāo)準(zhǔn) 期權(quán)分值 1%247。 每股期權(quán)價(jià)值 期權(quán)股數(shù) =股票期權(quán)額標(biāo)準(zhǔn) (期權(quán)分值 80) 5%247。 每股期權(quán)價(jià)值 個(gè)人實(shí)際期權(quán)股數(shù)的計(jì)算方法 示意 CNPC000223BJ(GB)training 88 通過季度進(jìn)程匯報(bào)及指導(dǎo)會(huì)進(jìn)行業(yè)績(jī)跟蹤 時(shí)間 上午 8:309:30 9:3011:00 11:0012:00 下午 2:004:00 4:005:00 內(nèi)容 ?匯報(bào)上一次會(huì)后所采取的重要舉措 ?根據(jù)業(yè)績(jī)合同衡量目前的達(dá)成情況 ?綜合考慮歷史業(yè)績(jī)并對(duì)是否達(dá)到關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)作出合理判斷 ?提出改進(jìn)業(yè)績(jī)的行動(dòng)方案 ?討論有關(guān)的重大的戰(zhàn)略 /內(nèi)部管理議題 CNPC000223BJ(GB)training 89 通過定期監(jiān)督促進(jìn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) 舉例 指導(dǎo)人 匯報(bào)人 匯報(bào)頻率 ?股份公司總裁 ?板塊總經(jīng)理 ?板塊總經(jīng)理 ?板塊總經(jīng)理 ?板塊副總 –銷售 ?板塊總經(jīng)理 ?板塊副總 –市場(chǎng) /銷售 ?板塊副總 –生產(chǎn) ?板塊副總 –項(xiàng)目管理 ?地區(qū)公司副經(jīng)理 ?雙月 ?月 ?月 ?月 ?半月 目標(biāo) ?共同總結(jié)和回顧現(xiàn)有合同目標(biāo)完成情況，提出相應(yīng)改進(jìn)措施 ?發(fā)約人聽取目標(biāo)的完成情況，提供相應(yīng)指導(dǎo) ?加強(qiáng)各部門間的協(xié)調(diào)和合作 ?不斷加強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)文化及價(jià)值的認(rèn)同